公司關(guān)于對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用審核范圍、審批權(quán)限的規(guī)定(已改無(wú)錯(cuò)字)
2023-05-08 20:17:21 本頁(yè)面
【正文】 ?。墒跈?quán)周小榮）審批，運(yùn)務(wù)部由胡延國(guó)審批，財(cái)務(wù)部和行政部的支出由胡延國(guó)審批。條：超出5000元的費(fèi)用報(bào)銷和各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)不能最終決策的事項(xiàng)，董事會(huì)成員的費(fèi)用報(bào)銷、還款及超出總經(jīng)理審批權(quán)限的事項(xiàng)、費(fèi)用由董事長(zhǎng)審批。條：部分費(fèi)用，因?yàn)槭请S著事項(xiàng)的進(jìn)行而發(fā)生，并且是不可事前預(yù)知明細(xì)的，如停車費(fèi)、路橋費(fèi)、超重費(fèi)、專線部的貨物操作費(fèi)用以及公務(wù)費(fèi)用等，不論金額大小均無(wú)須事前審批，而是直接在預(yù)算內(nèi)執(zhí)行，報(bào)銷時(shí)按照《資金審批權(quán)限及流程一覽表》進(jìn)行審批；條：任何人不得審批自己的申請(qǐng)事項(xiàng)和費(fèi)用支出，須提交上一層級(jí)的有權(quán)審批人審批。條：本權(quán)限設(shè)置為基本規(guī)范，對(duì)于層級(jí)不明確或長(zhǎng)期不在崗、人員不到位的情況下，或是其部門(mén)自身的管理需要，各層級(jí)權(quán)限人可以授權(quán)其指定代理人代為履行審批職責(zé)，但授權(quán)人應(yīng)承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任；被授權(quán)人必須在授權(quán)范圍內(nèi)履行審批權(quán)限，不得越權(quán)審批。審批權(quán)限及流程條：在堅(jiān)持審批原則和審批權(quán)限的前提下，所有審批應(yīng)嚴(yán)格按照審批權(quán)限及流程執(zhí)行。條：各部門(mén)審批流程分為五步，如下圖：條：《資金審批權(quán)限及流程一覽表》如下：學(xué)習(xí)參考部門(mén)項(xiàng) 目費(fèi)用審批權(quán)限及流程事項(xiàng)審批權(quán)限及流程最終審批權(quán)限備注董事會(huì)總經(jīng)理及執(zhí)行總監(jiān)發(fā)生的所有費(fèi)用申報(bào)人→ 部門(mén)經(jīng)理審核 → 董事長(zhǎng)審批 → 財(cái)務(wù)部支付 → 按照董事長(zhǎng)要求執(zhí)行 申報(bào)人→ 部門(mén)經(jīng)理審核 → 董事長(zhǎng)審批 → 按照董事長(zhǎng)要求執(zhí)行 → 財(cái)務(wù)部支付董事長(zhǎng) 對(duì)事項(xiàng)申請(qǐng)以及董事會(huì)成員發(fā)生的費(fèi)用的審批。 對(duì)公司所有超出5000元的大額費(fèi)用的審批。公司投資項(xiàng)目及投資項(xiàng)目費(fèi)用超過(guò)5000元的單筆費(fèi)用支出還款及投資計(jì)劃財(cái)務(wù)匯總報(bào)表 運(yùn)務(wù)部運(yùn)務(wù)部員工辦公費(fèi)用申報(bào)人→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→ 總經(jīng)理審批→ 財(cái)務(wù)部支付→ 按照總經(jīng)理要求執(zhí)行申報(bào)人→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→ 總經(jīng)理審批→ 按照總經(jīng)理要求執(zhí)行→ 財(cái)務(wù)部支付 總經(jīng)理審批權(quán)限在500到5000元之間。主要對(duì)5000元以內(nèi)事項(xiàng)的審批，及運(yùn)務(wù)部、總部高于500元的日常費(fèi)用的審批。已作事項(xiàng)審批的費(fèi)用不用再次審批。運(yùn)務(wù)部車輛保險(xiǎn)運(yùn)務(wù)部車輛油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)運(yùn)務(wù)部車輛維護(hù)、維修、年審、辦證等其他管理類費(fèi)用大車油費(fèi)、出車費(fèi)專線部 小車費(fèi)用油費(fèi)申報(bào)人→分公司經(jīng)理審核→執(zhí)行總監(jiān)審批→財(cái)務(wù)部支付
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