【正文】 專業(yè)技能必須達(dá)到一定水準(zhǔn)方能上崗；在生產(chǎn)和銷售過程中定期、不定期地舉辦相應(yīng)的學(xué)習(xí)、經(jīng)驗總結(jié)及經(jīng)驗傳授的會議或?qū)W習(xí)班，以保障所有員工的專業(yè)技能能夠得到持續(xù)不斷的提升。 Spark local wisdom 點燃本土智慧 Chongqing Longker Advertising 第五章 項目投資估算與資金籌措 一、總投資估算 投資估算范圍 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)項目投資估算范圍包括廠房和微機(jī)控制辦公大樓的建筑裝飾工程、設(shè)備設(shè)施的采購與安裝調(diào)試工程以及相關(guān)配套設(shè)施工程等。 投資估算內(nèi)容 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)項目投資估 算內(nèi)容包括建筑、裝飾、綠化、基礎(chǔ)設(shè)施、 設(shè)備購置安裝、土地購置、建筑設(shè)計，以及配套、預(yù)備費等。 投資估計依據(jù) （ 1）建筑安裝工程費 ① 2020 年《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額重慶市計價表》； ② 2020 年《重慶市市政工程預(yù)算定額》； ③ 2020 年《重慶市園林工程預(yù)算定額》； ④ 2020 年《重慶市建設(shè)工程費用定額》； ⑤ 1995 年《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額四川省估價表》。 （ 2）設(shè)備購置費 ① 設(shè)備原價：按近期國內(nèi)制造廠或供應(yīng)商的詢價計價； Spark local wisdom 點燃本土智慧 Chongqing Longker Advertising ② 設(shè)備運雜費：按機(jī)械工業(yè)部頒發(fā)的 計劃計 (1995)1041 號文的有關(guān)規(guī)定計劃。 （ 3）其它費用 ①建筑設(shè)計費：按國家物價局和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的 [工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn) ]計??； ② 供電貼費：按重慶市有關(guān)規(guī)定估計； ③ 建設(shè)單位管理費：按工程費的 3%計取； ④ 城市建設(shè)配套費：按國家和重慶市政府的有關(guān)規(guī)定計取。 （ 4）預(yù)備費 ① 基本預(yù)備費：按國家計委有關(guān)規(guī)定計價； ② 漲價預(yù)備費：根據(jù)國家計委及重慶市現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定不計??； ③ 貸款利息：年利率按 8%計算，項目投產(chǎn)后的利息計入財務(wù)費用。 固定資產(chǎn)投資估算總額 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)項目 固定資產(chǎn)投資估算總額為 萬元。其中： （ 1）土地費用： 90 萬元 （ 2）建筑安裝費用： 萬元 （ 3）設(shè)備設(shè)施采購安裝費用： 萬元 流動資金估算金額 流動資金采用分項詳細(xì)估算進(jìn)行測算，項目正常年需流動資金 30 萬元。 項目投資估算總額 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)項目 共需總投資額 萬元。其中：固定資產(chǎn)投資額為 萬元，建設(shè)管理費用 7 萬元 ,鋪底流動資金 30 萬元。 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)項目 具體投資估算詳見“建筑安 Spark local wisdom 點燃本土智慧 Chongqing Longker Advertising 裝工程投資估算表”、“設(shè)備設(shè)施采購安裝投資估算表” 和“ 投資估算匯總表 ” 建筑安裝工程投資估算表 序號 工程或費用名稱 計 算 依 據(jù) 單位 單價 （元） 數(shù)量 合計 （萬元） 1 微機(jī)控制辦公樓 建筑、裝飾、給排水、電氣、設(shè)備 M2 1200 3600 432 2 生產(chǎn)廠房 建筑、裝飾、給排水、電氣、設(shè)備 M2 800 10000 800 3 停車場 環(huán)境工程 M3 200 800 16 4 園林綠化 園林工程 M2 100 2020 20 5 水電設(shè)施 水電工程按建安工程量的 5%計 M2 6 其它零星工程 合 計 設(shè)備設(shè)施采購安裝投資估算表 序號 設(shè)備或費用名稱 計 算 依 據(jù) 單位 單價 （元） 數(shù)量 合計 （萬元） 1 凍庫 咨詢價 個 300000 4 120 2 高壓鍋 咨詢價 個 800 10 3 炒菜機(jī)器人 咨詢價 臺 30000 15 45 4 不銹鋼桶 咨詢價 個 150 50 5 真空包裝機(jī) 咨詢價 臺 36500 10 6 微波大功率隧道式殺菌設(shè)備 咨 詢價 臺 87000 5 7 自動封口機(jī) 咨詢價 臺 5000 10 5 8 自動打碼機(jī) 咨詢價 臺 5500 5 9 冷藏配送車 咨詢價 輛 99000 10 99 10 條形工作臺（含傳送帶） 咨詢價 米 500 50 11 解凍池 ㎡ 300 30 12 漂洗池 ㎡ 300 30 13 水電設(shè)施 按總采購量的 15%計 M2 14 安裝調(diào)試 按總采購量的 5%計 15 合 計 Spark local wisdom 點燃本土智慧 Chongqing Longker Advertising 投資估算匯總表 序號 費用名稱 計 算 依 據(jù) 單位 單價 （元） 數(shù)量 合計 （萬元） 1 土地費用 90 2 建筑安裝費用 3 設(shè)備設(shè)施采購安裝費用 4 建設(shè) 管理費用 7 5 鋪底流動資金 30 合 計 二、資金籌措 資本金 根據(jù)國務(wù)院“關(guān)于建設(shè)項目試行資本金制定的通知”精神， 鴻發(fā) 食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S 項目必須具有 30%的項目資本金，計 萬元，資本金由業(yè)主自籌。從 鴻發(fā)食品廠目前的資金狀況來看，到項目開工時，企業(yè)帳面自有資金可以達(dá)到 300 多萬元，加上鴻發(fā)食品廠擁有的兩處房產(chǎn)和少量的企業(yè)間拆借資金，完全可以滿足本項目的資本金要求。 銀行貸款 其余建設(shè)資金采取銀行貸款的方式籌集資金。本項目申請銀行借款 萬元，貸款期限為 3 年，貸款年利率 8%。 三、資金使用計劃 參見第六章“現(xiàn)金流量表” Spark local wisdom 點燃本土智慧 Chongqing Longker Advertising 第六章 財務(wù)效益評價 一、財務(wù)成本分析 投資成本分析 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S 項目 在建設(shè)期投資的成本包括如下內(nèi)容：土地費用，建筑裝飾工程款、設(shè)備設(shè)施采購安裝費用、建設(shè)管理費用、設(shè)計費、銀行貸款利息以及公司維持正常運轉(zhuǎn)的費用。這些支出構(gòu)成該項目建設(shè)期的成本支出。項目建設(shè)期內(nèi)各方面成本支出如下： 建設(shè)期成本分析表 序號 費用名稱 金額（萬元） 備注 1 土地費用 90 2 建筑安裝費用 3 設(shè)備設(shè)施采購安裝費用 4 建設(shè) 管理費用 7 5 鋪底流動資金 30 合 計 以鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S 項目 建成投產(chǎn)后第一年為例分析新廠在運作階段的主要成本： 投產(chǎn)后第一年（ 2020 年 3月－ 2020年 3月）經(jīng)營成本分析 項目名稱 金額（元） 備注 Spark local wisdom 點燃本土智慧 Chongqing Longker Advertising 工資支出 1,117,200 雜項支出 水電費 交通費 通訊費 辦公費 維修維護(hù)費 小計 500,000 估 稅費支出 營業(yè)稅 企業(yè)所得稅 小計 貸款利息支出 1,056,336 按年利息８ %計算 合計 2,673,536 收入預(yù)測 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S 項目主要收入來源于其主要產(chǎn)品 “宜品坊泡鳳爪（原楊記泡鳳爪）”的銷售收入 ,新廠建成投產(chǎn)前由于受限于保質(zhì)期和產(chǎn)能，僅僅銅梁區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)銷量約為 70 多噸，銷售收入約為 260萬元 /年 ,按 30%的利潤率計算 ,年毛利為 78 萬元。 新廠建成后的設(shè)計產(chǎn)能為 2020 噸 /年，設(shè)計產(chǎn)值為 7200 萬元 /年； 鑒于市場對“宜品坊泡鳳爪（原楊記泡鳳爪）”的需求處于饑渴狀態(tài)，加上新廠建成投產(chǎn)后的宣傳和渠道建設(shè)，可以在很快的時間內(nèi)全面 打開重慶市場，預(yù)計新廠建成投產(chǎn)后第一年的產(chǎn)銷量將猛增到 500 噸左右，銷售收入達(dá)到 1800 萬元左右，年毛利約為 540 萬元； 新廠建成投產(chǎn)后第二年將在鞏固重慶市場的基礎(chǔ)上，全面拓展成都市場和整個渝蓉大都市群落的市場，依據(jù)成都和整個渝蓉都市群落的消費能力、消費習(xí)慣和需求來看，預(yù)計新廠建成投產(chǎn)后第二年的產(chǎn)銷量完全可以再次實現(xiàn) 100%的高速增長率，產(chǎn)銷量將增加到 1000 噸左右，銷售收入達(dá)到 3600 萬元左右，年毛利約為 1080 萬元； 新廠建成投產(chǎn)后第三年將會把主要精力放在鞏固重慶市場和成都市場上，預(yù)計新廠建成投產(chǎn)后第三 年的產(chǎn)銷量的增長率開始放緩，約為 25%左右，產(chǎn)銷量將增加到 1250 噸左右，銷售收入達(dá)到 4500 萬元左右，年毛利約為 1350 萬元； 投產(chǎn)三年以后，鑒于其它區(qū)域市場的 消費習(xí)慣對本項目產(chǎn)品的需求沒 Spark local wisdom 點燃本土智慧 Chongqing Longker Advertising 有渝蓉區(qū)域的市場需求強(qiáng)烈，產(chǎn)銷量的增長率將會呈現(xiàn)一種比較平穩(wěn)的局面，預(yù)計會穩(wěn)定在 20%左右的增長率；因此，新廠投產(chǎn)三年后的產(chǎn)銷量預(yù)估將按照保守的 15%計算。 綜上新廠建成投產(chǎn)后的收入分析來看，市場運作的最大收入來源于在重慶與成都兩大市場的拓展，因而，將投產(chǎn)后的工作重心放在重慶與成都兩大市場的開拓與穩(wěn)固上，顯得尤為關(guān)鍵。由 此估計，在新廠建成投產(chǎn)后的第六年將達(dá)到設(shè)計產(chǎn)能與產(chǎn)值的飽和狀態(tài)，年產(chǎn)銷量約為 68439375 元人民幣。累計新廠投產(chǎn)前 2 年和新廠投產(chǎn)后 6 年總銷售收入為 億，總毛利為 8858 萬元，若能加強(qiáng)管理，完善服務(wù)，市場的發(fā)展?jié)摿蟆?