【正文】 全第一、預(yù)防為主的方針，確保本項(xiàng)目運(yùn)營后符合職工安全衛(wèi)生的要求，保障勞動者在勞動過程中的安全與健康； 符合國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策與節(jié)能政策。 可行性研究工作的內(nèi)容和范圍 本報(bào)告以 充分 分析項(xiàng)目背景及必要性為基礎(chǔ)，以當(dāng)前國家相關(guān)政策和 三亞市鳳凰鎮(zhèn) 實(shí)際情況為依據(jù) ， 合理分析項(xiàng)目 市場 狀況 ，確定建設(shè)方案，結(jié)合項(xiàng)目單位的實(shí)際情況，分析該項(xiàng)目建設(shè)的 條件 ；調(diào)查項(xiàng)目擬建地點(diǎn)的自然條件和外部協(xié)作條件；分析項(xiàng)目能耗水平和具體的節(jié)能措施；估算項(xiàng)目的總投資和各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)，評價(jià)項(xiàng)目對當(dāng)?shù)貐^(qū)域和相關(guān)行業(yè)的社會影響；分析項(xiàng)目可能存在的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)并提出防范對策。 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 本項(xiàng)目 建設(shè)地址 位于海南 三亞市扎南村 。 3 項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì) 本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目。 建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī) 模 本項(xiàng)目規(guī)劃用地為 2060 畝，總建筑面積為 萬平方米，總投資為 萬元，具體建設(shè)內(nèi)容包括： 完成 2021 畝曼地亞紅豆杉種植基地及紫杉醇加工廠建設(shè) ； 建設(shè)南藥育苗區(qū)、生態(tài)養(yǎng)殖繁育區(qū)各 20 畝，為農(nóng)戶提供南藥、養(yǎng)殖 禽類幼苗 ； 進(jìn)行與生產(chǎn)相配套的給排水、供配電、通風(fēng)、消防、安全等公用輔助工程建設(shè)； 項(xiàng)目建成后， 紅豆杉加工廠 年產(chǎn) 紫杉醇 90 公斤 ， 每年農(nóng)戶種植南藥、養(yǎng)殖平均每戶收入為 萬元。本項(xiàng)目 正常運(yùn)營年 紫杉醇 年 產(chǎn)值及 南藥、禽類 交易額總共 可實(shí)現(xiàn) 萬 元 。 投資規(guī)模和資金籌措 根據(jù)測算，項(xiàng)目總投資額為 萬元。 其中， 建設(shè)投資 萬元 ，鋪地流動資金為 萬元 。 本項(xiàng)目所需資金 全部 由 項(xiàng)目單位 自籌 ，無銀行貸款 。 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評論 通過財(cái)務(wù)分析計(jì)算可知，項(xiàng)目建設(shè)成后年收入 萬元，年利潤總額為 萬元；稅后動態(tài)投資回收期為 年（含建設(shè)期）；項(xiàng)目全部投資所得稅后內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值所得為 萬元；項(xiàng)目總投資收益率為 %，銷售凈利潤率為 %，盈虧平衡 點(diǎn)為 %。這說明項(xiàng)目盈利能力好，抗風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高，具備投資可行性。 4 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 根據(jù)現(xiàn)有施工技術(shù)水平，考慮該項(xiàng)目的具體情況， 項(xiàng)目建設(shè)周期從前期可研、報(bào)建等開始到項(xiàng)目竣工驗(yàn)收歷時 2年，即 2021年 4月 2021年 3月： 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 表 11 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號 指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)和數(shù)據(jù) 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬元 建設(shè)投資 萬元 建設(shè)期利息 萬元 鋪底流動資金 萬元 2 項(xiàng)目資本金 萬元 3 銷售收入 萬元 達(dá)產(chǎn)期 4 營業(yè)稅金及附加 萬元 達(dá)產(chǎn)期 5 總成本費(fèi)用 萬元 達(dá)產(chǎn)期 6 利潤總額 萬元 達(dá)產(chǎn)期 7 所得稅 萬元 達(dá)產(chǎn)期 8 稅后利潤 萬元 達(dá)產(chǎn)期 9 稅金總額 萬元 10 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資所得稅后 % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅后 萬元 IC=10% 投資回收期 含建設(shè)期 所得稅后動態(tài)投資回收期 年 13 總投資收益率 % % 5 14 資本金凈利潤率 % % 15 盈虧平衡點(diǎn) % % 平均值 結(jié)論與建議 本 項(xiàng)目符合國家、 海南 省及 三亞市鳳凰鎮(zhèn) 總體發(fā)展 戰(zhàn)略 和土地利用總體發(fā)展方向 及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向 。通過 報(bào)告 各專題分析可得出結(jié)論：本項(xiàng)目 具有建設(shè)的必要性和實(shí)施的可行 性 。 建議項(xiàng)目單位在項(xiàng)目建設(shè)過程中，盡快落實(shí)建設(shè)資金，以保證建設(shè)資金到位；高度重視市場預(yù)測；加強(qiáng)工程建設(shè)“三控制、兩管理、一協(xié)調(diào)”，加強(qiáng)核算，減少不可預(yù)見的工程事件發(fā)生導(dǎo)致的工程建設(shè)費(fèi)用增加；做好節(jié)能環(huán)保措施。 6 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景 國家政策和行業(yè)規(guī)劃 一、中央 及地方 財(cái)政 對珍貴樹種種植以及畜牧養(yǎng)殖項(xiàng)目大力發(fā)展 扶持資金 進(jìn)過多年研究發(fā)現(xiàn)，紅豆杉是癌癥藥物的新來源：紫杉醇（ taxol）是一種有效且常用的癌癥藥物，它被用于治療子宮癌和乳腺癌，許多乳腺癌治愈者仍服用該藥以預(yù) 防癌癥的復(fù)發(fā)。但它目前僅能采自于一種瀕危植物的針狀葉紅豆杉，人們對該藥的需求很可能超出這種樹的生產(chǎn)能力。紅豆杉資源匱乏是制約我國紫杉醇產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的關(guān)鍵問題 .野生資源的合理利用、紅豆杉的人工種植和細(xì)胞培養(yǎng)技術(shù)是目前主要的解決途徑。大規(guī)模、規(guī)范化人工種植紅豆杉是當(dāng)前解決紅豆杉產(chǎn)業(yè)化過程中的資源匱乏的主要途徑。 1992 年，林業(yè)部 (現(xiàn)國家林業(yè)局 )出臺了《關(guān)于保護(hù)珍貴樹種的通知》 (林護(hù)字 [1992]56 號 )文件及配套的《珍貴樹種名錄》 (第一批 )，將南方紅豆杉、喜馬拉雅紅豆杉列為國家一級珍貴樹種，東北紅豆杉列為國家 二級珍貴樹種。國家啟動了珍貴樹種示范基地建設(shè) 。 近年來， 海南省 政府積極鼓勵全社會參與珍貴樹種產(chǎn)業(yè)發(fā)展， 政府在一定 政策補(bǔ)貼 ， 投入 上百 萬元財(cái)政資金，對珍貴樹種產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)行產(chǎn)業(yè)扶持。營造人工紅豆杉苗木基地，按造林補(bǔ)貼現(xiàn)行政策實(shí)行先造后補(bǔ)。在基地形成后， 市 林業(yè)局將積極向國家申報(bào)造林補(bǔ)貼項(xiàng)目，重點(diǎn)是對珍貴樹種種植專業(yè)戶、合作社以及農(nóng)戶在發(fā)展珍貴樹種基地建設(shè)、珍貴樹種改造以及珍貴樹種示范體系建設(shè)等環(huán)節(jié)進(jìn)行補(bǔ)助。 近日，中央財(cái)政下?lián)?2021 年畜牧發(fā)展扶持資金 億元，加上此前已下?lián)苜Y金， 2021 年中央財(cái)政已下?lián)苄竽涟l(fā)展 扶持資金 29 億元，比 2021 年同口徑增加 2 億元。其中： 12 億元用于支持開展畜牧良種補(bǔ)貼，對養(yǎng)殖者購買牲畜良種凍精和種公畜進(jìn)行補(bǔ)貼； 17 億元用于支持畜牧水產(chǎn)等“菜籃子”產(chǎn)品養(yǎng)殖場開展規(guī)模化標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。 二、海南 省珍貴樹種種植產(chǎn)業(yè)化和畜禽養(yǎng)殖 發(fā)展 情況 7 據(jù)統(tǒng)計(jì)，海南鄉(xiāng)土樹種資源豐富，擁有針葉、闊葉始終共計(jì) 1400 余種， 其中有 200 多種被列入國家制定的《珍貴樹種》名錄內(nèi)統(tǒng)計(jì)。由于種種原因，近年來海南珍貴鄉(xiāng)土樹種面臨著巨大的威脅。海南珍貴鄉(xiāng)土樹種面臨威脅的嚴(yán)峻形勢，我省正在瓊海嘉積鎮(zhèn)建設(shè)海南珍貴樹種良種繁育基地。紅豆 杉作為極為珍貴的樹種，已被國家列入一級保護(hù)植物。一方面由于人為影響逐步加大，紅豆杉生長的環(huán)境發(fā)生改變；另一方面，紅豆杉具有很高的用材或藥用，特別是目前研究出對于癌癥最為有效的抗癌藥物。今年來， 我省實(shí)施生物防火林帶、闊葉林發(fā)展等林業(yè)重點(diǎn)工程，珍貴用材樹種造林逐步得到發(fā)展。特別是國家啟動了珍貴樹種示范基地建設(shè)， 以 珍稀樹種、 鄉(xiāng)土珍貴樹種、 用材樹種 為 重點(diǎn) ， 已有瓊中、東方、瓊海等多地開展珍貴樹種種植基地。我省的瓊海市嘉積鎮(zhèn)建設(shè)海南珍貴樹種良種繁育基地，總規(guī)模 60 公頃，主要是營建育苗區(qū)、檀香、花梨等，總投資 905 萬元。 其中 ， 用于建設(shè)鄉(xiāng)土珍貴樹種資源保存基地建設(shè)項(xiàng)目和珍貴樹種良種繁育基地建設(shè)的林木種苗工程，獲中央預(yù)算內(nèi)投資 386 萬元。 經(jīng)過多年努力， 海南省 的良種基地建設(shè)、種苗繁育技術(shù)日趨成熟 ， 選育出一批以鄉(xiāng)土樹種為主的優(yōu)良種源和種源區(qū)，建立了相應(yīng)的良種繁育基地。 所以， 在人工林培育方面， 為珍稀物種紅豆杉和南藥種植 積累了較為豐富的珍貴樹種資源培育經(jīng)驗(yàn)。 在畜牧養(yǎng)殖方面， 根據(jù)《根據(jù)海南省無規(guī)定動物疫病區(qū)管理?xiàng)l例》，海南省先后出臺《海南省引入省外動物及動物產(chǎn)品管理辦法》等 30 多個行業(yè)規(guī)章和規(guī)范，農(nóng)業(yè)部門構(gòu)建了獸醫(yī)工作、動物防疫、防疫 監(jiān)督等六大體系，形成了動物強(qiáng)制免疫、疫情監(jiān)測報(bào)告、免疫抗體檢測、動物檢疫監(jiān)督等四大機(jī)制，為畜牧業(yè)快速發(fā)展保駕護(hù)航。 建設(shè)國際旅游島政策的大力實(shí)施，國家賦予海南無疫區(qū)新使命率先通過世界動物衛(wèi)生組織（ OIE）認(rèn)證，把海南打造成全國重要的畜禽產(chǎn)品出口基地。修訂并實(shí)施新《海南省無規(guī)定動物疫病區(qū)管理?xiàng)l例》，就是提升各級政府建設(shè)無疫區(qū)的責(zé)任，強(qiáng)化相關(guān)職能部門的協(xié)同責(zé)任，創(chuàng)新無疫區(qū)建設(shè)責(zé)任追究機(jī)制，動員全省力量共同維護(hù)并加強(qiáng)無疫區(qū)建設(shè)，以國際標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步完善海南無疫區(qū)建設(shè)，使海南率先拿到畜禽產(chǎn)品出口國際市場通行證。 8 目前， 海南省農(nóng)業(yè)廳積極謀劃，籌資 2億元，根據(jù)新條例的要求，按照 OIE的國際標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)建設(shè)省際動物衛(wèi)生監(jiān)督檢查站、省動物無害化處理場等無疫區(qū)八大項(xiàng)目，掀開海南無疫區(qū)建設(shè)新的歷史篇章。 三、《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》 大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)作物種業(yè)。整合種業(yè)資源，培育一批具有重大應(yīng)用前景和自主知識產(chǎn)權(quán)的突破性優(yōu)良品種，建設(shè)一批標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)模化、集約化、機(jī)械化的良種繁育和生產(chǎn)基地，打造一批育種能力強(qiáng)、生產(chǎn)加工技術(shù)先進(jìn)、市場營銷網(wǎng)絡(luò)健全、技術(shù)服務(wù)到位的現(xiàn)代種業(yè)集團(tuán)。構(gòu)建以產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)、企業(yè)為主體 、基地為依托、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合、育繁推一體化的現(xiàn)代種業(yè)體系，提升種業(yè)科技創(chuàng)新能力、企業(yè)競爭能力、供種保障能力和市場監(jiān)管能力。實(shí)施好轉(zhuǎn)基因生物新品種培育重大專項(xiàng)，加快發(fā)展生物育種戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。 “十二五”規(guī)劃提出， 在第二篇五章 加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 里提出， 要 “ 加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn) 能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場競爭能力。 努力推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整， 完善現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)。 加快發(fā)展設(shè)施農(nóng)業(yè)，推進(jìn)蔬菜、水果、茶葉、花卉等園藝作物標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。提升畜牧業(yè)發(fā)展水平，提高畜牧業(yè)產(chǎn)值比重 。積極發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)。推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，扶持壯大農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)和流通業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；?、集約化。推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)公共服務(wù)能力建設(shè)，加快健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)或區(qū)域性農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、動植物疫病防控、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管等公共服務(wù)機(jī)構(gòu)。培育多元化的農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)組織，支持農(nóng)民專業(yè)合作組織、供銷合作社、農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人、龍頭企業(yè)等提供多種形式的生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)。積極發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品流通服務(wù)，加快建設(shè)流通成本低、運(yùn)行效率高的農(nóng)產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡(luò)。 ” 四、《 全國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 》 在工業(yè)化、城鎮(zhèn)化深入發(fā)展中同步推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代 化，是 “ 十二五 ” 時期的一項(xiàng)重大任務(wù)。加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，既是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、全面建設(shè)小康社會的重要內(nèi)容，也是提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力、增加農(nóng)民收入、建設(shè)社會主義新農(nóng)村的必然要求。 “ 十二五 ” 是全面建設(shè)小康社會的關(guān)鍵時期，是深化改革開放、加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的攻堅(jiān)時期，是加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的重要機(jī)遇期。 9 （一）發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)更加堅(jiān)實(shí)。黨的十六大以來，中央堅(jiān)持把解決好“ 三農(nóng) ” 問題作為全部工作的重中之重，不斷深化農(nóng)村改革，完善強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，大幅增加農(nóng)業(yè)投入，有力推動了傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加速轉(zhuǎn)變。農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力明 顯增強(qiáng)， “ 菜籃子 ” 產(chǎn)品供應(yīng)充足，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高。農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn) 品區(qū)域布局初步形成。物質(zhì)裝備條件顯著改善，科技支撐能力穩(wěn)步提高。經(jīng)營體制機(jī)制不斷創(chuàng)新，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平大幅提高。 （二）發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的條件更加有利。 “ 十二五 ” 時期，加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)機(jī)遇難得。一是工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的引領(lǐng)推動作用將更加明顯。工業(yè)化快速發(fā)展，信息化水平不斷提高，為改造傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)提供了現(xiàn)代生產(chǎn)要素和管理手段；城鎮(zhèn)化加速推進(jìn)，農(nóng)村勞動力大量轉(zhuǎn)移，為農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)、集約化經(jīng)營創(chuàng)造了有利時機(jī)；城市人口增加和生活水平不斷提高， 以及擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略的實(shí)施，為擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)需求、拓展農(nóng)業(yè)功能提供了更為廣闊的空間。二是政策支持將更加強(qiáng)化。隨著我國綜合國力和財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)，強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策力度將進(jìn)一步加大，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)更加牢固。三是科技支撐將更加有力?？萍紕?chuàng)新孕育新突破，全球綠色經(jīng)濟(jì)、低碳技術(shù)正在興起，生物、信息、新材料、新能源、先進(jìn)裝備制造等高新技術(shù)廣泛應(yīng)用于農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的動力更加強(qiáng)勁。四是外部環(huán)境將更加優(yōu)化。全黨全社會關(guān)心農(nóng)業(yè)、關(guān)注農(nóng)村、關(guān)愛農(nóng)民的氛圍更加濃厚，形成合力推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的新局面，廣大農(nóng)民的積極性 、創(chuàng)造性將得到進(jìn)一步激發(fā)和釋放。 （三） 發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的要求更加迫切。在 當(dāng)今 工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速推進(jìn)時期，農(nóng)業(yè)面臨著容易被忽視或削弱的風(fēng)險(xiǎn)，必須倍加重視農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化與工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的同步推進(jìn)和協(xié)調(diào)發(fā)展。當(dāng)前，我國工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速發(fā)展，但農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化明顯滯后，面臨著一系列嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。自然災(zāi)害多發(fā)重發(fā)，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，抗災(zāi)減災(zāi)能力低的問題更加凸顯；農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模小，農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系不健全，組織化程度較低，小生產(chǎn)與大市場的矛盾依然明顯 等， 我國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展面臨更多的外部不確定性。 “ 十二五 ” 時期，必須珍惜、抓住、用好難得的歷 史機(jī)遇，用現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系提升農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代經(jīng)營方式推進(jìn)農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代發(fā)展理念引領(lǐng)農(nóng)業(yè)，用培養(yǎng)新型農(nóng)民發(fā)展農(nóng)業(yè)，著力突破瓶頸制約， 努力促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；⒓s化，發(fā)展 具有中國特色的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化道路。 10 五、《關(guān)于大力發(fā)展林下經(jīng)濟(jì)促進(jìn)農(nóng)民增收的實(shí)施意見》 近年來，各地大力發(fā)展以林下種植、林下養(yǎng)殖、相關(guān)產(chǎn)品采集加工和森林景觀利用等為主要內(nèi)容的林下經(jīng)濟(jì)，取得了積極成效，對增加農(nóng)民收入、鞏固集體林權(quán)制度改革和生態(tài)建設(shè)成果、加快林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐發(fā)揮了重要作用。為了貫徹落實(shí)黨的十八大精神和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于 加快林下經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔 2021〕 42 號），促進(jìn)廣大農(nóng)民發(fā)展林下經(jīng)濟(jì)