20xx年冶金設計院子公司管理制度規(guī)定(已改無錯字)
2022-08-10 12:29:55 本頁面
【正文】 改投資全部由 公司董事會 審批 ；公司對參股公司 固定資產(chǎn)投資、基建、技改等重要投資 通過參股公司股東會投票行使決策權(quán)，股東代表投票前應上報公司董事會并得到明確授權(quán) 。 第三十九條 公司 對子公司重大經(jīng)營事項進行審批， 所有預算外資金全部需 經(jīng)過 公司董事會審批；參股公司參照執(zhí)行。 第三節(jié) 人力資源管理 第四十條 公司人力資源部制定對 子公司 高級管理 人員的薪酬考核 標準，參股公司參照執(zhí)行 。 第四十一條 公司 確定子公司的薪酬總額并 嚴格控制，子公司在制定年度預算時應一并考慮薪酬預算 ；參股公司參照執(zhí)行。 第四十二條 公司 確定子公司員工編制數(shù)量并嚴格控制，子公司的員工基本信息及異動情況及時報 公司 人力資源部備案 ；參股公司參照執(zhí)行 。 第四十三條 子公司的 普通 員工招聘， 公司 人力資源部給予指導， 中層以上管理人員、 特殊人才的招聘 、選拔、任免應由公司決定，并委托公司 人力資源部進行 ；參股公司參照執(zhí)行 。 第四十四條 公司 人力資源部負責對子公司的人力資源管理工作進行指導和監(jiān)督 ，參股公司參照執(zhí)行 。 第四節(jié) 財務管理 第四十五條 公司財務管理的重心放在資金管理，重視現(xiàn)金流的管理、資金風險及資本成 本。以創(chuàng)造價值 、 創(chuàng)造現(xiàn)金流為核心，實施財務控制， 具體包括會計核算、資金集中管理、投融資管理、計劃和預算管理等方面。 第四十六條 公司 統(tǒng)一制定 會計核算的基本原則、 政策 和 財務報表格式。子公司在財務部的指導下，結(jié)合實際和行業(yè)特點，在 公司的 財務管理制度框架內(nèi)制定 自己的 具體會計核算制度，但必需經(jīng) 公司批準后方可執(zhí)行。參股公司參照執(zhí) 行 。 第四十七條 為了減少因分散管理而導致的現(xiàn)金沉淀增加，提高現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約資金成本， 公司 對子公司的資金實行集中控制，在財務部 設立 資金結(jié)算中心，負責資金的集中管理 ；參股公司參照執(zhí)行。 第四十八條 公司 對資金管理實行收支兩條 線，在協(xié)議銀行設立 總賬 戶，各子公司在協(xié)議銀行設立收入專戶與支出專戶。 參股公司參照執(zhí)行。 第四十九條 資金管理以預算管理為基礎， 公司 對子公司的沉淀資金規(guī)定其 劃撥上限 ，在預算的基礎上，對子公司的運營資金進行劃撥，以保證子公司的正常運營。 參股公司參照執(zhí)行。 第五十條 子公司無對外融資、擔保決策權(quán)，融資由公司 統(tǒng)一規(guī)劃，子公司可以直接向 資金 結(jié)算中心貸款或子公司上報融資計劃、方案建議，融資方案由 公司 統(tǒng)一籌劃和審批，審批后由子公司具體執(zhí)行。子公司所有對外擔保，上報 公司財務 部和審核后，經(jīng) 公司董事會 審批后才能執(zhí)行。 公司 發(fā)放的委托貸款或統(tǒng)一安排的借 款，實行?？顚Ｓ谩?參股公司參照執(zhí)行。 第五十一條 公司 統(tǒng)一規(guī)劃子公司貸款的歸還。在貸款到期前三個月，子公司需要向 公司 提供詳細還貸資金計劃。 參股公司參照執(zhí)行。 第五十二條 外派財務負責人執(zhí)行每季度定期述職和重大事項報告制度。 第五十三條 子公司所有關聯(lián)交易，全部上報 公司 歸口管理部門和財務部審核。重大關聯(lián)交易經(jīng) 公司董事會 審定，總經(jīng)理審批后，才能執(zhí)行。委派的子公司財務負責人負責監(jiān)控和及時上報重大關聯(lián)交易事項。 參股公司參照執(zhí)行。 第五十四條 預算編制堅持量入為出原則，加強財務風險控制。原則上采用滾動預算編制法。滾動期為一年，以資金預算為核心，逐步擴展至財務預算及業(yè)務預算，進而推廣至全面預算管理。首先在 核心主營業(yè)務子公司 推廣預算管理，逐步擴展至所有下屬子公司。 參股公司參照執(zhí)行。 第五節(jié) 審計監(jiān)督 第五十五條 公司審計 室 行使內(nèi)部審計監(jiān)督的職責。 第五十六條 對子公司進行內(nèi)部審計工作， 公司 各部門應提供必要的支持，各子公司應予以配合。 參股公司參照執(zhí)行。 第五十七條 公司 對 子 公司的下列事項進行審計 ，參股公司參照執(zhí)行 ： 1. 預算內(nèi)、外資金的管理和使用情況的審計； 2. 經(jīng)營 者的經(jīng)濟責任審計； 3. 公司重大經(jīng)濟案件的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查； 4. 經(jīng)營管理和績效審計； 5. 技改、基建、大修等工程項目的預算和決算； 6. 重大資產(chǎn)重組、 兼并、收購、戰(zhàn)略投資行為的專項審計； 7. 風險與危機控制審計； 8. 法人治理結(jié)構(gòu)問題評審； 9. 內(nèi)部控制制度的健全性和有效性審計 10. 財務收支及其有關的經(jīng)濟活動； 11. 執(zhí)行公司統(tǒng)一財務會計制度情況 ； 12. 總經(jīng)理和財務負責人的離任審計。 第六節(jié) 審批權(quán)限控制 第五十八條 下列事項 ，需由 公司 決定，通過 董事會 審批同意后執(zhí)行 （對于參股公司，采用 委托表決 的方式參照執(zhí)行） ： 1. 子 公司章程的制定與修改； 2. 子 公司業(yè)務戰(zhàn)略的制定； 3. 子 公司的合并、分立、變更公司形式、解散、 對外股權(quán)投資 ； 4. 子 公司 的 增資、減資方案； 5. 子 公司產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的變動、轉(zhuǎn)讓、劃撥； 6. 子 公司財務預算、決算方案的決定； 7. 子 公司重大資產(chǎn)處置、對外投資決策； 8. 子 公司貸款、借款、擔保、抵押事項； 9. 子 公司高層管理人員的任免； 10.
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