農(nóng)村商業(yè)銀行金庫管理辦法-閱讀頁
2025-06-02 22:54本頁面
【正文】 出本日庫存合計，另一名管庫員根據(jù)當(dāng)日現(xiàn)金收入、付 出日記簿，結(jié)出本日庫存金額，兩人結(jié)賬數(shù)字相符后，據(jù)以登記“庫存現(xiàn)金登記簿”，共同按照《庫存現(xiàn)金登記簿》進(jìn)行盤庫。對賬碰庫時，只準(zhǔn)“錢碰賬”，不能“賬碰錢”，即管庫員報數(shù)，會計部門核對，會計核對無誤后簽章確認(rèn)。 盤庫清點和結(jié)賬如有誤，應(yīng)立即查明原因并及時報告財務(wù)會計部負(fù)責(zé)人和分管行長。金庫內(nèi)建立《重要空白憑證登記簿》，詳細(xì)記載 重要空白憑證的種類、數(shù)量、起訖號碼、出入庫時間等內(nèi)容。 第三十二條 入庫手續(xù)。在收到印刷廠提交的“簽收單”和重要空白憑證實物，驗收無誤后，憑印刷廠的“簽收單”登記“重要空白憑證登記簿”，辦理入庫，簽收單作“表外收入傳票”附件。管庫員應(yīng)根據(jù)基層行填制的“重要空白憑證領(lǐng)用單”，逐項清點調(diào)出的重要空白憑證 ，無誤后，在“重要空白憑證領(lǐng)用單”上雙人簽章，依據(jù)第一聯(lián)編制“表外付出傳票”并登記“重要空白憑證登記簿”，第二聯(lián)隨同重要空白憑證雙人在監(jiān)控下裝入調(diào)入行現(xiàn)金包并封包。 第三十五條 管庫員每日營業(yè)終了應(yīng)檢查并核對實物與賬簿記載是否一致。 第六章 查 庫 第三十六條 要堅持查庫制度。查庫內(nèi)容齊全、完整，查庫記錄登記清楚。夜間只查崗不查庫。查庫時，本行財務(wù)會計部負(fù)責(zé)人、金庫主管和管庫員應(yīng)始終陪同在場，自覺接受檢查，回答提出的問題。 人民銀行稽核查庫，本行應(yīng)按上述規(guī)定，辦理查庫手續(xù)，接受查庫。對其他單位部門的查庫，一律不予接待。確需入庫檢查庫內(nèi)安全設(shè)施的，則要按照總行財務(wù)會計部查庫手續(xù)辦理，并由金庫主管、保衛(wèi)負(fù)責(zé)人、管庫員始終陪同在場。 當(dāng)?shù)毓膊块T對金庫及守衛(wèi)的安全保衛(wèi)檢查，必須出示公安部門的安全檢查介紹信和本人證件，本行安全保衛(wèi)部要 向檢查單位核實，并由分管保衛(wèi)部工作的副行長和保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人及保衛(wèi)人員陪同檢查，但禁止進(jìn)入庫內(nèi)檢查。 第三十八條 查庫時，應(yīng)認(rèn)真檢查下列內(nèi)容： 一、庫存現(xiàn)金是否建立賬簿，是否堅持每天記載； 二、清點庫存現(xiàn)金、有價證券和重要空白憑證等實物，賬實是否相符，有無白條抵庫或挪用庫款情況； 三、整捆庫存現(xiàn)金、有價證券是否按規(guī)定分類整齊擺放，拆捆、拆把的零散現(xiàn)金、有價證券是否入柜保管，有無發(fā)生鼠咬、蟲蛀、霉?fàn)€等事故，庫房是否整潔，有無存放私人物品或其它物品現(xiàn)象； 四、現(xiàn)金、有價 證券出入庫是否按規(guī)定辦理出入庫手續(xù)，出入庫票是否專夾保管并按月裝訂。 第三十九條 每次查庫結(jié)束，查庫人均應(yīng)將查庫情況和問題在《查庫登記簿》上詳細(xì)記載，由查庫人和管庫員共同 簽章。對庫房安全設(shè)施不健全和違反規(guī)章制度的問題，要限期整改，并按期驗收。對嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，長期安全無差錯事故，庫房管理良好的管庫員，應(yīng)給予表彰和獎勵；對有章不循，違章操作，工作不負(fù)責(zé)任的管庫員，應(yīng)立即調(diào)離原崗位，并按照內(nèi)部員工管理規(guī)定給予處分；對玩忽職守，造成重大差錯事故，使資金受到損失的管庫員，要根據(jù)事實和情節(jié)，追究經(jīng)濟(jì)、行政和法律責(zé)任；對用人不當(dāng)，檢查不嚴(yán)，監(jiān)督不力，違章不究，金庫管理混亂的，追究其主管部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。 第四十二條 本辦法自印發(fā)之
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1