報社出納崗位總結(jié)(已改無錯字)
2023-05-29 02:58:54 本頁面
【正文】 收款額是否相符，具體包括單位為職工代付的水電費、房租、保險金、個人所得稅，職工的個人借款和差旅費借 款，單位交納的 押金等。 ②清點收入。出納員在清楚收入的金額和來源后，進行清點核對，清點時應(yīng)沉著冷靜， 不要圖快。其業(yè)務(wù)如下： 現(xiàn)金清點?，F(xiàn)金收入應(yīng)與經(jīng)辦人當面點清，在清點過程中出納人員發(fā)現(xiàn)短缺、假鈔等特 殊問題，應(yīng)由經(jīng)辦人負責。 銀行核實。銀行結(jié)算收入應(yīng)由出納人員與銀行相核對，如為電話詢問或電話銀行查詢的，只能作為參考，在取得銀行有關(guān)的收款憑證后，方可正式確認收入，進行賬務(wù)處理。 清點核對無誤后，按規(guī)定開具發(fā)票或內(nèi)部使用的收據(jù)。如果收入金額較大的，應(yīng)及時上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，便于資 金的安排調(diào)度，手續(xù)完畢后，在有關(guān)收款依據(jù)上加蓋“收訖”章。 如果清點核對并開出單據(jù)后，再發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或假鈔，應(yīng)由出納人員負責。 ③收入退回。如因特殊原因?qū)е率杖胪嘶氐?，如支票印鑒不清，收款單位賬號錯誤等，應(yīng)由出納人員及時聯(lián)系有關(guān)經(jīng)辦人或?qū)Ψ絾挝?，重新辦理收款。 （ 2）資金支出的處理。 ①明確支出的金額和用途。出納人員支付每一筆資金的時候，一定要知道準確的付款金額，合理安排資金。 明確收款人。出納人員必須嚴格按合同、發(fā)票或有關(guān)依據(jù)記載的收款人進行付款，對于代為收款的，應(yīng)當出具原收款人證明材料并與原收款人核實后，方可辦理付款手續(xù)。 明確付款用途。對于不合法、不合理的付款應(yīng)當堅決給予抵制，并問有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)予電匯報，行使出納人員的工作權(quán)力，用途不明的，出納人員可以拒付。 ②付款審批。由經(jīng)辦人填制付款單證，注明付款金額和用途，并對付款事項的真實性和 準確性負責。 有關(guān)證明人的簽章。經(jīng)辦人的付款用途中，涉及到實物的，應(yīng)當有倉庫保管員或?qū)嵨镓撠熑说暮炇?；涉及?差旅、銷售費用等的，應(yīng)當有證明人或知情人加以證明。 有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字。收款人持證明手續(xù)完備的付款單據(jù)，報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱并簽字。 到財務(wù)部門辦理付款。收款人持內(nèi)容完備的付款單證，報經(jīng)會計審核后，由出納辦理付 款。 第五篇：出納崗位工作總結(jié) 出納崗位工作總結(jié) 一 ,基本工作內(nèi)容 (一 )參與制定了財務(wù)部相關(guān)規(guī)章制度若干項 .規(guī)范了經(jīng)濟行為 ,使財務(wù)工作進一步走向法制化 ,制度化 ,規(guī)范化 . 第八年是我們公司變更的第一年 ,各項改革迅速發(fā)展的一年 .作為財務(wù)部 ,我們也有 很多制度要建立 ,所以我們經(jīng)過開會討論 ,草議出公司內(nèi)部會計管理與控制制度 ,公司內(nèi)部審計制度 ,公司會計核算制度與方法 ,使財務(wù)工作有條不紊的開展 ,為我們搞好工作提供了有力保證 .我們財務(wù)部結(jié)合我們公司的實際 ,在做好財務(wù)工作的同時 ,積極配合其它各部門各項工作的開展 .堅持 完善自我 ,協(xié)調(diào)合作 的原則 ,努力完善財務(wù)部的各項制度 . (二 )在制度完善后 ,我們進一步明確了各自的職責和權(quán)限 .使內(nèi)部控制制度進一步得到體現(xiàn) ,可以更好地為公司決策提供重要的依據(jù) . (三 )日常工作 1,協(xié)助財務(wù)總監(jiān)辦理了稅務(wù)登記 ,完成了工商登記和稅務(wù)登記 ,我便與銀行部門聯(lián)系 ,辦理了在銀行的開戶手續(xù) .及時到各相關(guān)部門購買了各種票據(jù) . 2,協(xié)助財務(wù)總監(jiān)和主管整理上一的財務(wù)資料 ,提交給會計師事務(wù)所進行驗資 ,當事務(wù)所出具驗資報告后 ,我們準備好其他資料 ,和財務(wù)總監(jiān)去銀行辦理了三年期的一筆長期貸款 . 3,清理 ,歸納客戶欠費名單 ,得出欠款金額 ,并與各個相關(guān)部門通力合作 ,共同完成欠費的催收工作 . 4,認真審核交到我手中的憑證和各種報銷單據(jù) ,然后根據(jù)審核無誤的憑證登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳 ,及時給合法 ,正確的憑證報銷 ,入帳 .堅持 每天清查庫存現(xiàn)金 ,與現(xiàn)金日記帳進行核對 .嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度 ,定期向會計核對現(xiàn)金與帳目 ,發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符 ,做到及時匯報 ,及時處理 . 5,與銀行相關(guān)部門聯(lián)系 ,井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作 ,市場研發(fā)費 ,產(chǎn)品研發(fā)費 ,iso 認證費 ,廣告費 ,運輸費 ,材料采購費 ,人才招聘費等等各種費用 .6,對收回的公司各項收入 ,開出收據(jù) ,及時收回現(xiàn)金存入銀行 .認真開出支票 ,從無坐支現(xiàn)金 . 7,堅持財務(wù)手續(xù) ,嚴格審核算發(fā)票上的各個項目 ,對不符手續(xù)的發(fā)票不付款 .8,為迎接公司評估和審計 ,工商等部門對我公司帳務(wù)情況 的檢查工作 ,準備所需財務(wù)相關(guān)材料 ,及時送交會計主管 . 二 ,工作體會 (一 )體會到要作好出納工作絕不可以用 輕松 來形容 ,更不是可有可無的一個無足輕重的崗位 ,出納工作是會計工作不可缺少的一個部分 ,它是經(jīng)濟工作的第一線 ,它需要出納員要有全面精通的政策水平 ,熟練高超的業(yè)務(wù)技能 ,嚴謹細致的工作作風 . (二 )健全的內(nèi)部控制制度 ,合理的人員結(jié)構(gòu)是做好出納工作的基礎(chǔ)條件 . (三 )上級的重視與支持是搞好工作的關(guān)鍵 .領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高 ,出納工作發(fā)揮的作用也就
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