【正文】 ，每一財(cái)政年度編制執(zhí)行年度財(cái)務(wù)預(yù)算，每月編制執(zhí)行月度資金預(yù)算。各成員企業(yè)、職能部門(mén)必須按集團(tuán)公司的要求及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的編報(bào)各項(xiàng)資金預(yù)算。 成員企業(yè)、職能部門(mén)月度資金預(yù)算的申報(bào)和集團(tuán)公司對(duì)成員企業(yè)、職能部門(mén)月度資金預(yù)算 的審核、批復(fù)，按集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定辦理。 預(yù)算執(zhí)行 各成員企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)督促本企業(yè)按時(shí)完成或超額完成收入、回款計(jì)劃；同時(shí)按照經(jīng)集團(tuán)公司審批的企業(yè)月度資金預(yù)算，對(duì)財(cái)務(wù)支出的時(shí)間與額度進(jìn)行控制。 成員企業(yè)各項(xiàng)計(jì)劃外資金收入必須隨時(shí)報(bào)告集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)照月度資金收支計(jì)劃跟蹤大額資金收支項(xiàng)目，按日獲取各成員企業(yè)各類(lèi)資金的收入、付出、結(jié)存數(shù)據(jù)，隨時(shí)掌握可使用資金數(shù)額，隨時(shí)掌握企業(yè)收入完成進(jìn)度，監(jiān)督企業(yè)資金支出時(shí)間與額度的控制情況。 對(duì)各項(xiàng)預(yù)算外支出實(shí)行單獨(dú)報(bào)批制度。 各成員企業(yè)在實(shí)際支付預(yù)算外資金前，必須向集團(tuán)公司提出申請(qǐng)，列明款項(xiàng)用途、金額、預(yù)計(jì)支付時(shí)間和其他需說(shuō)明的事項(xiàng)，在集團(tuán)公司總經(jīng)理核簽后，經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部平衡調(diào)劑后予以辦理。 資金調(diào)度 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部對(duì)集團(tuán)資金實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度，各成員企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)必須按集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部下達(dá)的資金調(diào)度指令辦理相關(guān)資金收付。 集團(tuán)公司與各成員企業(yè)間的各類(lèi)往來(lái)資金必須隨時(shí)核對(duì)清楚，及時(shí)清理。 各成員企業(yè)總經(jīng)理有資金狀況的知情權(quán)和資金調(diào)出的同意權(quán)，本企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)需及時(shí)向其提供資金信息；在非緊急情況下，集團(tuán)保 證各成員企業(yè)經(jīng)審批的預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外資金的使用。企業(yè)資金調(diào)出必須征求總經(jīng)理的意見(jiàn)?？偨?jīng)理不同意時(shí)，由集團(tuán)公司總裁或總經(jīng)理下令調(diào)撥。 資金預(yù)算執(zhí)行情況的檢查與分析 各成員企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)每月末對(duì)本企業(yè)月度資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源 共享 ) 第 3 頁(yè) 共 8 頁(yè) 分析，分析報(bào)告與次月資金預(yù)算經(jīng)本企業(yè)總經(jīng)理審核簽字后在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部于每月終結(jié)后 6 日內(nèi)提出資金預(yù)算執(zhí)行報(bào)告；對(duì)企業(yè)資金預(yù)算執(zhí)行情況的檢查，每季度不少于 2 次。 4 資金結(jié)算中心 4． 1 資金結(jié)算中心是辦理成員企業(yè)內(nèi)部存貸款及內(nèi)部交易的結(jié)算 中心，實(shí)行內(nèi)部存貸款管理。 ４ . 財(cái)務(wù)部于年初，根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，核定各成員企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金額度；如遇重大經(jīng)營(yíng)條件變化或新企業(yè)成立，于 30 日內(nèi)進(jìn)行核定。 內(nèi)部存款 成員企業(yè)實(shí)際占用的資金少于核定的營(yíng)運(yùn)資金額度的，其差額視為存款 。 成員企業(yè)上交的余量資金視為存款 。 內(nèi)部存款按 5‰的月利率計(jì)算存款利息。 內(nèi)部貸款 各成員企業(yè)實(shí)際占用的資金超過(guò)營(yíng)運(yùn)資金核定營(yíng)運(yùn)資金額度的，其超過(guò)部分