【正文】 93]530 號 。 投資項目可行性研究指南 。 項 目投資參照國家“農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和農(nóng)業(yè)開發(fā)多種經(jīng)營項 22 目投資暫行標準”。 以 20xx 年市場現(xiàn)行價格進行估算。 此投資估算為項目建設(shè)期內(nèi)投資總額。 二 、 項目建設(shè) 投資估算 項目總投資 萬元，其中： 項目設(shè)備投資為 萬元， 占總投資的 %； 種兔養(yǎng)殖及繁育投資 256 萬元 , 占總投資的 %； 項目 其它 投資為 ， 占總投資 %。 （見表 6） 表 6 項目總投資一覽表 單位：萬元 序號 建設(shè)項目 投資額 比例 1 設(shè)備購置 2 種兔養(yǎng)殖及繁育 256 3 其它 20 3 合計 100 （ 一 ） 設(shè)備 建設(shè) 投資 項目 設(shè)備 建設(shè)投資為 萬元 。 其中： 購置商品兔屠宰分割生產(chǎn)線 1 條 投資 24 萬元；購置兔肉風味熟食品加工生產(chǎn)線 1 條 投資 18 萬元；皮毛鞣制加工生產(chǎn)線 1 條 投資 15 萬元； 飼草青貯打包機 2 套 萬元； 顆粒飼料成型機 2 臺 萬元； 沼氣池配套設(shè)備及沼氣灶、沼氣燈、管道等 萬元 ；鍋爐 5 萬元 ；設(shè)備安裝費用 10 萬元 。 （ 詳見表 設(shè)備購置 投資表 ） 23 表 設(shè)備購置投資表 序號 建設(shè)項目 單位 購置標準 數(shù)量 單價 投資額 （元） （萬元） 1 兔屠宰分割生產(chǎn) 線 條 形成 年 屠宰量 20萬 只的能力 1 240000 24 2 兔肉風味熟食品 加工生產(chǎn)線 條 形成 年 加工量 200噸 能力 1 180000 18 3 皮毛鞣制加工生 產(chǎn)線 條 形成 年 加工兔皮 20萬 張的能力 1 150000 15 4 飼草青貯打包機 套 形成 年 加工 飼草 萬 噸 的能力 2 120xx 5 顆粒飼料成型機 臺 形成 年 加工 飼料 1000噸 的能力 2 8000 6 沼氣池配套設(shè)備 套 沼氣灶、沼氣燈、管道等 20 1300 7 鍋爐 套 10噸 熱水 /日 1 50000 8 設(shè)備安裝費用 10 9 合 計 （三）種兔養(yǎng)殖及繁育投資 項目種兔養(yǎng)殖及繁育為 256 萬元。其中 引進優(yōu)良種兔 投資 36 萬元 ；飼料投資 萬元；防疫投資 萬元；人工及折舊費 36萬元。 （見表 ） 表 種兔養(yǎng)殖及繁育表 序號 建設(shè)項目 單位 標準 數(shù)量 單價 （元） 投資額 （萬元） 1 種 兔 萬只 品種優(yōu)良 180 36 2 飼料 噸 種兔 32公斤、銷售兔 18公斤 1144 1500 3 防疫 萬只 2 4 人工 人 20 120xx 24 5 房屋、設(shè)備折舊 12 24 6 合 計 256 （ 四 ） 其它 建設(shè) 投資 其它 建設(shè)投資為 20 萬元 。 其中：培訓(xùn)農(nóng)民投資為 2 萬元，培訓(xùn)經(jīng)紀人投資 1 萬元，編印獺兔養(yǎng)殖科技讀本投資為 2 萬元，印發(fā)獺兔養(yǎng)殖宣傳材料投資為 萬元 ，項目前期費用 萬元，項目管理費用10 萬元。 （見表 ） 表 其它 建設(shè) 投資表 序號 建設(shè)項目 單位 標準 數(shù)量 單價 投資額 1 培訓(xùn)農(nóng)民 人次 短期 20xx 100 2 2 培訓(xùn)經(jīng)紀人 人次 中期 20 500 1 3 科技讀本 冊 1000 20 2 4 宣傳材料 份 10000 5 項目前期費 6 管理費 10 7 合計 20 （五）資金籌措 項 目建設(shè)總投資為 萬元，其中申請 科技部 火炬計劃 專項 資金80萬元， XXXX兔業(yè) 有限 公司 自籌 。 25 第 七 章 市場 與預(yù)期效果分析 一 、市場分析與銷售方案 （一）市場供應(yīng)現(xiàn)狀 兔肉具有高蛋白、低脂肪的特點，越來越受到廣大消費者的青睞。從市場角度來說，我國兔肉的銷售大致可分為兩大階段： 1985 年以前兔肉年產(chǎn)量僅 5 萬噸左右，以出口為主，內(nèi)銷為輔； 到 1987年以后年產(chǎn)量已超過 20萬噸， 年出口 3 萬噸，其余均為內(nèi)銷。由于內(nèi)銷市場的擴大，我國兔肉年產(chǎn)量迅速增長，近年來兔肉年產(chǎn)量均已達到 30 萬噸。隨著人們生活水平的不斷提高，對兔肉的需求量日益增大，近年兔肉價格穩(wěn)中有升，即便是在 20xx 年全球金融危機的情況下，兔肉價格仍由 20xx 年的每噸 19000 元，攀升至 20xx 年的每噸 21000 元，沒有像肉豬、肉雞價格那樣波動無常。 兔皮以其質(zhì)優(yōu)、保暖、柔順和價格相對較低，深受消費者和成衣加工企業(yè)的歡迎，用兔皮加工的服裝在市場上比較暢銷。兔皮毛鞣制品加工在我國尚無成型企業(yè)。 （二） 產(chǎn)品市場需求預(yù)測 從國際市場上看，我國的兔肉出口量在 5 萬噸，出口單價 美元 /公斤。巴西和匈牙利等國由于實施無公害肉兔標準化生產(chǎn)，年出口兔肉已分別達到 10多萬噸，達到或超出了我國的兔肉出口總量。目前，我國也已著手推廣肉兔無公害生產(chǎn)，隨著無公害技術(shù) 的大面積推 26 廣，兔肉出口競爭力也會逐步增強。獺兔皮以其保暖、柔順和價格相對較低，成為服裝行業(yè)的走俏品。目前，我國生產(chǎn)的獺兔皮及制品已銷往俄羅斯、西歐等十幾個國家。 從國內(nèi)市場看，隨著消費水平和消費結(jié)構(gòu)的變化，兔肉做為低脂肪、低膽固醇和高蛋白質(zhì)的食品，受到廣大消費者的歡迎。據(jù)預(yù)測，國內(nèi)市場對兔肉的需求量在 100 萬噸，但目前生產(chǎn)的總量不足消費需求的三分之一，市場空間和需求潛力很大。尤其是在國內(nèi)的許多大中城市，肉類供應(yīng)不足的矛盾在進一步加大。青海生產(chǎn)的兔肉以無工業(yè)污染、肉質(zhì)好、價格適中而更受歡迎。 從本省和本縣市場 看，從本縣市場看，每年約有 2 萬噸肉類依賴省外縣外，兔肉的消費和需求呈持續(xù)上升趨勢，并且價格堅挺，目前生產(chǎn)的兔肉供不應(yīng)求。 21 世紀禽兔肉是人類獲取蛋白質(zhì)的主要來源之一，人類需求蛋白質(zhì)的三分之一將來源于禽兔肉，所以說，禽兔肉內(nèi)外銷售市場潛力極大，兔肉生產(chǎn)前景相當廣闊。 （三） 目標市場分析 我國兔肉產(chǎn)量居世界第一，以往兔肉以家庭烹飪?yōu)橹?，?jīng)過加工不足 5%，且加工多為作坊式。近年來，全國有 10余家較大規(guī)模禽兔肉加工廠，但由于種種原因，其產(chǎn)品極少能進入超市。從市場銷售情況看，近幾年，我國兔肉市場十分穩(wěn)定，價格不 斷上升， 20xx 年的價格再創(chuàng)新高，市場價格為 20— 22 元 /公斤。據(jù)專家預(yù)測，我國兔肉及其產(chǎn)品價格至少在十年內(nèi)將保持穩(wěn)定，從而為項目建設(shè)提供了更為廣闊 27 的前景。 我國加入世界貿(mào)易組織后，兔肉業(yè)在更大范圍和更深層次上參與國際競爭。從長遠看，獺兔產(chǎn)業(yè)面臨難得的發(fā)展機遇與嚴峻的挑戰(zhàn)。抓住機遇，應(yīng)對挑戰(zhàn)，關(guān)鍵在于依靠兔業(yè)科技進步，用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)兔業(yè)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和效益，推動獺兔產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，全面提升兔業(yè)的國際競爭力。與發(fā)達國家比較，國內(nèi)獺兔業(yè)實際上還處在初級階段水平，發(fā)展的空間還很大。在不遠的將來，獺兔業(yè)一定會在 國民經(jīng)濟中具有舉足輕重的地位。近年來，國家對畜牧業(yè)給以重點政策傾斜，結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略業(yè)已取得明顯成效，隨著我國家畜飼養(yǎng)向節(jié)糧型品種調(diào)整以及膳食結(jié)構(gòu)改變的需要，獺兔業(yè)將成為一個大產(chǎn)業(yè)。 （四）銷售策略和營銷模式 實行商品代理制，培養(yǎng)經(jīng)銷商，形成全國營銷網(wǎng)絡(luò)采取滲透營銷模式由國內(nèi)滲透至國外。 公司現(xiàn)已在濟南、沈陽、上海、北京等地設(shè)立了辦事處，協(xié)調(diào)和管理銷售事務(wù)， XX 縣畜牧部門已建立里銷售網(wǎng)站，隨時可以網(wǎng)上交易。兔肉制品主要銷往四川、廣東、福建、浙江、黑龍江、吉林及北京、上海等省市。目前公司正計劃對原有銷售網(wǎng)絡(luò)進行擴 充，并且與我縣畜牧、科技等部門建立電腦網(wǎng)絡(luò)，隨時在網(wǎng) 上也能進行交易。 二、 銷 售收入估算 （一） 銷售收入估算依據(jù) 加工后的兔肉以每公斤 26元計算； 加工后的兔皮以每張 30 元計算； 28 商品兔屠宰后的凈肉以 1 公斤計算； 種兔供應(yīng)以每只 150 元計算。 （二） 銷售收入 兔肉收入： 4 萬只 1 公斤 26元 =104萬元 兔皮收入： 4 萬張 30元 =12萬元 種兔供應(yīng)： 2 萬只 150 元 =300 萬元 以上三項合計，共實現(xiàn)產(chǎn)值 416萬元。 三 、 生產(chǎn)成本（經(jīng)營成本）估算 （一） 估算依據(jù) 獺兔 經(jīng)營 成本構(gòu)成 包括飼料的消耗費、水費、人工、防疫費 、服務(wù)費、產(chǎn)品加工費、廣告費、產(chǎn)品推銷費 等，鑒于畜牧業(yè)產(chǎn)品的多樣性 和加工 生產(chǎn)經(jīng)營 的復(fù)雜性 ， 某種畜產(chǎn)品單位產(chǎn)品成本估算十分復(fù)雜，本研究報告 只計算 公司 獺兔供種、收購加工 所需要的經(jīng)營成本 ； 以公司年收購加工商品兔 4 萬只為基數(shù)； (二 )經(jīng)營 成本 種兔 引種費：以種兔利 用 期三年計 36萬 元 /3年 =12萬 元 飼料費用 : 人工工資： 24萬元 防疫投資 ； 籠舍折舊費 12萬元。 水電費用： 8 萬元 29 兔肉加工費用： 4 萬只 1 元 =4 萬元 ； 兔皮加工費用： 4 萬張 1 元 =4 萬元 其它費用： 10萬元 以上九項合計，共需要經(jīng)營成本 258萬元。 四 、 財務(wù)效益分析 項目總投資 年均經(jīng)營支出 258萬元 年均總收入 416萬元 年均凈收益 158萬元 靜態(tài)投資回收期 五 、 不確定性分析 項目風險主要是 動物疫病風險、 產(chǎn)品市場和項目管理風險。 動物疫病風險 目前，公司的獺兔疫病防治、防疫免疫工作由縣畜牧獸醫(yī)站 和公司內(nèi)部的專人負責，開展常年技術(shù)指導(dǎo)，養(yǎng)殖場每天進行嚴格的消毒、衛(wèi)生工作。項目建成后，將進一步健全較完善的防疫設(shè)施如消毒池、消毒室、隔離舍、病兔無害化處理間等，并建立動物疫病應(yīng)急處理預(yù)案，嚴格執(zhí)行動物疫病預(yù)防和疫病撲滅措施，一旦發(fā)生疫病或懷疑發(fā)生疫病時，及時向當?shù)匦竽莲F醫(yī)管理部門上報，對發(fā)病兔實行嚴格隔離和撲殺。因此，動物疫病風險屬于一般風險。 市場風險 市場風險 主要產(chǎn)品為 4 萬公斤的優(yōu)質(zhì)兔肉和 4 萬張兔皮。影響項目 30 運行效果的主要因子按其影響大小依次是畜產(chǎn)品銷售價格、生產(chǎn)管理、基本建設(shè)投資規(guī)模和養(yǎng)殖成本。 為提高項目運行的經(jīng)濟效果要抓好建設(shè)期基本建設(shè)的管理，以降低隨后的運行成本；要特別重視運行期科技培訓(xùn)、科技服務(wù)和獺兔皮、肉市場動態(tài)研究工作，在適應(yīng)市場需要的前提下，把提高繁活率和產(chǎn)量放在重要地位。 本項目生產(chǎn)的產(chǎn)品中，兔肉市場良好，隨著人們向大自然的回歸，綠色意識在增強，無污染的綠色兔肉食品將成為今后的暢銷產(chǎn)品。 XX縣獺兔基地是非工業(yè)污染區(qū)，生產(chǎn)的兔肉市場前景看好，兔肉以 26元/㎏價格出售，在 XX縣內(nèi)不愁銷路。 兔皮的市場變化比較大，尤其是兔皮的質(zhì)量等級是決定兔皮價格的關(guān)鍵因素。質(zhì)量上乘的兔皮，其在市場上的 價格比較堅挺，銷售也比較旺盛。為此，提高養(yǎng)殖戶的生產(chǎn)管理水平，生產(chǎn)出質(zhì)量優(yōu)等的兔皮，是項目建設(shè)的關(guān)鍵所在。 管理風險 管理風險屬于內(nèi)部風險，主要表現(xiàn)為建設(shè)期管理和運營期的生產(chǎn)組織與技術(shù)應(yīng)用。建設(shè)期管理對于工程質(zhì)量和工程經(jīng)費的使用效率起著保證作用。在保證工程質(zhì)量前提下降低建設(shè)費用多少是衡量建設(shè)期管理水平的標志，為確保工程質(zhì)量和經(jīng)費使用效率，必須成立專門的項目建設(shè)指導(dǎo)和管理機構(gòu)，嚴格履行成本核算制度，降低項目建設(shè)的原材料支出，減少原材料消耗。 高效益往往伴隨著高投入，高風險，本項目屬于高投入高產(chǎn)出的 31 畜牧業(yè)開 發(fā)項目，項目區(qū)的獺兔生產(chǎn)規(guī)劃及技術(shù)方案體現(xiàn)了同類地區(qū)的先進水平，要實現(xiàn)項目目標，取得高效益，必須通過科學(xué)的管理，促進相關(guān)技術(shù)的應(yīng)用，把風險降低到最低限度。為此，組織當?shù)丶夹g(shù)服務(wù)單位面向農(nóng)民開展多方位的服務(wù)，加強農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)，在項目實施中盡可能采用先進的生產(chǎn)技術(shù)組織生產(chǎn)，提高生產(chǎn)效率，就能降低項目管理風險，確保項目的成功實施和農(nóng)民收益的穩(wěn)步增加。 六 、 財務(wù)評價結(jié)論 項目經(jīng)濟效益良好，企業(yè)年均凈收入 158萬元 。項目完成后以年加工 20萬只兔計算， 養(yǎng)殖戶通過交售商品兔，可實現(xiàn)收入 1000 萬元，以戶均交售 250 只計 算，戶均實現(xiàn)收入 萬元，除去 60%的飼養(yǎng)費用，戶均年實現(xiàn)純利潤 ； 年加工飼草料 2 萬噸，為養(yǎng)殖戶 節(jié)省飼草料費 400 余萬元。 起到通過獺兔養(yǎng)殖致富的示范作用，是建設(shè) XX 地區(qū)小康社會、 產(chǎn)業(yè)