中拍在線商業(yè)計(jì)劃書(已改無(wú)錯(cuò)字)
2022-08-29 18:28:28 本頁(yè)面
【正文】 很難發(fā)展有實(shí)力的拍賣會(huì)員。這類站點(diǎn)多以技術(shù)見長(zhǎng)，僅向買家、賣家提供競(jìng)價(jià)平臺(tái)。不對(duì)商品的質(zhì)量及物流系統(tǒng)負(fù)責(zé)。這類站點(diǎn)的宣傳力度大，社會(huì)知名度高，但目前無(wú)收益渠道，網(wǎng)站信譽(yù)危機(jī)嚴(yán)重。嘉德在線是其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的電子化，運(yùn)作商業(yè)模式為B2C，不能為其它拍賣行提供網(wǎng)上交易平臺(tái)。有別于中拍在線的拍賣行業(yè)門戶網(wǎng)站。該網(wǎng)站以經(jīng)營(yíng)見長(zhǎng)，強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品的質(zhì)量和售后服務(wù)，讓利于客戶，不僅為買、賣雙方提供競(jìng)價(jià)撮合平臺(tái)，而且還對(duì)拍賣整個(gè)過程提供監(jiān)控，這類站點(diǎn)信譽(yù)度較高，但因流程程序復(fù)雜，投入較大。與以上競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，中拍在線由于與中國(guó)拍賣行業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)系緊密，因而拍賣行會(huì)員眾多，另外采取獨(dú)特的商業(yè)模式，注重市場(chǎng)推廣，大力發(fā)展網(wǎng)下傳統(tǒng)拍賣業(yè)務(wù)，傳統(tǒng)網(wǎng)下拍賣業(yè)務(wù)的收入給公司發(fā)展提供保障。值得一提的是中拍在線目前是唯一有網(wǎng)上拍賣業(yè)務(wù)資格的網(wǎng)站，深得拍賣行會(huì)員與網(wǎng)民的信賴，短短半年運(yùn)營(yíng)時(shí)間。 第九章 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)分析財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的說明l 測(cè)算期取20002004年。l 業(yè)務(wù)收入來(lái)源于拍賣行會(huì)員費(fèi)、網(wǎng)上拍賣傭金收入、網(wǎng)下傳統(tǒng)拍賣傭金收入。l 拍賣行會(huì)員費(fèi)自2002年開始收取，每個(gè)拍賣行每年繳納5000元會(huì)員費(fèi)。l 網(wǎng)上拍賣業(yè)務(wù)傭金按成交額1%收取，傳統(tǒng)網(wǎng)下業(yè)務(wù)傭金按成交額5%收取。目前傳統(tǒng)拍賣傭金的市場(chǎng)平均水平為成交額的5%10%。l 網(wǎng)上拍賣業(yè)務(wù)收費(fèi)自2002年開始。l 假定公司收取傭金的價(jià)格是固定的，無(wú)價(jià)格上漲帶來(lái)的收入增加。l 假定每年上調(diào)5%員工工資。l 假定2002年以后研發(fā)支出費(fèi)用占收入的5%。l 公司在中關(guān)村科技園注冊(cè)，所得稅享受免三減二的政策優(yōu)惠。第六年所得稅稅率為15%。l 公司整體價(jià)值估算采用的是評(píng)估傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的評(píng)估方法，為謹(jǐn)慎起見，折現(xiàn)率取值為15%。l 折現(xiàn)率=安全利率+風(fēng)險(xiǎn)利率，%，%。財(cái)務(wù)計(jì)劃附表252。 收入預(yù)測(cè)表252。 成本表252。 利潤(rùn)表252。 現(xiàn)金流量表252。 員工計(jì)劃252。 整體價(jià)值評(píng)估表收入預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元序號(hào)收入項(xiàng)目2000 2001 2002 2003 2004 1拍賣行會(huì)員費(fèi)0 0 550 700 850 2網(wǎng)上拍賣傭金收入0 0 5000 8000 12000 3網(wǎng)下拍賣傭金收入50 2000 7500 15000 30000 合計(jì)50 2000 13050 23700 42850 成本表單位：萬(wàn)元序號(hào)費(fèi)用分類2000Q3Q42001 2002 2003 2004 1研發(fā)費(fèi)用300 600 653 1185 2143 2市場(chǎng)推廣100 1000 1200 1500 1800 3房租60 180 220 240 300 4工資及福利78 265 379 476 586 5其它管理費(fèi)用30 400 500 600 800 合計(jì)568 2445 2952 4001 5628 損益表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目2000 2001 2002 2003 2004 1收入50 2000 13050 23700 42850 2稅金及附加3 110 718 1304 2357 3總成本費(fèi)用568 2445 2952 4001 5628 4利潤(rùn)520 555 9380 18396 34865 5所得稅0 0 0 1380 2615 6凈利潤(rùn)520 555 9380 17016 32250 7公積金、盈余公益金0 0 1407 2552 4838 8可分配利潤(rùn)520 555 6899 14464 27413 現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目200020012002200320041經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售收入收到的現(xiàn)金50 2000 13050 23700 42850 經(jīng)營(yíng)成本568 2445 2952 4001 5628 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0 0 0 1380 2615 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~518 445 10098 18320 34607 2投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)支付的現(xiàn)金300 100 100 100 100 權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金0 2000 2000 2000 2000 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~300 2100 2100 2100 2100 3籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金1000 5000 0 0 0 分配股利或利潤(rùn)支付的現(xiàn)金0 0 0 0 0 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~1000 5000 0 0 0 4現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額183 2455 7998 16220 32507 員工計(jì)劃表單位：萬(wàn)元 2000 2001 2002 2003 2004 人員數(shù)量年薪數(shù)量年薪數(shù)量年薪數(shù)量年薪數(shù)量年薪高級(jí)管理人員2 30 3 47 4 66 4 69 4 73 中層管理人員6 30 10 53 12 66 15 87 18 109 職員4 8 10 21 15 33 18 42 20 49 高級(jí)技術(shù)人員3 15 5 26 6 33 7 41 8 49 中級(jí)技術(shù)人員6 24 10 42 12 53 15 69 18 88 技術(shù)員4 8 6 13 8 18 10 23 15
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