【正文】 層經(jīng)營(yíng)者更大的活力，使其 保持與客戶的緊密聯(lián)系，使大型商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供的服務(wù)有所增加。 廣泛建立中小金融機(jī)構(gòu) 相比大型銀行，中小金融機(jī)構(gòu)往往帶有社區(qū)性質(zhì)，這些地方中小金融機(jī)構(gòu)最能充分地利用地方的信息，最容易了解到地方上的中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、項(xiàng)目前景和信用水平，容易克服 “信息不對(duì)稱 ”和因信息不完全而導(dǎo)致的交易成本較高這一金融服務(wù)業(yè)的障礙。在近幾年國(guó)有商業(yè)銀行權(quán)力集中、機(jī)構(gòu)收縮留下金融服務(wù)空白的情況下，適當(dāng)加快中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展步伐，是促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的有效措施。此外，發(fā)展中小銀行還有助于中國(guó)銀行業(yè)的專業(yè)化分工。 二、 培育良 好的信用環(huán)境，減輕信息不對(duì)稱對(duì)中小企業(yè)融資活動(dòng)的負(fù)面影響。 健全中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。當(dāng)前，我國(guó)中小企業(yè)普遍存在財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性與準(zhǔn)確性較低的現(xiàn)象，這些往往都是企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不健全所致。因此實(shí)現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)合理化，是解決企業(yè)信用問(wèn)題的關(guān)鍵。對(duì)國(guó)有中小企業(yè)應(yīng)實(shí)行積極的退出戰(zhàn)略，走改制重組道路 。對(duì)私營(yíng)企業(yè)要引導(dǎo)資本社會(huì)化方向，改變家族式管理方式，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素。同時(shí)應(yīng)強(qiáng)制規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)核算，按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，建立能正確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的制度，增加企業(yè)財(cái)務(wù)透明度。 提高社會(huì)信用信息 的透明度，同時(shí)加強(qiáng)立法和執(zhí)法，健全失信懲罰機(jī)制。社會(huì)基本信用信息的公開、減少信用信息的不對(duì)稱性是建立社會(huì)信用體系的重要前提。因此要建立社會(huì)基本信用數(shù)據(jù)的開放制度。應(yīng)著手制定和出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范公共信息、征信數(shù)據(jù)開放、傳播和使用程序，應(yīng)明確規(guī)定政府、企業(yè)哪些信用數(shù)據(jù)必須開放以及開放的范圍和程度。在信息開開放方面，特別要強(qiáng)調(diào)政府的相關(guān)政務(wù)信息的開放，對(duì)于應(yīng)公開而未能及時(shí)向社會(huì)公布信息的行為，有關(guān)政府部門必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)掌握的社會(huì)成員的部分信用信息，在法律規(guī)定的范圍內(nèi)，也應(yīng)通過(guò)合法的渠道和方式向有 關(guān)機(jī)構(gòu)提供并允許合法傳播。同時(shí)要盡快研究并完善失信懲罰機(jī)制，應(yīng)明確在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，失信懲罰機(jī)制設(shè)計(jì)的出點(diǎn)和重點(diǎn)、失信與犯罪的區(qū)別及法律邊界、失信的懲戒形式和制裁程度、失信懲罰機(jī)制的操作和執(zhí)行效果等等。對(duì)失信企業(yè) “黑名單 ”公示制度應(yīng)有法定的征集、傳播途徑。 推進(jìn)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系建設(shè)，構(gòu)建全國(guó)性的征信體系平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)信息共享。結(jié)合改善中小企業(yè)融資與擔(dān)保環(huán)境，加快建立中小企業(yè)信用信息征集、信用等級(jí)評(píng)價(jià)體系，提高 “信用 ”的價(jià)值和 “違約 ”成本，促進(jìn)企業(yè)信用意識(shí)的提高，逐步實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用信息查詢、服務(wù)與共享的 社會(huì)化。此外，由于現(xiàn)階段各省市征信指標(biāo)體系并不一致，如某地征信公司對(duì)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的信用評(píng)估結(jié)果拿到異地就未必承認(rèn)，所以，應(yīng)該由政府出面，參考國(guó)際通行征信體系指標(biāo)并結(jié)合中國(guó)國(guó)情，出臺(tái)國(guó)家統(tǒng)一的征信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。 要大力普及信用文化，努力營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的社會(huì)文化環(huán)境。一是通過(guò)各種宣傳、教育方式 ,利用行業(yè)協(xié)會(huì)等組織機(jī)構(gòu)廣泛開展行之有效的信用道德培養(yǎng)和教育。二是提高社會(huì)主體的守信意識(shí)和維權(quán)知識(shí)，并能自覺(jué)參與監(jiān)督和抵制失信行為。三是引導(dǎo)和培養(yǎng)市場(chǎng)主體自身信用程度的社會(huì)評(píng)價(jià)，努力提高自己的信用等級(jí)。應(yīng)培育企業(yè)家的信用意識(shí)，提 倡和宣揚(yáng)信用觀念，在 “有借有還 ”的良好信用環(huán)境下改善銀企之間的關(guān)系。 三 、重視發(fā)揮民間融資的作用 金融體系應(yīng)隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷變革，以滿足發(fā)展的社會(huì)經(jīng)濟(jì)需要。金融體系一方面有正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)，另一方面也應(yīng)有這些市場(chǎng)之外的民間融資活動(dòng)，即非正規(guī)融資市場(chǎng)。在兩種不同的金融制度安排下，資金在相互競(jìng)爭(zhēng)中流動(dòng)，有組織金融體系與非組織的民間金融之間，無(wú)論重要性或規(guī)模均會(huì)互為消長(zhǎng)。民間融資 (非正規(guī)融資 )是在人們長(zhǎng)期的實(shí)踐過(guò)程中形成的，主要發(fā)生在同一或鄰近社區(qū)，貸款人高度知曉借款人，具有低交易成本和高度信息對(duì) 稱性的特性。在正規(guī)金融 融資 不足時(shí)，民間融資 (非正規(guī)融資 )發(fā)揮著極其重要的功能。和正規(guī)融資相比，民間融資 (非正規(guī)融資 )的供給者更了解借款人的信用和收益狀況，從而克服了信息不對(duì)稱帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。民間融資一般金額較小，同時(shí)，由于其具有 “地下 ”性質(zhì)，因此能夠使中小企業(yè)在獲得融資的同時(shí)保持其經(jīng)營(yíng)的私密性。因此民間融資能夠成為中小企業(yè)外部融資的 一 個(gè)重要渠道。 我國(guó)是一個(gè)民間資金相對(duì)充裕的國(guó)家 ， 據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)社會(huì)儲(chǔ)蓄存款己突破 12 萬(wàn)億元，這是一筆可觀的社會(huì)財(cái)富，應(yīng)當(dāng)在有效的制度安排下，引導(dǎo)它們?yōu)樯鐣?huì)提供服務(wù)，并使之在提供服務(wù)中獲得收益。在促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，要充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮民間資金的作用，鼓勵(lì)民間資金積極投資于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的工作，這樣既可以有效地緩解中小企業(yè)資金不足的問(wèn)題，也可以為這些資金找到合適的投資領(lǐng)域，從而實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)發(fā)展與民間資金增值 “雙贏 ”的目標(biāo)。 目前民間借貸和私募活動(dòng)等民間融資活動(dòng)在一些經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)比較活躍，主要原因是由于國(guó)內(nèi)金融體系缺失、利率政策管制過(guò)嚴(yán)、金融機(jī)構(gòu)完全壟斷與嚴(yán)格控制，使現(xiàn)有的融資體制既不能滿足投資者的投資欲望，也不能滿足融資者的資本需求，資金的供求雙方只能自己開辟市 場(chǎng)。因此對(duì)于民間進(jìn)行的融資活動(dòng)，不宜簡(jiǎn)單地禁止，而應(yīng)加以規(guī)范，將其納入正式的金融體系。應(yīng)通過(guò)對(duì)融資主體信用度、風(fēng)險(xiǎn)控制能力和還債能力的監(jiān)管，既可將金融風(fēng)險(xiǎn)控制在一定程度之內(nèi)，又能大大促進(jìn)中小民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展。 5結(jié) 論 盡管我國(guó)中小企業(yè)在融資方面面臨著融資渠道窄的難題，但是通過(guò)中小企業(yè)自身發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的累積和國(guó)外中小企業(yè)融資經(jīng)驗(yàn)的借鑒，再加上我國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)法制環(huán)境和證券市場(chǎng)建設(shè)的逐步完善，我們有理由相信，我國(guó)中小企業(yè)融資渠道窄的問(wèn)題在未來(lái)的幾年內(nèi)還是有可能得到解決的。 謝 辭 時(shí)光飛逝，不經(jīng)意間我己經(jīng)在山東建筑大學(xué)這個(gè)美麗的校園里度過(guò)了四年的學(xué)習(xí)時(shí)光，四年的校園生活將成為我人生中最重要的成長(zhǎng)經(jīng)歷。四年的大學(xué)學(xué)習(xí)生涯已接近尾聲，伴隨著論文的完成，標(biāo)志著我大學(xué)學(xué)習(xí)生活即將結(jié)束 ,要開始踏入社會(huì)，心中不禁感慨萬(wàn)千。 在論文的寫作過(guò)程中，傾注了王靜老師大量的心血，王老師在百忙之中抽出時(shí)間幫助我修改、完善此論文，給予了我多方面的支持和幫助。從最初論文選題、資料的收集，到整理資料深入課題以及最后完成整篇論文，導(dǎo)師都不厭其煩的給予修改和指導(dǎo)。在她的潛心指導(dǎo)和嚴(yán)格要求下，我順利地完成了論文 的寫作。王老師的嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)方法與謙遜的做人原則深深地影響了我； 她嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍的作風(fēng)一直是我工作、學(xué)習(xí)中的榜樣；她循循善誘的教導(dǎo)和不拘一格的思路給予我無(wú)盡的啟迪。 在論文完成之際，我向王老師致以誠(chéng)摯的感謝！ 在校學(xué)習(xí)期間 ,從商學(xué)院各位老師的授課中獲益匪淺，他們的治學(xué)態(tài)度和學(xué)術(shù)造詣值得我學(xué)習(xí)一生。同時(shí) ,我還要感謝 2021 會(huì)計(jì)輔修的全體同學(xué)，感謝他們?cè)谏詈蛯W(xué)習(xí)中對(duì)我的幫助和支持。感謝我的老師和我的同學(xué)們，他們?cè)趯W(xué)習(xí)和生活中給了我很多的支持和鼓勵(lì)。謝謝他們給我創(chuàng)造了一個(gè)良好的學(xué)習(xí)、生活環(huán)境。 向所有曾經(jīng)關(guān)心和 幫助過(guò)我的老師、同學(xué)和朋友致以誠(chéng)摯的謝意！ 參考文獻(xiàn) [1]Aker lof G .The Market for Lemon :Qualitative Uncertainty and the Market Mechanism. Quarterly Journal of Economics,1970 (84). [2]巴曙松多層次中小企業(yè)融資體系發(fā)展論綱 .國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心網(wǎng) .國(guó)研報(bào)告 20211023. [3]程愛娣 .中小企業(yè)的融資創(chuàng)新，投資研究， 2021,4:P1211 [4]陳海誼 .民營(yíng)企業(yè)融資問(wèn)題探討 — 溫州民營(yíng)企業(yè)融資的實(shí)證分 析 .金融與保險(xiǎn)， 2021,4:2223. [5]陳劍波，張瑋中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心網(wǎng) .國(guó)研報(bào)告， 202127. [6]陳劍波，張瑋 .中小企業(yè)融資面臨的問(wèn)題 .國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心網(wǎng)，國(guó)研報(bào)告， 20211220. [7]Gurley john .and Edward Shaw. Financial Development and Economic Development Economic Development and Cultural Change， 5,N , Apri1 1967 [8]狄娜，李慶華 .企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)要變 .中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)， 2021911. [9]何誠(chéng)穎，楊宏亮中小企業(yè)融資路徑的國(guó)際比較及我國(guó)政策選擇「 EB/OL].國(guó)研網(wǎng) .國(guó)研報(bào)告20210706. [10]賀勁松 .為何要加快中小企業(yè)發(fā)展「 N].新華社， 202197. [11]胡小平 .中小企業(yè)融資 [M].北京 :經(jīng)濟(jì)管理出版社， 2021: 1117. [12]紀(jì)敏 .我國(guó)中小企業(yè)融資的制度創(chuàng)新 ， 2021,9:1618. [13]毛金明 .民間融資研究 [J].金融研究， 20211: 146148. [14]唐菊裳 .國(guó)外小企業(yè) — 融資、管理、創(chuàng)新 .北京 :中國(guó)計(jì)劃出版社， 1999 [15]王祖繼 .堅(jiān)持開發(fā)性金融方向探索中小企業(yè)融資新模式 [l]中國(guó)金融， [16]王召 .扶持中小企業(yè)融資的必要性實(shí)證分析 [EB/OL].國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心網(wǎng) .國(guó)研報(bào)告， 2021 [17]王智潔，陳瑩 .我國(guó)中小企業(yè)融資困境分析 .中國(guó)金融， 2021,9:1920. [18]汪維才：《商業(yè)賄賂犯罪之成因與對(duì)策》，載《安徽商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)》 2021年第 4期。