收銀點(diǎn)備用金管理制度大全-閱讀頁(yè)
2024-11-16 22:27本頁(yè)面
【正文】 （2）采購(gòu)材料及物品以發(fā)票開(kāi)出之日算起，一般在10天之內(nèi)結(jié)算。計(jì)劃部門(mén)每月清理一次暫付款項(xiàng)，及時(shí)發(fā)出催款通知，經(jīng)財(cái)務(wù)部催款無(wú)正當(dāng)理由仍不結(jié)算者，財(cái)務(wù)部報(bào)請(qǐng)分管總經(jīng)理，采取下列措施：（1）停止對(duì)該部門(mén)借款，要求部門(mén)協(xié)助催款報(bào)銷(xiāo)。（3）離校時(shí)欠款不清的，將報(bào)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)不予辦理離校手續(xù)。經(jīng)管人對(duì)購(gòu)入的各類(lèi)票據(jù)必須做好登記工作，各部門(mén)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)用。各部門(mén)領(lǐng)用的票據(jù)，只限于本部門(mén)使用，不得外借或挪作他用。、業(yè)務(wù)采購(gòu)、差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。財(cái)務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項(xiàng)內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無(wú)誤后才能辦理付款手續(xù)。報(bào)銷(xiāo)單上用鉛筆注明：“款已付，沖借款” 借款人辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查明報(bào)銷(xiāo)人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷(xiāo)的超支款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付現(xiàn)退還本人，對(duì)報(bào)銷(xiāo)后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。 財(cái)務(wù)部辦事處應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門(mén)、借款人、用途、金額、注銷(xiāo)日期建立備用金臺(tái)賬，按月及時(shí)清理。 跨使用備用金時(shí)，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷(xiāo)年借款。二、適用范圍：備用金是單位內(nèi)部各部門(mén)工作人員用作零星開(kāi)支、業(yè)務(wù)采購(gòu)、差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。：； ；、檢查、解釋。，主要用于支付零星開(kāi)支，包括：經(jīng)批準(zhǔn)的小額招待費(fèi)、臨時(shí)人員報(bào)酬、零星辦公用品、差旅費(fèi)等；。，經(jīng)核銷(xiāo)后財(cái)務(wù)部將其核銷(xiāo)金額直接補(bǔ)入備用金?！緜溆媒鹗褂妹骷?xì)表】，每月進(jìn)行核對(duì)備用金結(jié)余數(shù)，做到賬款相符，使用部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)主動(dòng)配合財(cái)務(wù)部和直接上級(jí)對(duì)備用金情況的檢查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人利用備用金舞弊的行為，依據(jù)情節(jié)輕重，按公司規(guī)章制度給予處罰。5超備用金借款，可以按借款流程辦理，但原則上，本次借款不得超過(guò)本單位備用金定額，在借款未還清期間，累計(jì)借款不得超過(guò)本部門(mén)備用金的兩倍；，由使用部門(mén)負(fù)責(zé)人辦理核銷(xiāo)，逾期不辦理者，則該部費(fèi)用直接從使用部六負(fù)責(zé)人工資中扣除，并且停止將核銷(xiāo)的款項(xiàng)補(bǔ)入備用金內(nèi)。總經(jīng)理：
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1