【正文】 定資產(chǎn)投資工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告“節(jié)能篇（章）”編制及評估的規(guī)定》的通知和“新建工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)必須認(rèn)真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策，國家和行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，不能采用國家已公布的限制（或停止）生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)序列，規(guī)?；蛐袠I(yè)已公布限制或已停止的舊工藝翻版擴(kuò)產(chǎn)增容及選用淘汰產(chǎn)品”的規(guī)定要求考慮項(xiàng)目的節(jié)能問題。 一、電力節(jié)能措施 采用先進(jìn)的施工技術(shù)和設(shè)備，提高能源利 用效率，降低能源消耗。不得選用已公布淘汰的機(jī)電產(chǎn)品。 、低能耗的變壓器。 ，節(jié)約用電。 ，并按照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)合理規(guī)定照度，照明高度，節(jié)約用電。采用泛照燈時(shí)，燈具效率低于 55%者不應(yīng)選用。 ，提高功率因素，減少電能損耗。 二、節(jié)水措施 采用節(jié)水型施工設(shè)備，提高水資源利用率，降低水資源無效消耗。 供水系統(tǒng)采取防滲、防漏措施，杜絕水量流失。 要選擇質(zhì)量好的供水閥門、開關(guān)、水管等，以免造成水資源流失。 合理使用施工用水 ，嚴(yán)格控制長流水，要經(jīng)常檢查水管和閥門泄漏。 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 29 第九章 生產(chǎn)組織及定員 第一節(jié) 項(xiàng)目組織管理 項(xiàng)目擬準(zhǔn)備以江西省科學(xué)院、江西省農(nóng)科院、南昌大學(xué)生物環(huán)境工程學(xué)院為主要依托，以得到進(jìn)一步的技術(shù)指導(dǎo)，在品種、無土栽培技術(shù)依托單位共同研討，進(jìn)一步完善示范基地規(guī)劃實(shí)施方案，形成有影響的輻射面。 本項(xiàng)目應(yīng)確保項(xiàng)目實(shí)施自籌資金籌措以及管理和維護(hù)、保證項(xiàng)目順利實(shí)施和運(yùn)行，技術(shù)依托單位負(fù)責(zé)建設(shè)期以及運(yùn)行期的科研技術(shù)服務(wù)等，保證項(xiàng)目技術(shù)目標(biāo)、方案等切實(shí)可行。 第二節(jié) 項(xiàng)目的運(yùn)行管理機(jī)制 本項(xiàng)目以大余縣潤盛 園藝場為龍頭企業(yè)，農(nóng)戶可參與投資，直接與建設(shè)單位簽訂工程投資、投勞和利益分享合同，嚴(yán)格按合同管好用好項(xiàng)目設(shè)施和有關(guān)設(shè)備，確保項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展。 要充分利用本項(xiàng)目帶來的機(jī)遇帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，以龍頭企業(yè)為依托發(fā)展商品農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，積極參與市場競爭提高經(jīng)濟(jì)收入水平，為國家、地方、農(nóng)民個人創(chuàng)造利益，使本項(xiàng)目成為利國利民的農(nóng)業(yè)生態(tài)工程。 本項(xiàng)目要建立和落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，項(xiàng)目法人責(zé)任制，參建單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制和工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制。本項(xiàng)目第一責(zé)任人為大余縣潤盛園藝場廠長穆詩潤同志，要對項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量負(fù)首 要責(zé)任。成立示范基地建設(shè)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)專家組和辦公室，由辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目具體實(shí)施。 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如下： 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 30 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)設(shè)置示意圖 第三節(jié) 勞動定員 本項(xiàng)目共需勞動定員為 30人，其中：基地管理員 3人，負(fù)責(zé)示范基地的日常管理，其他管理人員 12人，營銷人員 15人。 第四節(jié) 技術(shù)培訓(xùn) 為保證本項(xiàng)目建成后能正常持續(xù)生產(chǎn)，產(chǎn)生預(yù)期的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。本項(xiàng)目的生產(chǎn)等人員均要求經(jīng)過崗前培訓(xùn)，掌握相關(guān)的科研技術(shù)和生產(chǎn)操作技術(shù)后方可上崗。公司為農(nóng)戶提供觀賞花木栽培有 關(guān)技術(shù)，并負(fù)責(zé)鄉(xiāng)村干部、農(nóng)技人員的技術(shù)管理培訓(xùn)，公司還應(yīng)委派專業(yè)技術(shù)人員為農(nóng)戶解決生產(chǎn)過程中的問題。應(yīng)定期舉辦栽培技術(shù)培訓(xùn)，不斷培養(yǎng)和擴(kuò)大農(nóng)民技術(shù)人員人數(shù)，以提高全縣農(nóng)民花木種植水平。 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組 項(xiàng)目辦公室 技術(shù)部 工程部 物質(zhì)部 財(cái)務(wù)部 銷售部 項(xiàng)目專家組 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 31 第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與質(zhì)量保證體系 第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 為了使建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施期限科學(xué)合理，有計(jì)劃的安排建設(shè)進(jìn)度是非常必要的，根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)工序、計(jì)劃工期，本項(xiàng)目建設(shè)期可安排 18個月完成，具體組織施工進(jìn)度計(jì)劃如下： 2個月 1個月 2個月 2個月 1個月 6個月 3個月 1個月 第二節(jié) 質(zhì)量保證體系 本項(xiàng)目實(shí)行建設(shè)單位法人代表對工程總負(fù)責(zé)制，并委派工程施工質(zhì)量責(zé)任較強(qiáng)的同志負(fù)責(zé)工程協(xié)調(diào)工作，設(shè)計(jì)單位要確保工作設(shè)計(jì)質(zhì)量，并由總建筑師對工程設(shè)計(jì)的圖紙把關(guān)，不符合工程質(zhì)量的設(shè)計(jì)不能流入現(xiàn)場，對工程進(jìn)行招標(biāo)，并有相應(yīng)資質(zhì)的施工單位進(jìn)行建設(shè)，建筑單位法人代表對建筑質(zhì)量負(fù)總責(zé)，嚴(yán)格按 圖紙施工，不合格的材料不能流入施工現(xiàn)場；委托或公開招標(biāo)有資質(zhì)的監(jiān)理單位對工程質(zhì)量進(jìn)行管理，形成工程質(zhì)量管理網(wǎng)絡(luò)，并嚴(yán)格遵守國家建筑法規(guī)和省建筑管理?xiàng)l例。 第三節(jié) 工程招標(biāo) 根據(jù)國家計(jì)委第 9號令《工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》和 3號令《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍的江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 32 規(guī)模核準(zhǔn)規(guī)定》以及《 江西省工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定 》的要求，制定本項(xiàng)目招標(biāo)方案。 本項(xiàng)目為江西省大余縣現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目總投資255萬元。其中：土建費(fèi)用 203萬元，設(shè)備及安裝工程費(fèi)用 16萬元，其他費(fèi)用 26萬元。 按國家招標(biāo)文件要求，本項(xiàng)目土建、設(shè)備及安裝進(jìn)行全部招標(biāo)，監(jiān)理、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)較小，不進(jìn)行招標(biāo)。本項(xiàng)目招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)，招標(biāo)方式為邀請招標(biāo)。邀請參加招標(biāo)的承包商、供應(yīng)商、服務(wù)提供者不得少于三家。 項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)本招標(biāo)方案，按《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)試行辦法》規(guī)定報(bào)送書面材料。 招標(biāo)基本情況表 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采用 招標(biāo)方式 招標(biāo)估算 金額（萬元） 備注 全部 招標(biāo) 部分 招標(biāo) 自行 招標(biāo) 委托 招標(biāo) 公開招標(biāo) 邀請招標(biāo) 設(shè)計(jì) √ 土建 √ √ √ 設(shè)備及安裝 √ √ √ 監(jiān)理 √ 其他 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 33 第十一章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算的范圍 投資估算包括所列的全部工藝設(shè)備，給排水，電氣，土建工程以及其他費(fèi)用。 本項(xiàng)目以大余縣潤盛園藝場為依托，在充分利用公司現(xiàn)有水、電設(shè)備的基礎(chǔ)上進(jìn)行，故本投資估算不包含水、電工程和道路工程。 第二節(jié) 編制依據(jù) 本項(xiàng)目投資估算主要依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程和其它建設(shè)任務(wù)，按方案分別計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程量和設(shè)備購置數(shù)量，作為項(xiàng)目投資估算的基本依 據(jù)。本項(xiàng)目依據(jù)贛州市 2021年單位工程造價(jià)和物質(zhì)采購價(jià)格水平以及相關(guān)價(jià)格指數(shù)等造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行投資估算。 一、編制依據(jù) 1．有關(guān)專業(yè)提供的主要設(shè)備和主要材料清單及有關(guān)文字說明。 2．土建工程依據(jù) :有關(guān)專業(yè)提供的資料及說明；大余縣的主要建材價(jià)格；《江西省建筑工程綜合預(yù)算定額》；大余縣有關(guān)建筑工程預(yù)算的文件。 3．其他費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照農(nóng)業(yè)部有關(guān)規(guī)定文件； 第三節(jié) 投資估算 按照本項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模，結(jié)合有關(guān)文件與贛州市的市場價(jià)格等造價(jià)指標(biāo)，投資估算結(jié)果如下： 項(xiàng)目總投資 245萬元。其中：土建費(fèi)用 203萬元，設(shè) 備及安裝工程費(fèi)用 16萬元，其他費(fèi)用 26萬元。 投資估算詳見表。 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 34 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目投資估算表 單位：萬元 序號 工程或費(fèi)用名稱 工程量 單價(jià)（元） 土建工程 設(shè)備購置及 安裝工程 其他費(fèi)用 合計(jì) 1 示范基地 大棚煉苗基地 20 畝 普通大棚 18 畝 50 元/m2 60 60 設(shè)施大棚 2 畝 342 元/m2 45 45 無土栽培基地 微灌設(shè)施 30 畝 16 元/m2 32 32 2 技術(shù)推廣辦公樓 建筑主體工程 1200 平方米 550 元/m2 66 66 組培儀器 16 16 3 基本預(yù)備費(fèi) 26 26 總投資 203 16 26 255 第四節(jié) 資金籌措 資金籌措方式為：銀行貸款 150萬元，自有資金 95萬元。 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 35 第十二章 財(cái)務(wù)評價(jià) 一、財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 1993年國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）的要求，按照國家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系進(jìn)行評價(jià)。 目固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法，房屋及建筑物按 30年計(jì)提折舊，設(shè)備按 20年計(jì)提折舊，設(shè)計(jì)殘值率為 5%。 。 ，基準(zhǔn)收益率按 15%考慮。 二、財(cái)務(wù)分析 （ 1）外購原材料費(fèi)：原材料主要包括生產(chǎn)用的易損農(nóng)具，種子、脫毒接穗和化肥農(nóng)藥等。每年外購原材料費(fèi) 。 （ 2）燃料動力消耗費(fèi)：主要考慮基地內(nèi)機(jī)械、車輛和水泵等的油電消耗。每年燃料動力消耗費(fèi) 。 （ 3）工資及福利費(fèi)：根據(jù)同行業(yè)勞動工資行情，按 2021元 /畝 年估算，本項(xiàng)目總生產(chǎn)面積 50畝，則每年勞動工資 10萬元 /年。 （ 4）利息：按貸款利率 %計(jì)算，年利息支出 （ 5）修理費(fèi)：本項(xiàng)目修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的 25%計(jì)提。每年為 。 （ 6）折舊費(fèi)：項(xiàng)目房屋及建筑物按 30年折舊，設(shè)備按 20年折舊，殘值率均為 5%，年折舊費(fèi)為 。 （ 7）攤銷費(fèi) :本項(xiàng)目按 10年攤銷 ,攤銷值為 。 （ 8）其他費(fèi)用：主要包括電視及其他宣傳煤體廣告費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)及差旅費(fèi)、包裝費(fèi)。按本項(xiàng)目銷售收入 30%計(jì)取。正常年份每年其他費(fèi)用合計(jì)為 。 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 項(xiàng)目建成后，年供金邊瑞香、富貴籽、四季桂良種種苗 50萬株（畝產(chǎn) 25000株），年生產(chǎn)金邊瑞香、富貴籽、四季桂成品苗 （畝產(chǎn) 3500株）。種苗按 1元 /株計(jì)算，成品苗按 10元 /株，年銷售收入可達(dá)155萬元，年利潤 。根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，花卉苗木種植行業(yè)營業(yè)稅、增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加費(fèi)等全免，稅率為 0%。 三、盈利能力分析 （ 1）投資回收期 項(xiàng)目投資回收期為 5年（含建設(shè)期兩個年份）。 投資回收期優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，表明項(xiàng)目能按時(shí)回收投資。 四、不確定 性分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）按下面公式計(jì)算正常生產(chǎn)年份的盈虧平衡點(diǎn)： BEP=固定成本 /（年銷售收入 年稅金及附加 可變成本）100%=% 計(jì)算結(jié)果表明該項(xiàng)目在正常年份的生產(chǎn)和銷售只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，公司就可以保本。 考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不定因素 ,分別將固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、收入、投產(chǎn)期作不利于項(xiàng)目的變化 ,對內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期進(jìn)行敏感性分析?？梢钥闯?,收入對項(xiàng)目的影響最大 ,經(jīng)營成本次之 ,固定資產(chǎn)投資最小。 五、 還款能力分析 項(xiàng)目建成后三年可進(jìn)入穩(wěn)定生產(chǎn)期，年利潤可達(dá) ，根據(jù)借款償還計(jì)劃表 (見附表 4)，由于第三年上半需償還借款本息，而當(dāng)時(shí)花卉尚出售，只需短期拆借資金 ，同時(shí)從公司其他項(xiàng)江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 目上周轉(zhuǎn)部分資金即可償還全部貸款本息，并可在當(dāng)年底還清拆借資金本息。由此可見，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的還款能力，籌資金方式恰當(dāng)。 六、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 從以上財(cái)務(wù)評價(jià)看，投資回收期明顯好于行業(yè)平均水平；從盈虧平衡分析看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上看是可行的。 江西省大余縣觀賞花木無土栽培示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 38 第十三章 社會效益、生態(tài)效益 第一節(jié) 社會效益 一、增加農(nóng)民收入 本項(xiàng)目建成之后，將以市場為導(dǎo)向，加大規(guī)模效益，提高有機(jī)花卉進(jìn)入國際市場的能力，提高產(chǎn)品競爭力，達(dá)到農(nóng)民增產(chǎn)增收的目的，預(yù)計(jì)每年可增加項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民人均純收入 100元，從而改善當(dāng)?shù)剞r(nóng)民生活水平。 二、緩解農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)壓力 大余縣觀賞花木無土栽培示范基地的建設(shè)預(yù)計(jì)每年可提供 50萬個就業(yè)工日，該項(xiàng)目的建設(shè)還可帶動大余縣及周邊地區(qū)花木種植積極性，解決全縣部分農(nóng)民的就業(yè)，緩解農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)壓力。 三、促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展 金邊瑞香、富貴籽、四季桂可以在當(dāng)?shù)卮竺娣e推廣，加大規(guī) 模效益，緩解供需矛盾，加強(qiáng)產(chǎn)、供、銷各環(huán)節(jié)的聯(lián)系，逐步向周邊省、市、縣輻射。同時(shí)通過實(shí)施農(nóng)工貿(mào)一體化經(jīng)營，可以帶動大余縣的第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)大余縣的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本項(xiàng)目預(yù)計(jì)每年可增加稅源 200萬元，增加地方財(cái)政收入和科研單位及科技人員經(jīng)濟(jì)收入，大大提高項(xiàng)目區(qū)地方財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后勁。 四、提高農(nóng)民花卉栽培的科技水平 本項(xiàng)目技術(shù)在示范項(xiàng)目區(qū)和輻射區(qū)推廣應(yīng)用后，可迅速提高項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)科技水平和廣大群眾的素質(zhì)，并且可以帶動周邊地區(qū)花卉苗木栽培技術(shù)的推廣和應(yīng)用，提高科技含量?？商岣呱a(chǎn)管理水平，加快生態(tài)農(nóng)業(yè)技 術(shù)的推廣，有利于農(nóng)業(yè)資源的合理開發(fā)、