【正文】 款按結息日中國人民銀行公布的活期存款利率計息，超過基本存款額度的存款按結息日中國人民銀行公布的協(xié)定存款利率計息。? 存款期限： 協(xié)定存款的合同期限為一年，到期時，如雙方沒有提出終止或修改合同，即視為自動延期 1年。經開戶行確認后，在原合同上注明 “ 合同繼續(xù)有效 ” 字樣，賬戶繼續(xù)使用。 ? 管理方式： 協(xié)定存款業(yè)務實行 AB協(xié)定賬戶管理。凡申請在銀行開立協(xié)定存款賬戶的單位，須同時開立基本存款賬戶或一般存款賬戶（以下簡稱 “結算戶 ”），該賬戶稱為 A戶，同時電腦自動生成協(xié)定存款賬戶（以下簡稱 B戶）。如單位已有結算賬戶，則將原有的結算賬戶作為 A戶。協(xié)定存款賬戶的 A戶視同一般結算賬戶管理使用，可隨時用于支付結算， B戶作為結算戶的后備存款賬戶，不直接發(fā)生經濟活動，資金不得對外支付。 企業(yè)可與銀行簽訂單位協(xié)定存款合同，在結算賬戶之上開立協(xié)定存款賬戶，并約定結算賬戶的額度，由銀行將結算賬戶中超額度的部分轉入?yún)f(xié)定存款賬戶，單獨按照協(xié)定存款利率計息?，F(xiàn)金理財管理? 現(xiàn)金理財管理包括：基金、股票、國債、企業(yè)債、黃金、外匯、銀行理財產品等。? 現(xiàn)金理財管理實際上是企業(yè)的現(xiàn)金流量與風險管理。要注意風險與收益的權衡。 傳統(tǒng)的企業(yè)理財主要內容? 籌資管理? 投資管理? 資產運用管理? 利潤分配管理傳統(tǒng)籌資管理強調風險和成本傳統(tǒng)投資：強調現(xiàn)金流測算捕捉市場機會項目可行性分析保證資金供應控制風險資產管理：重在計算周轉率和成本計算? 如果一個客戶要購買 100萬元產品，但是他現(xiàn)金有點緊張，于是提出兩種付款方案：一種是你給他最優(yōu)惠的價格，即打 7折；另一種是給原價，但是 3個月之后付款。您選擇哪一個？例如：應收帳款公司政策：只對預計壞賬損失率在 10％以下的客戶提供商業(yè)信用，其銷售利潤率 20％，同時行業(yè)經營年凈利率 15％ 客戶資料 方案信用標準（壞帳率 %） 5銷售收入 (元） 1000000應收帳款平均收帳期（天） 90應收帳款管理成本（元） 5000存貨的成本采購成本訂貨成本儲存成本存貨的成本? 現(xiàn)代金融發(fā)展，可以讓上述的沉淀成本都轉起來。? 現(xiàn)代金融發(fā)展，可以讓企業(yè)不改變報表原有的資產負債率降低風險，加速資金運轉。? 現(xiàn)代金融發(fā)展，可以固定資產項目投資最大化減少沉默成本，風險成本，真正實現(xiàn)用來還低成本。當前企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的問題會經營不會理財投資與經營兩方面存在 “硬傷 ”不注重在財務上進行有效的控制 解決財務問題的根本辦法在非財務領域 ， 比如成本問題、應收賬款問題、投資問題等。高層管理人員和非財務經理的財務知識、財務理念和財務能力的提升，是改善企業(yè)財務狀況的重要條件?！　∑髽I(yè)管理者如果只會經營不會理財，就難以及時發(fā)現(xiàn)經營中的問題，有效規(guī)避市場風險。是不是掌上有了足夠多的現(xiàn)金就可以了呢？現(xiàn)金理財體現(xiàn)什么觀念？現(xiàn)金的實質非盈利資產? 現(xiàn)金成本機會成本轉化成本管理成本短缺成本風險損失手續(xù)費無固定期限超短期理財產品時間 金額 利率 收益2個月 590 2％ 5個月 590 2% 在有選擇的前提下選擇受益相對較高的產品無固定期限超短期理財產品與傳統(tǒng)業(yè)務收益對比理財額 10萬元 100萬元 1000萬元理財期限 1天 1天 1天預計年化收益 2% 2% 2%預計收益額（元） 1日通知存款收益額（元） 325理財增值（元） + + +理財期限 7天 7天 7天預計收益額（元） 7日通知存款收益額（元） 3325理財增值（元） + + +選擇現(xiàn)金投資理財品的選擇原則? 靈活性? 安全性? 流動性? 收益性銀行的票據(jù)業(yè)務銀行承兌匯票質押開立銀行承兌匯票 ? 業(yè)務概述：以客戶持有的銀行承兌匯票作為質押，銀行重新開立新的銀行承兌匯票，保證客戶結算需要的一種票據(jù)業(yè)務操作形式。? 適用范圍：在實際交易結算中，客戶有時將收到的票據(jù)直接背書轉讓，會遇到收到票據(jù)金額與需要支付結算的金額不對應的情況，需要銀行協(xié)助進行 “ 改裝” ，即進行票據(jù)的拆分，大票拆小票，長票拆短票，銀行在 “ 改裝 ” 票據(jù)中獲取收益。? 客戶益處： （ 1）合理安排票據(jù)的拆分與組合，大票換小票或小票還大票，滿足采購需要；（ 2）手續(xù)簡便，便于企業(yè)操作；（ 3）減少了銀行承兌匯票貼現(xiàn)方式下企業(yè)需要支出的貼現(xiàn)利息，降低其財務費用；（ 4）客戶可以獲得保證金存款利息收益，實現(xiàn)票據(jù)理財。業(yè)務流程： （ 1）出票人申請辦理銀行承兌匯票。銀行按照內部操作規(guī)程進行審批。審批通過后，出票人提交票據(jù)，簽訂質押合同；（ 2）出票人與承兌行簽訂《銀行承兌協(xié)議》，出票人簽發(fā)票據(jù)，銀行加蓋匯票專用章；（ 3）承兌銀行將辦理好的銀行承兌匯票交付給出票人；（ 4）銀行承兌匯票到期前，出票人將足以支付匯票金額的資金存入承兌銀行置換票據(jù)，或由銀行將質押票據(jù)托收回來的款項用于解付票據(jù)；（ 5）匯票到期，持票人將銀行承兌匯票交其開戶銀行辦理托收；（ 6）托收銀行（持票人開戶銀行）將銀行承兌匯票和委托收款憑證傳遞給承兌銀行；（ 7）承兌銀行向收款人（持票人開戶銀行）劃轉匯票款項。風險控制： （ 1）如果質押的銀行承兌到期日晚于新銀行承兌匯票，需要借款人提前填寫好貼現(xiàn)申請書、貼現(xiàn)憑證等資料，準備可能的貼現(xiàn)，以備新銀行承兌匯票解付的需要，這時質押率應當考慮扣除貼現(xiàn)利息。（ 2）如果質押的銀行承兌匯票到期日早于新銀行承兌匯票，則應當要求企業(yè)提前填寫好托收憑證等資料，并承諾質押的銀行承兌匯票托收回來的款項繼續(xù)用于質押，以備新銀行承兌匯票解付的需要，這時可以考慮 100% 的全額質押率。? 銀行與客戶簽訂合同，在質押合同中必須明確約定以下事項： “對于出質的票據(jù)，在票據(jù)到期時由我行托收，將收回票款直接償還我行授信或全部存入在我行開立的保證金賬戶，繼續(xù)提供全額保證金擔保。當托收有問題時，出質人同意無條件地補充 提供100% 保證金 或立即清償我行授信，收回其出質銀行承兌匯票?！卑咐?大票變小票，單筆長票變多筆短票如果企業(yè)是上游鏈強勢，下游鏈也很強勢？新會熱力有限公司注冊資本 3000萬元，年銷售額達到 6億元，是大型的熱力公司。公司的上游客戶：電廠，煤炭供應商公司，水廠；下游公司客戶各大鋼廠、賓館、大學、醫(yī)院等。企業(yè)業(yè)務特點：該公司從下游客戶收取多為期限較長期的銀行承兌匯票，上游客戶現(xiàn)金付款，或者短期承兌匯票。熱力公司傳統(tǒng)做法：拿了下游的票據(jù)，到銀行貼現(xiàn)，給上游支付款項。通過銀行的設計：可以將期限較長的銀票質押變成多筆期限較短的銀票，用于支付其中的小額支付，如水費，電費。例如：熱力公司收到一筆銀行承兌匯票，期限 6個月，金額為1000萬元，匯票號 000005，交給銀行，銀行提供單筆長期銀票業(yè)務變成多筆短期銀票業(yè)務。1. 銀行對質押的銀行承兌匯票完成查詢等手續(xù)后，確定提供 6個月長期票變 1個月短期票 3筆。2.填寫了質押協(xié)議和承兌協(xié)議期限 1個月， 200萬元的銀票，號碼： 000008期限 2個月， 300萬元的銀票，號碼： 000009期限 1個月， 500萬元的銀票，號碼： 000010 20萬元價差，銀行辦理劃款業(yè)務產品定義：銀行可以根據(jù)買方的需要，協(xié)助買方變換票據(jù)結構，將買方收到的單筆期限較長的銀票采取質押方式換成多筆短期銀行承兌匯票，滿足買方支付結算。轉換結構 配套工具6個月銀票換成 1個月 買方付息貼現(xiàn)，代理貼現(xiàn)6個月銀票換成 2個月 買方付息貼現(xiàn)，代理貼現(xiàn)案例二 小票變成大票 多筆票據(jù)短變長 銀行可以根據(jù)買方的需要，協(xié)助買方變換票據(jù)的結構，將買方收到的多筆短期銀票采取質押方式換成一筆長期銀票，滿足其支付結算的需要轉換結構 存款結構例如 1個月， 6個月銀票 通知存款，短期定存1個月， 2個月銀票換 6個月銀票 通知存款，短期定存案例：騰新汽車銷售公司注冊資本 3000萬元，年銷售規(guī)模達到 5億元，是本地大型汽車經銷商，每年收到大量的銀票。公司每年大量從制造廠家購買汽車，該銷售公司與汽車制造公司的結算以票據(jù)為主。銀行了解到該銷售公司采取進貨加點銷售模式，快進快出，銷售價格靈活，對收取現(xiàn)金和銀票差別不大。適用客戶：票據(jù)業(yè)務量較大的企業(yè)，如油料經銷商、化肥經銷商、汽車經銷商、汽車制造企業(yè)、鋼鐵公司、鋼鐵經銷商、汽車經銷商等單位。這些客戶的上游供應商屬于特大型企業(yè)，較為強勢，不接小票，碎票。企業(yè)的好處：? 直接將票據(jù)背書轉讓，保證經營采購支付效果不變的前提下，客戶可以獲取穩(wěn)定的理財存款收益。? 相對直接將票據(jù)貼現(xiàn)，避免了直接貼現(xiàn)下承擔較高的貼現(xiàn)利息。集團貼現(xiàn) ? 業(yè)務概述： 集團貼現(xiàn)業(yè)務是指集團成員單位將票據(jù)背書轉讓給集團結算中心，集團結算中心統(tǒng)一向銀行申請貼現(xiàn)，銀行將貼現(xiàn)后余款劃付給集團結算中心的一種票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務操作形式。 特大型集團企業(yè)越來越希望加強對系統(tǒng)內全口徑資金的集中管理，現(xiàn)金已經通過現(xiàn)金池實現(xiàn)了資金集中管理，而票據(jù)管理則是選擇由集團成員單位將票據(jù)背書轉讓給集團結算中心，由集團結算中心統(tǒng)一掌控，根據(jù)整個集團的資金盈缺狀況，尋找最有利的價格擇機貼現(xiàn)。票據(jù)池 適用范圍： 集團成員單位基本都在一個省，集團內部成立了結算中心，資金實行全部集中管理（如果是跨省份運作的集團，由于票據(jù)異地傳遞風險較大且成本較高，一般不會接受此種方式）。企業(yè)益處：（ 1）企業(yè)集中系統(tǒng)內的票據(jù)，獲得批發(fā)貼現(xiàn)的優(yōu)惠， 降低貼現(xiàn)成本；（ 2）便利集團公司對成員單位全口徑資金的集約管理；（ 3）系統(tǒng)內票據(jù)集中由財務結算中心統(tǒng)一管理、操作， 節(jié)省人力成本。業(yè)務流程：（ 1）成員單位將收到的銀行承兌匯票（或商業(yè)承兌匯票）背書轉讓給集團結算中心，同時提供基礎交易合同、增值稅發(fā)票等資料；（ 2）集團結算中心持票向銀行申請辦理貼現(xiàn)，銀行審核商業(yè)匯票的真實性，并按照審批權限進行審批，審批同意后，集團結算中心當場背書轉讓匯票，并辦理相關手續(xù)，提交前手與再前手之間的交易合同、增值稅發(fā)票資料；（ 3）銀行在扣收票據(jù)貼現(xiàn)利息后，將票面余款支付給集團結算中心；（ 4）結算中心將貼現(xiàn)余款劃轉集團成員單位。案例松下電器中國有限公司注冊資本 2億元，年銷售規(guī)模達到 226億元，是松下集團在我國的獨資公司。松下中國公司旗下有超過 20家企業(yè)，其中在中國的有 10家，松下中國公司執(zhí)行資金集中管理，所有分公司資金高度集中到總公司，所有分公司根據(jù)本地市場銷售情況，自行進行采購銷售。采購量極大，平均每家年采購額均達到 20億元。當資金不夠時，松下在外資銀行獲得貸款，然后采購。銀行的設計，最大限度降低財務費用。狀銜接。匯票額度，額度由松下中國公司授權給下屬 10家分公司使用， 10家分公司獨立簽發(fā)銀票，由中國集團公司集中付息及劃撥資金兌付票據(jù)。銀行保函銀行的無本買賣，企業(yè)的融信降低成本行為案 例東達有限公司屬于工程設備銷售及安裝商，2023年參加了多次投標，由于客戶均要求先交投標保證金，方能有資格參加競標，最長期 6個月，短期也 3個月。公司前后被多家招標公司積壓 560萬元。有沒有辦法？銀行有工具嗎？供應鏈金融為您開辟快捷的外匯清算渠道，從一般貿易結算島大型涉外項目投標，多品種、全方位的國際結算服務。國際結算業(yè)務緊貼您的融資需求，提供卓有效力的資金支持和融資服務，化解您的燃眉之急。國際貿易融資滿足您外匯使用、避險、投資理財?shù)榷嗑S需求，為您的國際事業(yè)保駕護航。外匯資金業(yè)務為您開辟獨特的國際金融領域，為 “走出去 ”的企業(yè)打造更為廣闊的金融平臺。讓您的國際貿易的金融服務緊跟網(wǎng)絡時代，足不出戶助您經營全球生意。離岸銀行業(yè)務電子產品和咨詢服務匯出匯款匯入?yún)R款進口代收出口托收進口信用證出口信用證非融資性保函業(yè)務國際結算業(yè)務融資性保函業(yè)務海關稅費網(wǎng)上支付銀行擔保業(yè)務國際貿易