【正文】 表 1－ 1 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表 序號 指標 單位 數(shù)量 備注 一 產(chǎn)品方案 1 油茶籽油 噸 /年 2021 2 核桃油 噸 /年 10000 3 油枯 噸 /年 20210 二 建設(shè)規(guī)模 1 標準化示范基地 畝 30000 2 原料種植基地 畝 170000 3 加工 廠占地 畝 100 三 項目總投資 萬元 1 建設(shè)投資 萬元 2 鋪底流動資金 萬元 四 效益指標（第 5年） 1 銷售收入 萬元 /年 62021 第 5年 2 總成本費用 萬元 /年 第 5年 3 利潤總額 萬元 /年 第 5年 4 所得稅 萬元 /年 第 5年 5 凈利潤 萬元 /年 第 5年 五 財務(wù)評價指標 1 投資利潤率 % 第 5年 2 銷售利潤率 % 第 5年 3 投資回收期 年 稅前 4 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅前 5 財務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=12) 萬元 稅前 6 盈虧平衡 % 第 5年 六 社會效益 1 帶動農(nóng)戶 戶 50000 2 直接解決就業(yè) 人次 300000 3 人均增收 元 /人178。年 500 在消費者對 植物 食用油 加工產(chǎn)品的消費需求日漸提升及更加強調(diào)食品的安全衛(wèi)生和質(zhì)量的條件下， 食用油 加工產(chǎn)品市場競爭激烈，導致項目存 在一定市場和經(jīng)營風險。對此，建議企業(yè)從以下幾個方面入手解決： （ 1）大力推廣“公司 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，促進其 6 經(jīng)營機制的不斷完善，使之符合現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的要求。 （ 2）依靠相關(guān)科研院所、大專院校的科技實力，應(yīng)用完善的標準化生產(chǎn)體系大力推廣優(yōu)質(zhì) 油茶與核桃品種 種植，生產(chǎn)中禁用高殘留農(nóng)藥，推廣使用安全生物肥料和農(nóng)藥，積極發(fā)展無公害、綠色及有機食品 ，提高加工產(chǎn)品品質(zhì)。 （ 3）在 食用油 加工環(huán)節(jié)，重視生產(chǎn)管理和質(zhì)量管理，加強產(chǎn)品安全衛(wèi)生檢驗，提高產(chǎn)品質(zhì)量。加強市場營銷，降低產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營成本，提高產(chǎn)品市場競爭力和 擴大市場占有率。 該項目經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益及示范輻射作用強，建議各級政府、主管部門及金融機構(gòu)對該項目給予關(guān)注，加大政策及資金扶持力度，使該項目盡快進入實施階段。 7 第二章 市場預(yù)測 國內(nèi)油料大幅減產(chǎn)，油料食用油進口雙增長 長期以來，國產(chǎn)油料、食用油市場產(chǎn)不足需，尤其是近兩年主要油料連續(xù)減產(chǎn)， 2021年大豆預(yù)期減產(chǎn) 10％左右 、 油菜籽減產(chǎn) 20％左右，國內(nèi)供給缺口擴大，導致油料、食用油進口持續(xù)增長 。 （ 1） 2021 年前三季度油料進出口雙增長，食用油進口增 加出口減少 據(jù)海關(guān)統(tǒng)計， 2021年 9 月，我國油料進口 ，同比增加％。油料出口 ，同比減少 ％。 前三季度，油料累計進口 萬噸，同比增長 ％。食用植物油累計進口 萬噸，同比增長 ％ 。 前三季度累計食用植物油出口 ，同比減少 ％。油料出口保持增長，前三季度累計出口 萬噸，同比增長 ％。 8 0204060801001201月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月10月 11月 12月202120212021 圖 2－ 1 2021－ 2021 年我國食用植物油月度進口情況圖 （ 2）油料生產(chǎn)有望實現(xiàn)恢復(fù)性增長 2021 年 9月，國家繼續(xù)對東北三省和 內(nèi)蒙古自治區(qū)種植高油大豆實行良種補貼，補貼規(guī)模由目前的 萬公頃擴大到 萬公頃。從 2021 年起，在長江流域“雙低”油菜優(yōu)勢區(qū)實施油菜良種補貼，中央財政對農(nóng)民種植油菜給予 150 元 /公頃的補貼。據(jù)我部秋冬種工作督導組調(diào)查， 2021 年全國油菜播種約 億公頃，較 2021年增加 萬公頃以上， 2021 年夏收油菜籽實現(xiàn)了較大弧度的增產(chǎn)。到 2021年，有望實現(xiàn)我國油料種植面積比 2021 年擴大 6％左右、總產(chǎn)量增長 14％左右的目標。 國內(nèi) 油料、食用油價格持續(xù)上漲 主要油料大幅減產(chǎn)，而需 求強勁，帶動國內(nèi)主要油料收購價格高開高走 。 加上 2021 年以來受國際能源價格上升和動力緊張等因素的推動，國際海運費急劇攀升， 2021年 10月份美國海 港 到國內(nèi)的運費為 110～ 120 美元 /噸，比年初翻了一翻，直接推動大豆、油菜籽進口成本提高 400 元 /噸左右，進口油料量增價高，給國內(nèi)油料市場價格帶來上漲空間。油料價格上漲支撐食用油價格持續(xù)超強，月內(nèi)國內(nèi)油料、食用油價格不斷刷新歷史最高紀錄。 9 ，國際油料食用油價格連續(xù)創(chuàng)歷史新高 （ 1）全球油料和食用植物油供應(yīng)及庫存均下降 據(jù)美國農(nóng)業(yè)部統(tǒng)計 數(shù)據(jù)顯示， 2021/08市場年度，全球油料產(chǎn)量，比上年度減少 ％。大豆和葵花籽分別比上年減少 ％和 ％。油料期末庫存 5814萬噸，比上年度減少 ％。 2021/08市場年度，全球植物油產(chǎn)量 ，比上年度增長％。其中，豆油、菜籽油增幅 ％，棕櫚油 3900萬噸，增幅 ％ 。葵花籽油減 ％。植物油消費量約 ，比上年度增 ％。植物油庫存量 777 萬噸，比上年減少 ％，為 1998 年以來最低水平。 （ 2）國際油料食用油價格連創(chuàng)歷史新高 據(jù)美國農(nóng)業(yè) 部統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示， 2021/08市場年度 美國大豆生產(chǎn)減產(chǎn) 18％以上，加上國際原油價格屢創(chuàng)歷史新高，雙重因素共同推動國際大豆和豆油期貨價格大幅上漲，刷新歷史最高記錄，并帶動國際油料、食用油價格高位 上揚。 2021 年 10 月 25 日，加拿大油菜籽近兩月船期到我國口岸 CNF 價（離岸價 +運費） 510 美元 /噸，環(huán)比高％，同比高 ％。按此價格測算，進口菜籽到我國口岸的稅后價格在 4900 元 /噸左右 。比江浙地區(qū)新菜籽進廠收購價高 1060 元 /噸左右 。南美毛豆油 968美元 /噸，環(huán)比高 ％，同比高 ％。以此初步測算 ，南美毛豆油到我國口岸的稅后價格 8900元 /噸，比山東地區(qū)四級豆油平均出廠價低 100元 /噸 。馬來西亞 24度棕櫚油 900美元 /噸，環(huán)比高 ％，同比高 ％。 油料食用油市場展望 當前市場的諸多因素支撐食用油，尤其是高品質(zhì)食用油的市場前 10 景將十分廣闊。由于全球的油料及食用油產(chǎn)量正處于下降或穩(wěn)步不前的局面， 而 全球植物油的需求量卻在大幅度增加，除人增長帶來的固定需求外， 還包括生物燃料行業(yè)和食品加工行業(yè)的需求 。 隨著人民生活水平的不斷提高，人們對高品質(zhì)食用油的消費需 求更是會 呈上漲 之勢 。因此，預(yù)計油料食用 油市場的前景廣闊， 人們對 油料 食用油消費的數(shù)量 和 質(zhì)量都會提高， 食用油（尤其是 高品質(zhì)的食用油 ） 的銷售價格會有一定的上漲空間。 產(chǎn)品市場 前景分析 及 預(yù)測 油茶籽油市場前景分析及預(yù)測 油茶是世界上四大木本食用油料樹種之一。入世后，我國的油料作物產(chǎn)業(yè)會受到?jīng)_擊，但對油茶而言，則是一個極好的發(fā)展機遇。主要表現(xiàn)在： （ 1） 油茶是我國特有的油料樹種。全世界的油茶主要分布在我國長江流域及以南區(qū)。除此之外，只有越南、緬甸、泰國、馬來西亞和日本等國有少量分布。所以，油茶是我國得天獨厚的自然資源。 （ 2） 茶油是綠色保健食用油。茶油不飽和脂肪酸含量在 85％以上，不含對人體有害的芥酸，維生素 a和 e含量高，耐貯藏，易被人體吸收，能預(yù)防和治療高血壓、心血管疾病，是食用植物油中的佼佼者。并且，油茶生長于低丘崗地，沒有環(huán)境污染，極少打農(nóng)藥，是真正的綠色無公害食品，深受國內(nèi)國際市場歡迎。在日本，茶油價格是菜籽油的 倍。 （ 3） 油茶綜合利用附加值高。在工業(yè)上，茶油可制取油酸及其酯類、生產(chǎn)肥皂和凡士林等，也可制成硬脂酸和甘油。在醫(yī)藥上，茶油可用于制作針劑和調(diào)制各種藥膏、藥丸等，民間還用茶油治療燙傷 11 和燒傷以及體癬、慢 性濕疹等皮膚病。在化妝業(yè)上，茶油能滋養(yǎng)皮膚，吸收對人體最有害的的短波紫外線，通過精煉制作成天然高級美容護膚系列化妝品。茶籽榨油后的枯餅，可提取殘油、茶皂素，發(fā)酵后可作高蛋白飼料，還能通過粉碎來作生物殺蟲劑和機床的拋光粉等。茶殼也能提取糠醛、栲膠和木糖醇等，加工處理后可作活性炭和食用菌的培養(yǎng)基材料。 核桃油市場前景分析及 預(yù)測 核桃是我國傳統(tǒng)的土特產(chǎn)品，是一種很好的油料。核桃的含油量很高，營養(yǎng)豐富。對核桃進行綜合加工可生產(chǎn)出核桃油、核桃粉、核桃殼等產(chǎn)品 (核桃醌、活性炭 )。隨著科技的發(fā)展對核桃進行全面開 發(fā)，充分利 用。 核桃由皮殼、隔膜和核桃仁等組成，各有重要用途。尤其是核桃仁有極重要的營養(yǎng)保健及藥理作用，核桃仁含油量很高，一般在4065％，有的高達 80％，該油保持了核桃仁的營養(yǎng)保健及藥理功效。 核桃油除主要用作營養(yǎng)保健油直接食用外還可在制作糕點和營養(yǎng)食品中作添加劑用。在工業(yè)方面，它是一種干性油，干燥成膜后顏色不會發(fā)黃，可制造上等油漆及繪畫顏料。 核桃油味美清香，是一種珍貴的營養(yǎng)保健油。目前，國際市場上核桃油身價倍增 ,深受歡迎。在國際食用油市場上 ,其價格高達800010000 美元 /噸，是普通大豆、菜 籽油的十幾倍，且供不應(yīng)求。 我國核桃資源豐富，但尚未綜合開發(fā)利用。目前，核桃油的開發(fā)也還處于起步階段。開發(fā)生產(chǎn)的核桃營養(yǎng)保健油對改善人們生活，促進人民身體健康、拓展對外貿(mào)易、出口創(chuàng)匯具有良好的經(jīng)濟和社會效益。核桃油作為一種很有發(fā)展前途的新型營養(yǎng)保健食品，在國內(nèi)和國 12 際市場上有很強的競爭力。 該項目市場定位以生產(chǎn)和銷售“無公害”和“綠色或有機”油茶籽油和核桃油，在不斷提高產(chǎn)品品質(zhì)的同時大力推行和實施品牌戰(zhàn)略，提升品牌價值，從而提高公司產(chǎn)品的市場認知度和美譽度，提高產(chǎn)品附加值，并逐步擴大市 場占有率。從產(chǎn)品市場開發(fā)的難易程度考慮出發(fā)，本項目產(chǎn)品的目標市場 策略為立足國內(nèi)市場，逐步開拓港澳及海外市場?，F(xiàn)階段產(chǎn)品目標市場 為國內(nèi)高端市場 ，通過與國內(nèi)優(yōu)秀的糧油物流企業(yè)合作，借助優(yōu)秀流通企業(yè)的市場渠道，將產(chǎn)品打入 各大 超市， 通過超市引導 城市消費群體中的高端消費群體，約占城市消費群體的 20％ 左右 ；后期在鞏固現(xiàn)有國內(nèi)市場的基礎(chǔ)上，大力開拓臺港澳及日本、韓國、東南亞市場。 市場競爭力與營銷策略 產(chǎn)品市場競爭力優(yōu)勢 （ 1）基地產(chǎn)業(yè)化 公司通過 “公司 +合作社 +農(nóng)戶” ，實施“種植 +加工 +營銷”的 產(chǎn)業(yè)化方 式，可集中土地為公司產(chǎn)品提供較優(yōu)價格的原輔料從而降低生產(chǎn)成本，使產(chǎn)品具有價格優(yōu)勢與同行業(yè)競爭。 （ 2）包裝創(chuàng)意化 食用油 作為日常食用品，因加工工藝簡單，市場準入標準低，故目前生產(chǎn)類似產(chǎn)品的廠家多，且產(chǎn)品品質(zhì) 差異不大 。這種情況下，就必須采用完美、形象的包裝設(shè)計來吸引消費者的眼球。我公司生產(chǎn)的 13 產(chǎn)品包裝無論實在顏色、外觀上在同類產(chǎn)品中都具有清新、醒目的特點，且包裝嚴格密封，容易引起消費者的注意，同時質(zhì)量有保證。 （ 3）企業(yè)理念完善化 公司以健康樹企業(yè)形象，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)求企業(yè)發(fā)展，以質(zhì)量鑄品牌，在產(chǎn)業(yè)發(fā)展的道路上仍不 斷探索和做全新的嘗試，并堅持“以市場為導向、以顧客為中心、以質(zhì)量求生存、以龍頭企業(yè)為依托、以產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營為紐帶”的經(jīng)營方針，著重規(guī)范“六”化即：布局區(qū)域化、 生產(chǎn)專業(yè)化、產(chǎn)品市場化、經(jīng)營一體化、服務(wù)社會化、效益合理化。調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，整合資源優(yōu)勢，提高產(chǎn)品的競爭力，使企業(yè)逐步向國際化市場邁進。同時公司倡導綠色、健康的食品理念，使公司產(chǎn)品更加具有競爭力 。 （ 4）生產(chǎn)專業(yè)化 生產(chǎn)技術(shù)方面，采用 有別于傳統(tǒng)的食用油加工工藝 ， 使產(chǎn)品的各項理性指標均達到較高的食用油標準 。公司還有一支技術(shù)過硬的科研隊伍，進行新產(chǎn)品的研發(fā)及產(chǎn) 品工藝的改良，使公司產(chǎn)品更具有競爭力。設(shè)備選型上布局規(guī)范合理，引進了國內(nèi)高精的生產(chǎn)設(shè)備及檢測設(shè)備，確保了產(chǎn)品的質(zhì)量。 產(chǎn)品目標市場銷售 方案 本項目完全達產(chǎn)后將年產(chǎn)油茶籽油 2021 噸，核桃油 10000 噸 。由于本項目所涉及產(chǎn)品均為日常生活的消耗品，且生產(chǎn)相對數(shù)量較小，從產(chǎn)品銷售的可行性（降低產(chǎn)品運輸及市場開拓費用、適當擴大產(chǎn)品的知名度）的角度考慮，本項目產(chǎn)品的 60％將在省內(nèi)銷售， 30％的產(chǎn)品銷往 重慶 、貴 州 、云南 等西南片區(qū) ， 10％的產(chǎn)品將 發(fā)往 上海、北京、廣東等 國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)達地區(qū) 銷售 。 14 營銷策略 （ 1）銷售策略 本項目將立足自身獨有的品質(zhì)優(yōu)勢，構(gòu)造企業(yè)生產(chǎn)戰(zhàn)略和營銷戰(zhàn)略。 ①大力推行和實施品牌戰(zhàn)略 大力推行和實施品牌戰(zhàn)略，提升 產(chǎn)品的 品牌價值，從而提高公司產(chǎn)品的市場認知度和美譽度，使之盡快成為知名品牌，從而提高產(chǎn)品附加值。 ②重視標準化生產(chǎn) 從種植到加工均按標準化生產(chǎn)，以高品質(zhì)產(chǎn)品進一步擴大市場份額，先占領(lǐng)省內(nèi)市場，后擴大國內(nèi)市場，逐步拓展國際市場。 ③產(chǎn)品系列化、層次化、多樣化。 （ 2）營銷模式 ①積極參加國內(nèi)、國際相關(guān)交易會，如 全國糧油副食品博覽會 ，尋求與新的 中間 商合作。 ②與從事國內(nèi)外貿(mào)易的公司 合作，利用其銷售能力，開展公司產(chǎn)品的銷售工作，共同分享產(chǎn)品利潤。 ③通過建立企業(yè)自己的網(wǎng)頁、網(wǎng)絡(luò)廣告等，利用互聯(lián)網(wǎng)做好企業(yè)、產(chǎn)品的宣傳和銷售工作