公司關(guān)于對各項成本費用審核范圍、審批權(quán)限的規(guī)定(已改無錯字)
2023-05-08 20:17:21 本頁面
【正文】 ?。墒跈?quán)周小榮）審批，運務(wù)部由胡延國審批，財務(wù)部和行政部的支出由胡延國審批。條：超出5000元的費用報銷和各部門領(lǐng)導(dǎo)不能最終決策的事項，董事會成員的費用報銷、還款及超出總經(jīng)理審批權(quán)限的事項、費用由董事長審批。條：部分費用，因為是隨著事項的進行而發(fā)生，并且是不可事前預(yù)知明細(xì)的，如停車費、路橋費、超重費、專線部的貨物操作費用以及公務(wù)費用等，不論金額大小均無須事前審批，而是直接在預(yù)算內(nèi)執(zhí)行，報銷時按照《資金審批權(quán)限及流程一覽表》進行審批；條：任何人不得審批自己的申請事項和費用支出，須提交上一層級的有權(quán)審批人審批。條：本權(quán)限設(shè)置為基本規(guī)范，對于層級不明確或長期不在崗、人員不到位的情況下，或是其部門自身的管理需要，各層級權(quán)限人可以授權(quán)其指定代理人代為履行審批職責(zé)，但授權(quán)人應(yīng)承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任；被授權(quán)人必須在授權(quán)范圍內(nèi)履行審批權(quán)限，不得越權(quán)審批。審批權(quán)限及流程條：在堅持審批原則和審批權(quán)限的前提下，所有審批應(yīng)嚴(yán)格按照審批權(quán)限及流程執(zhí)行。條：各部門審批流程分為五步，如下圖：條：《資金審批權(quán)限及流程一覽表》如下：學(xué)習(xí)參考部門項 目費用審批權(quán)限及流程事項審批權(quán)限及流程最終審批權(quán)限備注董事會總經(jīng)理及執(zhí)行總監(jiān)發(fā)生的所有費用申報人→ 部門經(jīng)理審核 → 董事長審批 → 財務(wù)部支付 → 按照董事長要求執(zhí)行 申報人→ 部門經(jīng)理審核 → 董事長審批 → 按照董事長要求執(zhí)行 → 財務(wù)部支付董事長 對事項申請以及董事會成員發(fā)生的費用的審批。 對公司所有超出5000元的大額費用的審批。公司投資項目及投資項目費用超過5000元的單筆費用支出還款及投資計劃財務(wù)匯總報表 運務(wù)部運務(wù)部員工辦公費用申報人→部門負(fù)責(zé)人審核→ 總經(jīng)理審批→ 財務(wù)部支付→ 按照總經(jīng)理要求執(zhí)行申報人→部門負(fù)責(zé)人審核→ 總經(jīng)理審批→ 按照總經(jīng)理要求執(zhí)行→ 財務(wù)部支付 總經(jīng)理審批權(quán)限在500到5000元之間。主要對5000元以內(nèi)事項的審批，及運務(wù)部、總部高于500元的日常費用的審批。已作事項審批的費用不用再次審批。運務(wù)部車輛保險運務(wù)部車輛油費、路橋費、停車費運務(wù)部車輛維護、維修、年審、辦證等其他管理類費用大車油費、出車費專線部 小車費用油費申報人→分公司經(jīng)理審核→執(zhí)行總監(jiān)審批→財務(wù)部支付
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1