工會(huì)貨幣資金內(nèi)部控制制度(已改無(wú)錯(cuò)字)
2022-12-08 21:54:33 本頁(yè)面
【正文】 據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金。 第十 三 條 財(cái)務(wù) 人員 應(yīng)當(dāng)定期核對(duì)銀行賬戶，按 月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表， 保持銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單余額 相符。 第 四 章 印章及票據(jù)的管理 第十 四 條 加強(qiáng)銀行票據(jù)管理，票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用符合規(guī) 定。財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立銀行票據(jù)登記簿，及時(shí)登記票據(jù)購(gòu)入、使用和注銷情況。出納員負(fù)責(zé)空白票據(jù)的管理和票據(jù)登記簿的記錄工作。 第十 五 條 加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理。 銀行預(yù)留印鑒由出納員與指定人員分別保管 ； 財(cái)務(wù)專用章、法人章以及財(cái)務(wù)部門公章分別設(shè)專人保管 ； 嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。 4 第十 六 條 所有收費(fèi)票據(jù)必須與收費(fèi)專用章分開保管；現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票以及所有銀行空白憑證必須與財(cái)務(wù)專用章和法人章分開保管。 第 十
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