【正文】 30 厘米，并且地面應(yīng)由里向外保持一定的坡度，以便清掃糞便和污水。最好建成羊床，離地面高 80100 厘米，床面的板條之間要有 2 厘米寬的縫隙。 (5)羊舍內(nèi)應(yīng)有足夠的光線，要求窗面積占地面面積的 1/15，窗 要向陽，距地面高 米以上，防止賊風(fēng)直接襲擊羊體。 羊 舍門應(yīng)適當(dāng)寬一些，一般寬 3 米、高 2 米為宜。 具體建設(shè)內(nèi)容 該項(xiàng)目總建筑面積 4020 平方米。 (1)主體工程：羊舍 2520 平方米；飼草料庫房 1000 平方米；飼養(yǎng)人員值班室 200 平方米。 (2)輔助工程：青貯窖 300 平方米，開放式貯草棚 3000 平方米，運(yùn)動(dòng)場 3000 平方米，機(jī)電井 1 眼，糞便及污水處理池 200 平方米。詳見建筑工程一覽表 53。 建筑物一覽表 表 5－ 3 序號 名 稱 單位 建筑面積 結(jié)構(gòu)形式 備注 1 棚圈 ㎡ 2520 磚混 2 飼草料庫房 ㎡ 1000 磚混 3 飼養(yǎng)人員值班室 ㎡ 200 磚混 合計(jì) 3720 輔助工程、其它工程 詳見輔助工程、其它工程一覽表 5－ 4。 輔助工程、其它工程一覽表 表 5－ 4 序號 名 稱 單位 建筑面積 結(jié)構(gòu)形式 備注 1 青貯窖 m179。 300 2 開放式貯草棚 ㎡ 3000 3 運(yùn)動(dòng)場 ㎡ 3000 4 水 井 眼 1 5 糞便及污水處理池 ㎡ 200 合 計(jì) 200 節(jié)能措施 現(xiàn)在我國能源利用率很低，因此 ， 購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備首選節(jié)能的型號，可減少設(shè)備臺數(shù)，以節(jié)省能源。合理調(diào)整工藝路線，使得物流通暢、運(yùn)輸便捷，降低能源消耗。 實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)工期 ： 1 年。 分月進(jìn)度安排 2020 年 1 月 — 2 月前期工作； 2020 年 3 月 — 4 月份勘察設(shè)計(jì)； 2020 年 5 月 — 2020 年 11 月土建施工、設(shè)備購置安裝； 2020 年 12 月竣工驗(yàn)收 。 繪制工程建設(shè)進(jìn)度表 詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表表 5－ 5。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 表 5－ 5 序號 項(xiàng) 目 建設(shè) 期 2020 年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一 前期工作 二 勘察設(shè)計(jì) 三 土建施工 四 設(shè)備、種 羊 購置 五 竣工驗(yàn)收 第六章 環(huán)境影響評價(jià) 環(huán)境影響 本項(xiàng)目的是促進(jìn)有機(jī)農(nóng)業(yè)發(fā)展的組成部分，只要嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)做好環(huán)境、污水處理等綜合治理，本項(xiàng)目建設(shè)不會(huì)對外界生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生不利影響。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 按照 科學(xué)的良種 絨山羊 雜交繁育方法，項(xiàng)目建設(shè)的同時(shí)要把污水治理排放和煙塵除塵處理排放的設(shè)施考慮進(jìn)去 ， 以確保從養(yǎng)殖、收購、運(yùn)輸各個(gè)環(huán)節(jié)都安全無污染。 在養(yǎng)殖場建設(shè)中充分考慮到排泄物的治理工作，對干濕分離后的糞便經(jīng)脫水后進(jìn)行堆積集中經(jīng)發(fā)酵，發(fā)酵后的干糞用于種植玉米等農(nóng)作物， 實(shí)現(xiàn)畜糞便的資源的綜合利用。 絨山羊 舍內(nèi)產(chǎn)生的污水通過污水管網(wǎng)全部進(jìn)入沼氣池處理，因此對環(huán)境基本無影響，污染物基本達(dá)到零排放。 本項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)計(jì)劃投資 20萬元。 評價(jià)與審批 本項(xiàng)目根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，委托環(huán)境影響評價(jià)機(jī)構(gòu)開展了環(huán)境影響 評價(jià)工作，提交了環(huán)境影響評價(jià)報(bào)告，并獲得了批準(zhǔn)。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 組織機(jī)構(gòu) 本項(xiàng)目為既有法人項(xiàng)目，按現(xiàn)代企業(yè)管理方式運(yùn)作，項(xiàng)目的最高決策和監(jiān)督機(jī)構(gòu)為 董 事會(huì)、監(jiān)事會(huì) ， 董 事會(huì)由投資各方構(gòu)成。 公司 下設(shè) 技術(shù)服務(wù)部 、 經(jīng)營服務(wù)部 、 綜合管理部 。 職能劃分 董 事會(huì) ：決定項(xiàng)目建設(shè)和建設(shè)資金等重大事項(xiàng)，審議 公司財(cái)務(wù)報(bào)告和工作報(bào)告，決定 公司 主要負(fù)責(zé)人任免。 監(jiān)事會(huì) ： 檢查公司財(cái)務(wù) ， 對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股 東會(huì)決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議 。 綜合管理部：負(fù)責(zé)公司日常事務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、核算、監(jiān)督。 經(jīng)營服務(wù)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)資料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售。 技術(shù)服務(wù)部：制定各項(xiàng)技術(shù)操作規(guī)程，組織生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)驗(yàn)交流、技術(shù)培訓(xùn)，認(rèn)真按計(jì)劃組織生產(chǎn)，貫徹落實(shí)生產(chǎn)技術(shù)。 運(yùn)行模式 據(jù)國內(nèi)外農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，本項(xiàng)目建成后宜采用公司 產(chǎn)業(yè)化 的經(jīng)營管理模式。即以 廣東農(nóng)貿(mào) 市場 肉山羊 收購 公司以及全國知名 肉山羊 加工企業(yè)為依托，發(fā)展 肉 山羊 養(yǎng)殖。 實(shí)行 肉 山羊 標(biāo)準(zhǔn)化飼養(yǎng)、規(guī)范化防疫、生態(tài)化養(yǎng)殖和工業(yè)化運(yùn)作。 勞動(dòng)定員 勞動(dòng)定員根據(jù)企業(yè)運(yùn)行功能及工序定額情況，全廠職工人數(shù)定編為 60 人 ， 其中技術(shù)人員 5 人，管理人員 5 人，飼養(yǎng)人員 50 人。詳見勞動(dòng)定員表 71。 勞動(dòng)定員表 表 71 序號 部 門 工人 技術(shù)人員 管理人員 合 計(jì) 1 經(jīng)理 1 1 2 綜合管理部 2 2 3 經(jīng)營服務(wù)部 2 2 4 技術(shù)服務(wù)部 5 5 5 飼養(yǎng) 人員 50 50 合 計(jì) 50 5 5 60 經(jīng)營管理措施 加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo) 成立由 公司 董事長 擔(dān)任組長，由財(cái)政局以及農(nóng)業(yè)開發(fā)辦等 有關(guān)部門參加的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)過程中的組織、協(xié)調(diào)和一些相關(guān)問題的處理。 明確責(zé)任 項(xiàng)目建設(shè)由 董事長 作為第一責(zé)任人， 公司其他管理人員 為直接責(zé)任人，各有關(guān)部門要從自己的職能出發(fā)，承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任，并做到各盡其職，各負(fù)其責(zé)，搞好協(xié)調(diào)配合。 嚴(yán)格項(xiàng)目管理 整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)要嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目法人制、質(zhì)量監(jiān)督管理制和工程合同制。要牢固樹立“質(zhì)量第一”的思想，嚴(yán)格把住各環(huán)節(jié)的質(zhì)量 關(guān)。對項(xiàng)目的資金要做到專款專用，嚴(yán)禁資金的擠占和挪用，確保項(xiàng)目資金的及時(shí)足額到位。 搞好項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)督檢查 和竣工驗(yàn)收 項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組立項(xiàng)、籌建和施工要層層把關(guān)，各執(zhí)法執(zhí)紀(jì)和質(zhì)量監(jiān)督部門要做好本職工作，并做到記錄準(zhǔn)確、資料齊全、搞好建檔，嚴(yán)格桉照上級批準(zhǔn)的立項(xiàng)要求保質(zhì)保量完成建設(shè)任務(wù)。 技術(shù)培訓(xùn) 項(xiàng)目建設(shè)中科技、生產(chǎn)、管理相結(jié)合，科技部門負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，管理部門負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，在項(xiàng)目建設(shè)期，對管理、技術(shù)人員安排兩次培訓(xùn)，主要培訓(xùn)：飼養(yǎng)管理技術(shù)、人工授精技術(shù)、獸醫(yī)防疫知識。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 勞動(dòng)安全 項(xiàng)目建設(shè)單位將嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)勞動(dòng)保障法律、法規(guī)和規(guī)定，職工上崗前進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)及安全教 育。執(zhí)行安全生產(chǎn)和防疫操作規(guī)程，對職工發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品，并定期進(jìn)行健康檢查，確保安全生產(chǎn)。 衛(wèi)生 按照國家有關(guān)動(dòng)物防疫和畜產(chǎn)品安全法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的要求，建立健全免疫、用藥、檢疫、消毒、疫情監(jiān)測等一系列規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，嚴(yán)格按照無特定疫病的理念和要求，建立完善的防疫與用藥檔案，實(shí)行規(guī)范化運(yùn)作。 消防 消防應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家防火技術(shù)規(guī)范。總平面設(shè)計(jì)根據(jù)廠區(qū)實(shí)際情況，盡量加大各建筑物間距離，以滿足防火要求。消防通道環(huán)行 布置，廠區(qū)內(nèi)設(shè)消防栓，對易發(fā)生火災(zāi)工段按防火等級選擇建筑安全材料， 使之符合防火規(guī)范。室內(nèi)配備足量消火栓及干粉滅火器，火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)和就地啟動(dòng)消防水泵設(shè)施。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 根據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費(fèi)參數(shù)。 土建工程費(fèi)，包括 羊舍 、飼草料庫房、飼養(yǎng)人員值班室、青貯窖、開放式貯草棚等建設(shè)，按當(dāng)?shù)亟ㄖこ痰膶?shí)際造價(jià)估算。 設(shè)備費(fèi)用，根據(jù)設(shè)備廠家發(fā)布價(jià)、經(jīng)銷單位咨詢價(jià)格估算。 前期工作費(fèi)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 工程建設(shè)其他費(fèi)用 按有關(guān)規(guī)定計(jì)算。 預(yù)備費(fèi)只計(jì)基本預(yù)備費(fèi)，按工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 4％估算，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 建設(shè)期利息：本項(xiàng)目資金來源為國家和地方財(cái)政投資，以及 股東 自籌 資金 ，不計(jì)建設(shè)期利息。 流動(dòng)資金：按分項(xiàng)估算法估算，并確定流動(dòng)資金最低需要量。 投資估算 總投資 項(xiàng)目總投資＝固定資產(chǎn)投資 +流動(dòng)資金＝ 萬元 + 萬元＝ 360 萬元。 建設(shè)投資 (1)土建工程總投資 176 萬元，詳見附表 21：土建工程投資明細(xì)表。 (2)設(shè)備購置費(fèi) 23 萬元，詳見附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表。 (3)設(shè)備安裝工程費(fèi) 萬元，為設(shè)備購置費(fèi)的 8％。 (4)工程建設(shè)其他費(fèi)用：包括前期工作費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、招標(biāo)服務(wù)費(fèi)、環(huán)評費(fèi)、專家咨詢費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)等，估算值為 萬元。詳見附表 2。 (5)預(yù)備費(fèi)僅估算基本預(yù)備費(fèi)投資 萬元。 (6)建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息） 萬元。詳見附表 2：建設(shè)投資估算表。 (7)建設(shè)期利息：本項(xiàng)目建設(shè)期利息估算值為 0 萬元。 流動(dòng)資金 按 分項(xiàng)估算法估算，年需要流動(dòng)資金 萬元。詳見附表 3：流動(dòng)資金估算表。 資金來源 中央財(cái)政資金：本項(xiàng)目申請中央財(cái)政資金 70 萬元。詳見附表 4：資金籌措與使用計(jì)劃表。 地方財(cái)政配套資金：本項(xiàng)目申請自治區(qū)財(cái)政資金 22 萬元。 自籌資金及來源：自籌資金 262 萬元。詳見附表 4：資金籌措與使用計(jì)劃表。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 使用范圍： 用于土建工程、設(shè)備購置、工程建設(shè)其他費(fèi)用、科技投資、種山羊購置。 報(bào)賬管理：項(xiàng)目資金實(shí)行專人管理，專帳核算，?？顚Ｓ谩?yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度管理規(guī)定使用資金，嚴(yán)禁擠占挪 用。認(rèn)真實(shí)行縣級報(bào)帳制，按規(guī)定的程序和手續(xù)辦理報(bào)賬。 自籌資金的使用和管理 使用范圍： 用于土建工程、設(shè)備購置、安裝工程、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、科技投資、種絨山羊購置以及流動(dòng)資金。 資金管理：項(xiàng)目資金由 公司 安排專人管理，?？顚Ｓ?。按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)是根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)議準(zhǔn)則》等相關(guān)文件以及國家有關(guān)法定 、規(guī)定和現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制。 綜合分析和計(jì)算項(xiàng)目的總投資、定員、生產(chǎn)成本、利潤及財(cái)務(wù)內(nèi)部收益等技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。本項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)為工程投資估算及相關(guān)資料。 本項(xiàng)目計(jì)算期 10 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 9 年（含 1年投產(chǎn)期）。 建設(shè)期為 1 年，達(dá)產(chǎn)期 1 年，從第 2 年開始到第 3 年，生產(chǎn)負(fù)荷分別為 80％和 100％。 稅收政策 按現(xiàn)行政策，對養(yǎng)殖業(yè)實(shí)行免稅。 貼現(xiàn)率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目加權(quán)平均資本確定折現(xiàn)率為 8%， 同時(shí)也作為項(xiàng)目的內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率） 。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入 本項(xiàng)目正常生產(chǎn)期內(nèi)，年銷售收入 萬元（第 3 年）。詳見附表 7－ 1。 銷售（營業(yè)）稅金及附加 本項(xiàng)目正常生產(chǎn)期內(nèi)年銷售（營業(yè)）稅金及附加 0 萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 正常年份， 絨山羊 的單位生產(chǎn)成本為 682 元。 項(xiàng)目總成本估算 正常年份，該項(xiàng)目總成本費(fèi)用為 萬元，其中固定成本為 萬元，可變成本 萬元 (以第三年為例 ) 。 經(jīng)營成本估算 正常年份，項(xiàng)目經(jīng)營成本為 萬元。 詳見附表 5。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 利潤估算 項(xiàng)目年均 利潤總額為 萬元。 投資利潤率：利潤總額247?？偼顿Y 100%＝ ％ 靜態(tài)投資回收期： 年。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ％。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic＝ 8％）為 萬元。 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP），其計(jì)算公式如下（以下指標(biāo)均為正常生 產(chǎn)期內(nèi)平均值）； BEP＝年固定成本費(fèi)用247。（年銷售收入－年銷售稅金及附加－年變動(dòng)成本） 100％ ＝ 247。（ － 0－ ） 100％＝ ％ 盈虧平衡時(shí)銷售收入： EP＝ ％ ＝ 萬元。 繪制盈虧平衡圖，如下圖 9—1 所示。 盈虧平衡圖 9— 1 敏感性分析 在固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品售價(jià)、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析。 詳見敏感性分析表 9—1。 營業(yè)收入和成本(萬元) 300 240 150 90 120 60 180 30 270 210 10 70 20 30 50 40 100 60 80 90 生產(chǎn)能力利用率 %