【正文】 行公開招標的，應(yīng)在指定的報刊、信息網(wǎng)或其它媒 介上發(fā)布招標公告；實行邀請招標的，應(yīng)向三個以 上符合資質(zhì)條件的投標人發(fā)送投標邀請書 7 編發(fā)資格預(yù)審文件和遞交資格預(yù)審申請書。采用資格預(yù)審的，編制資格預(yù)審文件，向參加投標的申請人發(fā)放資格預(yù)審文件 8 資格預(yù)審，確定合格的投標申請人 9 編制招標文件，將招標文件發(fā)售給合格的投標申請人 招標文件 10 戰(zhàn)略投資部就應(yīng)標者的問題組織進行答疑 答疑記錄 1個工作日 項目招標管理流程操作標準說明 61 流程名稱 項目招標管理流程 流程編號 HYTZ205 主管部門 戰(zhàn)略投資部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 時間標準 11 戰(zhàn)略投資部編制、送達與簽收投標文件。接收投標文件，記錄接收日期、時間 ，退回逾期送達的投標文件，開標前妥善保存投標文件 12 戰(zhàn)略投資部組織并主持開標、唱標 1個工作日 13 戰(zhàn)略投資部依法律法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，組建評標委員會 評標委員會 14 評標委員會就符合性、技術(shù)性、商務(wù)、資格進行評 標，評標委員會就投標文件的內(nèi)容進行澄清或答辯 完成評標。推薦中標候選人或確定中標人，編寫評 標報告 評標結(jié)果 15 董事會 /總裁審批推薦中標候選人或確定中標人 1個工作日 16 戰(zhàn)略投資部 向中標人發(fā)出中標通知書并同時向未中標認發(fā)出中標通知書 中標通知書 17 戰(zhàn)略投資部與中標人簽署合同協(xié)議并辦理合同備案 招標合同 18 財務(wù)管理部備案招標合同，監(jiān)審部對整個招標過程進行監(jiān)督審查 招標合同 項目招標管理流程操作標準說明（續(xù)） 62 戰(zhàn)略管理 ?整體發(fā)展戰(zhàn)略制定流程 ?年度經(jīng)營計劃制定流程 ?年度經(jīng)營計劃調(diào)整流程 ?部門業(yè)績考核流程 目標管理 XX集團四大關(guān)鍵流程規(guī)劃 投資管理 ?項目投資管理決策流程 ?項目投資管理監(jiān)控流程 ?項目投資登記管理流程 ?項目投標管理流程 ?項目招標管理流程 財務(wù)管理 ?會計核算流程 ?年度財務(wù)預(yù)算編制流程 ?月度預(yù)算修訂流程 ?月度預(yù)算考評管理流程 ?年度預(yù)算考評管理流程 ?資金計劃管理流程 ?資產(chǎn)處置管理流程 ?內(nèi)部審計流程 人力資源管理 ?集團人力資源規(guī)劃流程 ?員工招聘管理流程 ?員工培訓(xùn)管理流程 ?員工績效考核流程 ?崗位薪酬調(diào)整流程 ?人員任免管理流程 ?離職管理流程 63 下屬公司財務(wù) 財務(wù)管理部經(jīng)理 /核算主管 上報 經(jīng)濟業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)賬憑證 審核憑證 明細賬及總賬 生成報表 已經(jīng)審批的資金支出 資金收入 現(xiàn)金 /銀行憑證 報表，分析報告 審核 整體分析報告 審批 會計 出納 總裁 /主管副總 審核 結(jié)束 開始 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 流程名稱：會計核算流程 流程編號： HYCW301 主管部門：財務(wù)管理部 64 流程名稱 會計核算流程 流程編號 HYCW301 主管部門 財務(wù)管理部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 時間標準 1 業(yè)務(wù)發(fā)生部門業(yè)務(wù)憑證報送 業(yè)務(wù)憑證 3個工作日 2 會計編制轉(zhuǎn)賬憑證 轉(zhuǎn)賬憑證 1個工作日 3 出納根據(jù)實際資金支出、收入事項編制憑證，交由會計核對 現(xiàn)金、銀行憑證 1個工作日 4 會計審查核對現(xiàn)金、銀行憑證 現(xiàn)金、銀行憑證 審核結(jié)果 1個工作日 5 核算主管 /財務(wù)管理部經(jīng)理審核憑證的真實性、合規(guī)性 會計憑證 審核結(jié)果 1個工作日 6 會計編制明晰賬，生成總賬 總賬 2個工作日 7 會計編制報表 報表 2個工作日 8 下屬公司上報財務(wù)報表、分析報告 分報表、報告 2個工作日 9 核算主管編制整體分析報表、報告 分報表、報告 整體分析報表、報告 2個工作日 10 財務(wù)管理部經(jīng)理審核整體分析報表、報告 整體分析報表、報告 審核結(jié)果 1個工作日 11 總裁 /主管副總審批 整體分析報表、報告 審批結(jié)果 1個工作日 會計核算流程操作標準說明 65 各部門 /下屬公司 董事會 總裁 /計劃預(yù)算委員會 財務(wù)管理部 主管副總 召開各部門預(yù)算規(guī)劃會議，討論 /平衡預(yù)算 審批 根據(jù)指導(dǎo)原則和公司經(jīng)營目標，平衡各部門預(yù)算，制定公司預(yù)算草案 根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標 ,制定本部門預(yù)算 調(diào)整后的各部門預(yù)算匯總 結(jié)合目標和平衡結(jié)果，調(diào)整 /修改本部門預(yù)算 執(zhí)行 結(jié)束 召開預(yù)算終審會，通過公司預(yù)算終審方案 通知各部門并備案 年度經(jīng)營計劃 /年度財務(wù)目標 上報 通過 不通過 開始 下達 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 流程名稱：年度財務(wù)預(yù)算編制流程 流程編號： HYCW302 主管部門：財務(wù)管理部 66 流程名稱 年度財務(wù)預(yù)算編制流程 流程編號 HYCW302 主管部門 財務(wù)管理部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 時間標準 1 董事會根據(jù)已定年度經(jīng)營計劃決定年度財務(wù)目標，并下達編制財務(wù)預(yù)算 業(yè)務(wù)憑證 1個工作日 2 各部門根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標 ,制定本部門預(yù)算 預(yù)算制定原則、經(jīng)營目標 部門預(yù)算 5個工作日 3 財務(wù)管理部根據(jù)預(yù)算指導(dǎo)原則和集團經(jīng)營目標，平衡各部門預(yù)算，制定預(yù)算草案 預(yù)算制定原則、經(jīng)營目標、 部門預(yù)算 集團預(yù)算草案 3個工作日 4 財務(wù)管理部 召開各部門預(yù)算規(guī)劃會議，討論 /平衡預(yù)算 集團預(yù)算草案 平衡后的集團預(yù)算草 案 1個工作日 5 各部門結(jié)合目標和平衡結(jié)果，調(diào)整 /修改本部門預(yù)算 調(diào)整的部門預(yù)算 3個工作日 6 財務(wù)管理部匯總調(diào)整后的各部門預(yù)算 各部門預(yù)算匯總 2個工作日 7 總裁主持召開預(yù)算終審會，通過公司預(yù)算終審方案 1個工作日 8 董事會審批年度財務(wù)預(yù)算 審核結(jié)果 1個工作日 9 財務(wù)管理部將董事會批準的年度財務(wù)預(yù)算通知各部門，并備案 通知 1個工作日 10 各部門 /下屬公司執(zhí)行年度財務(wù)預(yù)算 1年 年度財務(wù)預(yù)算編制流程操作標準說明 67 財務(wù)管理部 各部門 /下屬公司 主管副總 開始 1 審核、平衡、批準 /駁回每月預(yù)算計劃更新 根據(jù)需要提出預(yù)算修正案 批準？ 結(jié)束 匯總月度預(yù)算修正案 預(yù)算執(zhí)行 預(yù)算更改 ,并通知相關(guān)部門執(zhí)行新的預(yù)算計劃 通知相關(guān)部門執(zhí)行原預(yù)算 審核、平衡、批準 /駁回每月預(yù)算計劃更新 是否低于某一額度 是 否 是 否 3 2 4 8 5 9 10 執(zhí) 行 11 分析預(yù)算修正草案 ,提出修改意見 修改 6 7 溝通、反饋 上報 下達 下達 流程名稱：月度財務(wù)預(yù)算修訂流程 流程編號： HYCW303 主管部門：財務(wù)管理部 68 流程名稱 月度財務(wù)預(yù)算修訂流程 流程編號 HYCW303 主管部門 財務(wù)管理部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 時間標準 1 各部門執(zhí)行既定預(yù)算 一個月 2 各部門根據(jù)實際需要提出預(yù)算修正案 部門預(yù)算修正案 1個工作日 3 財務(wù)管理部匯總預(yù)算修正案 部門預(yù)算修正案 1個工作日 4 財務(wù)管理部分析各部門預(yù)算修正案，提出修改建議 部門預(yù)算修正案 預(yù)算修正案修改建議 2個工作日 5 各部門根據(jù)財務(wù)管理部的反饋建議修改預(yù)算修正案 預(yù)算修正案修改建議 修改后的預(yù)算修正案 2個工作日 6 財務(wù)管理部判斷各部門的預(yù)算修正案最終稿是否超過某以限額，以決定審批主體 1個工作日 7 低于某一限額，由財務(wù)管理部在權(quán)限內(nèi) 審核、平衡、批準 /駁回每月預(yù)算修正案 修改后的預(yù)算修正案 經(jīng)審批的預(yù)算修正案 1個工作日 8 高于某 一限額，由主管副總在權(quán)限內(nèi) 審核、平衡、批準 /駁回每月預(yù)算修正案 修改后的預(yù)算修正案 經(jīng)審批的預(yù)算修正案 1個工作日 9 預(yù)算更改 ,財務(wù)管理部并通知相關(guān)部門執(zhí)行新的預(yù)算計劃 通知 1個工作日 10 預(yù)算修正案被駁回 ,財務(wù)管理部并通知相關(guān)部門執(zhí)行原預(yù)算計劃 通知 1個工作日 11 相關(guān)部門執(zhí)行預(yù)算 月度財務(wù)預(yù)算修訂流程操作標準說明 69 財務(wù)管理部 各部門 /下屬公司 主管副總 執(zhí)行預(yù)算 月度預(yù)算完成情況表 匯總月度預(yù)算完成表 分析預(yù)算完成情況 , 作出預(yù)算分析報告 審核預(yù)算完成報告 上報 獎懲經(jīng)理 /預(yù)算員 開始 結(jié)束 1 2 3 4 5 7 權(quán)限內(nèi)？ 是 總裁 審核 6 流程名稱：月度財務(wù)預(yù)算考評管理流程 流程編號： HYCW304 主管部門：財務(wù)管理部 70 流程名稱 月度財務(wù)預(yù)算考評管理流程 流程編號 HYCW304 主管部門 財務(wù)管理部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 時間標準 1 各部門 /下屬公司執(zhí)行預(yù)算計劃 1個月 2 各部門 /下屬公司根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，填寫預(yù)算完成情況表 部門預(yù)算執(zhí)行情況 部門預(yù)算完成情況表 1個工作日 3 財務(wù)管理部匯總各部門預(yù)算完成情況表 1個工作日 4 財務(wù)管理部分析各部門預(yù)算完成情況表，作出預(yù)算分析報告，并上報主管副總 預(yù)算分析報告 2個工作日 5 主管副總在權(quán)限內(nèi)審核預(yù)算完成報告 經(jīng)審核的預(yù)算完成報告 1個工作日 6 總裁審核重大預(yù)算完成情況 經(jīng)審核的預(yù)算完成報告 1個工作日 7 財務(wù)管理部根據(jù)預(yù)算完成情況，獎懲相關(guān)人員 各部門預(yù)算匯總 2個工作日 月度財務(wù)預(yù)算考評管理流程操作標準說明 71 財務(wù)管理部 各部門 /下屬公司 主管副總 年度預(yù)算執(zhí)行 財務(wù)預(yù)算完成情況表 匯總年度預(yù)算完成表 分析預(yù)算完成情況 , 作出預(yù)算分析報告 審核預(yù)算完成報告 上報 獎懲經(jīng)理 /預(yù)算員 開始 結(jié)束 1 2 3 4 5 8 權(quán)限內(nèi)？ 是 總裁 審核 7 監(jiān)審部 內(nèi)審報告 核對 6 否 流程名稱：年度財務(wù)預(yù)算考評管理流程 流程編號： HYCW305 主管部門：財務(wù)管理部 72 流程名稱 年度財務(wù)預(yù)算考評管理流程 流程編號 HYCW305 主管部門 財務(wù)管理部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 時間標準 1 各部門 /下屬公司執(zhí)行預(yù)算計劃 1個月 2 各部門 /下屬公司根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，填寫預(yù)算完成情況表 部門預(yù)算執(zhí)行情況 部門預(yù)算完成情況表 1個工作日 3 財務(wù)管理部匯總各部門預(yù)算完成情況表 1個工作日 4 財務(wù)管理部分析各部門預(yù)算完成情況表，作出預(yù)算分析報告，并上報主管副總 預(yù)算分析報告 2個工作日 5 監(jiān)審部對預(yù)算分析報告進行審核 年度預(yù)算完成內(nèi)審報告 1個工作日 6 主管副總在權(quán)限內(nèi)審核預(yù)算完成報告 經(jīng)審核的預(yù)算完成報告 1個工作日 7 總裁審核重大預(yù)算完成情況 經(jīng)審核的預(yù)算完成報告 1個工作日 8 財務(wù)管理部根據(jù)預(yù)算完成情況，獎懲相關(guān)人員 各部門預(yù)算匯總 2個工作日 年度財務(wù)預(yù)算考評管理流程操作標準說明 73 各部門 /下屬公司 部門經(jīng)理審核資金需求是否在預(yù)算內(nèi) 各部門按實際需求編制的用款申請 財務(wù)管理部 總裁 /主管副總 預(yù)算規(guī)劃流程 年度 /季度 /月 資金預(yù)算規(guī)劃 部門經(jīng)理 審核申請 根據(jù)權(quán)限要求進行審批 申請對超計劃的特批或修改預(yù)算 審核批準手續(xù)是 否齊全 ,審核預(yù)算 管理銀行與公司間賬務(wù)關(guān)系 根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機會 對某些籌資、投資機會進行可行性分析 接受資金 /管理資金 并平衡 /調(diào)撥資金 制作資金管理報表 ,報公司決策層 結(jié)束 6 開始 9 10 不通過 通過 11 12 13 是 否 7 資金劃撥 8 3 1 2 4 5 通過 不通過 流程名稱：資金計劃管理流程 流程編號： HYCW306 主管部門：財務(wù)管理部 74 流程名稱 資金計劃管理流程 流程編號 HYCW306 主管部門 財務(wù)管理部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 時間標準 1 各部門根據(jù)實際情況編制用款申請 用款申請 2 各部門經(jīng)理對用款申請進行審核 用款申請 1個工作日 3 財務(wù)管理部制定 年度 /季度 /月資金預(yù)算規(guī)劃 資金預(yù)算規(guī)劃 4 部門經(jīng)理審核資金使用需求是否在預(yù)算計劃內(nèi) 審核結(jié)果 1個工作日 5