財(cái)務(wù)收支及管理制度制度(已改無(wú)錯(cuò)字)
2023-05-08 22:13:23 本頁(yè)面
【正文】 維修）1. 對(duì)故障設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的管理和維護(hù)由信息部統(tǒng)一負(fù)責(zé)。2. 各部室設(shè)備出現(xiàn)故障應(yīng)及時(shí)通過(guò)辦公系統(tǒng)向信息部報(bào)修，不得擅自處理，由信息部視故障的情況，安排專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行檢查。3. 確定故障后填寫(xiě)“固定資產(chǎn)維修單”，由信息部審核上報(bào)，批準(zhǔn)后，信息部統(tǒng)一協(xié)調(diào)安排專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行維護(hù)(維修)。4. 維護(hù)（維修）完畢后，由信息部或申請(qǐng)人本人驗(yàn)收合格后，通過(guò)辦公系統(tǒng)上報(bào)信息部進(jìn)行維護(hù)（維修）流程存檔備查。第十四章 固定資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)廢原則：1. 超過(guò)使用年限、自然損耗造成性能降低、讓主要部件損壞，無(wú)法修復(fù)的。2. 設(shè)備因產(chǎn)品質(zhì)量低劣，不能正常運(yùn)行，又無(wú)法改造利用。3. 多次修理，費(fèi)用超過(guò)設(shè)備原值50%以上的。4. 設(shè)備屬淘汰產(chǎn)品，不能滿足正常工作的。報(bào)廢手續(xù)：1. 當(dāng)固定資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p壞，沒(méi)有維修價(jià)值時(shí)，由固定資產(chǎn)使用部門(mén)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表”，并寫(xiě)清各項(xiàng)內(nèi)容及報(bào)廢原因，交固定資產(chǎn)管理部門(mén)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批。2. 報(bào)廢表填報(bào)后，由信息部組織人員進(jìn)行技術(shù)鑒定，并填寫(xiě)出意見(jiàn)，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后實(shí)施。3. 經(jīng)批準(zhǔn)后，固定資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)實(shí)物進(jìn)行處理。處理后對(duì)臺(tái)帳及固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行更新，并將處理結(jié)果書(shū)面通知財(cái)務(wù)部。4. 財(cái)務(wù)部依據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)和實(shí)物處理結(jié)果，進(jìn)行帳務(wù)處理。報(bào)廢設(shè)備的回收:固定資產(chǎn)管理制度 9/141. 凡經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的設(shè)備，各部室不得自行處理，由信息部統(tǒng)一辦理。2. 各部室交回的設(shè)備，要保持完整不得私自拆卸挪作它用。3. 報(bào)廢設(shè)備的處理由信息部提出作何意見(jiàn)，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)執(zhí)行。4. 報(bào)廢設(shè)備內(nèi)的數(shù)據(jù)信息由信息部統(tǒng)一備份后刪除銷毀。固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)流程工作標(biāo)準(zhǔn)流程，如下：開(kāi)始提出升級(jí)申請(qǐng)拒絕升級(jí)N審批 現(xiàn)場(chǎng)查看Y需要升級(jí)計(jì)算機(jī)升級(jí)計(jì)算機(jī)可否續(xù)用N填寫(xiě)報(bào)廢申請(qǐng)表需要更換審核審批Y更換、回收原計(jì)算機(jī)備用報(bào)損處理結(jié)束第十五章 固定資產(chǎn)的清查固定資產(chǎn)管理制度 10/14企業(yè)建立固定資產(chǎn)清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部共同執(zhí)行。固定資產(chǎn)的清查應(yīng)填制“固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)明細(xì)表”，詳細(xì)反應(yīng)所盤(pán)點(diǎn)的固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)，并與固定資產(chǎn)帳面數(shù)核對(duì)，做到帳務(wù)、實(shí)物、和固定資產(chǎn)卡片相核對(duì)一致。若有盤(pán)盈或盤(pán)虧，須編報(bào)“固定資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表”，列出原因和責(zé)任，報(bào)部門(mén)經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)調(diào)整。管理部門(mén)對(duì)臺(tái)帳和固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容進(jìn)行更新。第十六章 信息設(shè)備及配件耗材申購(gòu)1. 由各部門(mén)提出所需設(shè)備的購(gòu)置申請(qǐng)，并填寫(xiě)“固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表”進(jìn)行申購(gòu)審批，其中注明所需設(shè)備的用途、大體規(guī)格參數(shù)、時(shí)間、價(jià)位等相關(guān)信息。2. 交由相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核批準(zhǔn)，通過(guò)后由信息部統(tǒng)一購(gòu)置。3. 由信息部（或信息技術(shù)人員）驗(yàn)收合格后，將設(shè)備具體配置上報(bào)信息部統(tǒng)一備案并將經(jīng)過(guò)調(diào)試的設(shè)備交付申請(qǐng)?jiān)O(shè)備的部門(mén)，并進(jìn)行發(fā)放登記，責(zé)任人簽收，統(tǒng)一編號(hào)存檔。第十七章 附則1. 本制度由行政事務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。2. 本制度有總裁、董事長(zhǎng)簽署后生效、執(zhí)行。2013年8月9日固定資產(chǎn)管理制度 11/14代碼固定資產(chǎn)分類名稱備注代碼固定資產(chǎn)分類名稱備注土地類電氣設(shè)備13100行政機(jī)關(guān)辦公用地628102低壓開(kāi)關(guān)柜13200事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用地631100家用電冰箱15103學(xué)生宿舍用地631200冷藏冷冰箱17302中等教育用地632101電風(fēng)扇17303初等教育用地632
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