【正文】 排入全廠性污水處理站內(nèi)繼續(xù)處理，達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》中一級標(biāo)準(zhǔn)后排放。 廢棄物的綜合利用 車間產(chǎn)生的廢鐵屑全部賣給金屬回收公司；車間產(chǎn)生的其它工業(yè)垃圾全部送城市指定垃圾場。具體執(zhí)行如下標(biāo)準(zhǔn)： 1．《建筑設(shè)計防火衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GBJ7384 2．《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 TJ3679 3．《工業(yè)企業(yè)噪音控制設(shè)計規(guī)范》 GBJ8785 4．采用的勞動安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) 《機(jī)械防護(hù)安全距離》（ GB1226590）； 《生產(chǎn)過程安全衛(wèi)生要求總則》 (GB1280191)； 《用電安全導(dǎo)則》 (GB/T1386982)； 《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》 (GB5003492)； 第二節(jié) 生產(chǎn)過程中存在的職業(yè)危害因素 本項目不存在的職業(yè)危害。 29 ，配線穿管以及電氣安裝支架等，均作接零保護(hù)。 第四節(jié) 職業(yè)安全、衛(wèi)生管理及教育 合理布置生產(chǎn)車間，并在廠區(qū)空地處和車間建筑物四周進(jìn)行綠化。 對于振動和噪音較大的設(shè)備，采用加設(shè)減振墊、消聲器和在室內(nèi)裝飾吸音材料等措施，可減少噪音向外界的擴(kuò)散。 本工程建成投產(chǎn)后，實行對全廠職工作業(yè)人員定期體檢，建立健康檔案。 區(qū)消防站距離本廠約 2Km 遠(yuǎn)。 電氣消防利用現(xiàn)有消防設(shè)施均能滿足本項目設(shè)計要求。 本設(shè)計采用低壓無功功率補(bǔ)償技術(shù)，低壓補(bǔ)償集中安裝在車間變電所內(nèi)，采用自動投切補(bǔ)償電容器，功率因數(shù)由補(bǔ)償前 。 節(jié)能措施主要有： 提高功率因素：在廠區(qū)獨(dú)立變電所低壓側(cè)設(shè)有補(bǔ)償電容器柜，進(jìn)行無功功率自動補(bǔ)償。 成套熒光燈具要求廠家配備補(bǔ)償電容器，就地補(bǔ)償以減少導(dǎo)線的電能損耗。 31 第十一章 工廠組織和勞動定員 本項目承擔(dān)單位是奇瑞科技投資的合資公司，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制， 管理部門采用現(xiàn)有的編制，負(fù)責(zé)公司的日常管理工作。生產(chǎn)部門分兩班制，每天 16 小時，全年工作時間 300天。 32 第十二章 項目實施規(guī)劃 第一節(jié) 項目實施管理 Ａ 根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策及市場需求情況，籌劃項目建設(shè)，組織調(diào)查研究，邀請咨詢、研究單位對項目進(jìn)行評估論證。 Ｂ 落實項目資本金、固定資產(chǎn)投資及相應(yīng)流動資金。 Ｃ 加強(qiáng)工程設(shè)計和施工管理，做到項目工程質(zhì)量達(dá)到設(shè)計規(guī)范、驗收評定標(biāo)準(zhǔn)的要求。 Ｅ 及時向有關(guān)部門報告項目實施進(jìn)度安排，進(jìn)展情況和存在主要問題，并按有關(guān)部門做出的決定予以落實。 Ｇ 項目建成后，加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，實現(xiàn)資產(chǎn)保值和增值，并確保按期償還債務(wù)。 第二節(jié) 人員培訓(xùn) 企業(yè)根據(jù)總體經(jīng)營計劃及部門培訓(xùn)申請制定年度培訓(xùn)計劃、組織各級人員進(jìn)行系統(tǒng)或?qū)I(yè)培訓(xùn)。 要求組織全體職工，在廠內(nèi)或廠外進(jìn)行崗位、技能培訓(xùn)，采用輪流培訓(xùn)的方式，平均每人培訓(xùn)不少于 2個月時間。 建設(shè)投資 本項目建設(shè)投資主要包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用。 項目建設(shè) 投資結(jié)構(gòu)比例見輔助報表 1。其中，鋪底流動資金 450 萬元。 建設(shè)期利息 建設(shè)期利息指根據(jù)國家有關(guān)財政金融政策規(guī)定 ,在建設(shè)期內(nèi) 所需償還并應(yīng)計入工程總投資的貸款利息。 35 第二節(jié) 資金籌措 資金來源 本項目預(yù)計 總投資 4100 萬元，其中建設(shè) 及設(shè)備 投資 3650 萬元，鋪底流動資金 450 萬元。 項目建設(shè)期 本項目建設(shè)期為一年 。其中：汽車燈具精密模具產(chǎn)品 250 套，高檔家用電器 精密模具產(chǎn)品 150套。 產(chǎn)品估價及外銷比例 產(chǎn)品銷售價格均按含稅價格估算。其中汽車燈具精密模具產(chǎn)品 25 萬元 /套，家用電器模具 40萬元 /套。為了體現(xiàn)財務(wù)評價指標(biāo)的可比性，本項目企業(yè)所得稅在測算中按不享受減免稅政策進(jìn)行測算，項目稅金詳見表 15。項目固定資產(chǎn)中房屋、建筑物年折舊期限為 25 年；機(jī)械設(shè)備年折舊期限為 10 年；電子設(shè)備年折舊期限為 10 年；遞延資產(chǎn)及其他無形資產(chǎn)按 10 年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M(fèi)用；土地使用權(quán)征用按 50 年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M(fèi)用。固定資產(chǎn)及折舊費(fèi)用估算表見輔助報表 ，無形資產(chǎn)及遞延資 產(chǎn)攤銷表見輔助報表 。 原輔材料采購費(fèi)按消耗定額和預(yù)測市場價格確定，預(yù)計達(dá)產(chǎn)年原輔材料采購費(fèi)用為 1600萬元。 燃料、動力等費(fèi)用 本項目主要燃料動力為水、電消耗，達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計燃動消耗為：電 20萬度、水 。 38 工資福利費(fèi)用 本項目人員配置主要為生產(chǎn)人員、管理人員和銷售人員 ,年福利費(fèi)用按工資總額的 14％計取。 各項費(fèi)用 各項費(fèi)用參考企業(yè)現(xiàn)有費(fèi)用水平和一般行業(yè)水平測算。 制造費(fèi)用：修理費(fèi)用（含物料消耗）按折舊額的 40%估算，折舊費(fèi)按正常費(fèi)用估算，其它制造費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的 15%估算。 銷售費(fèi)用：其他銷售費(fèi)用按年銷售收入的 6%估算。 生產(chǎn)成本 產(chǎn)品生產(chǎn)成本及費(fèi)用按現(xiàn)行會計制度中規(guī)定的成本要素執(zhí)行，根據(jù)本次設(shè)計的分年度生產(chǎn)綱領(lǐng)進(jìn)行測算。 39 第三節(jié) 財務(wù)效益評價 銷售收入、銷售稅金及利潤估算 2020 年項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力，年新增銷售收入 5750 萬元，利潤總額 1185萬元，稅后利潤 794萬元。 主要財務(wù)指標(biāo)匯總 主要財務(wù)指標(biāo)計算如下表： 財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 序號 指標(biāo)與數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)與數(shù)據(jù) 備注 1 項目總投資 萬元 4100 建設(shè)投資 萬元 3650 流動資金 萬元 450 建設(shè)期利息 萬元 0 3 資本金 萬元 資本金占總投資比例 % 4 固定資產(chǎn)投資借款 萬元 0 中長期 (流動資金 )借款 萬元 0 短期借款 萬元 0 5 銷售收入 (含稅 ) 萬元 5750 生產(chǎn)期平均 6 銷售稅金及附加 萬元 53 生產(chǎn)期平均 附 :增值稅 萬元 532 生產(chǎn)期平均 7 總成本費(fèi)用 萬元 4512 生產(chǎn)期平均 8 利 潤總額 萬元 1185 生產(chǎn)期平均 9 所得稅 萬元 392 生產(chǎn)期平均 10 稅后利潤 萬元 794 生產(chǎn)期平均 11 財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資所得稅前 % 全部投資所得稅后 % 自有資金 % 40 財務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅前 萬元 5232 ic= 10 % 全部投資所得稅后 萬元 3134 ic= 10 % 自 有資金 萬元 693 ic= 14 % 投資回收期 全部投資所得稅前 年 含建設(shè)期 全部投資所得稅后 年 含建設(shè)期 投資利潤率 % 投資利稅率 % 12 清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率 % 42 達(dá)產(chǎn)第三年 流動比率 % 達(dá)產(chǎn)第三年 13 盈虧平衡點(diǎn) % 達(dá)產(chǎn)第三年 財務(wù)評價結(jié)論 財務(wù)分析表明，本項目可以較少的投入得到較大 的收益，項目生產(chǎn)期平均年銷售收入 5750萬元，稅后利潤 794萬元。各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計算表明，本項目盈利能力指標(biāo)高于同行業(yè)基準(zhǔn)評價指標(biāo)（基準(zhǔn)收益率取 10％），高于同行業(yè)平均水平，有較強(qiáng)的盈利能力，經(jīng)濟(jì)效益較好，本項目財務(wù)上可行。一般認(rèn)為，當(dāng)盈虧平衡點(diǎn)小于 65%時，項目營運(yùn)風(fēng)險較低，可見本項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。各類因素變化 幅度為 +10%和 10%時對財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響程度見表 18。 43 第十五章 結(jié)論 (1) 本項目以先進(jìn)的技術(shù) ,嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?生產(chǎn) 、 質(zhì)量管理和國內(nèi)廣闊的市場優(yōu)勢為基礎(chǔ)，以全 國 為對象。 (2) 設(shè)計中所采用的工藝成熟、設(shè)備先進(jìn)、布局合理，能滿足要求。 (4)項目建成投產(chǎn)后，三廢排放均能達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，對周圍環(huán)境不會造成不 利影響。 (6)該項目建設(shè)投資為 4100萬元，全投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）達(dá)到 ％，投資回收期（稅后） 年。 (7)從生產(chǎn)工藝、品種結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境影響等各方面綜合分析，該項目可行