【正文】 (7)從生產(chǎn)工藝、品種結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境影響等各方面綜合分析，該項(xiàng)目可行。 (4)項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，三廢排放均能達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，對周圍環(huán)境不會造成不 利影響。 43 第十五章 結(jié)論 (1) 本項(xiàng)目以先進(jìn)的技術(shù) ,嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?生產(chǎn) 、 質(zhì)量管理和國內(nèi)廣闊的市場優(yōu)勢為基礎(chǔ)，以全 國 為對象。一般認(rèn)為，當(dāng)盈虧平衡點(diǎn)小于 65%時，項(xiàng)目營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)較低，可見本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算如下表： 財(cái)務(wù)評價主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 序號 指標(biāo)與數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)與數(shù)據(jù) 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬元 4100 建設(shè)投資 萬元 3650 流動資金 萬元 450 建設(shè)期利息 萬元 0 3 資本金 萬元 資本金占總投資比例 % 4 固定資產(chǎn)投資借款 萬元 0 中長期 (流動資金 )借款 萬元 0 短期借款 萬元 0 5 銷售收入 (含稅 ) 萬元 5750 生產(chǎn)期平均 6 銷售稅金及附加 萬元 53 生產(chǎn)期平均 附 :增值稅 萬元 532 生產(chǎn)期平均 7 總成本費(fèi)用 萬元 4512 生產(chǎn)期平均 8 利 潤總額 萬元 1185 生產(chǎn)期平均 9 所得稅 萬元 392 生產(chǎn)期平均 10 稅后利潤 萬元 794 生產(chǎn)期平均 11 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資所得稅前 % 全部投資所得稅后 % 自有資金 % 40 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅前 萬元 5232 ic= 10 % 全部投資所得稅后 萬元 3134 ic= 10 % 自 有資金 萬元 693 ic= 14 % 投資回收期 全部投資所得稅前 年 含建設(shè)期 全部投資所得稅后 年 含建設(shè)期 投資利潤率 % 投資利稅率 % 12 清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率 % 42 達(dá)產(chǎn)第三年 流動比率 % 達(dá)產(chǎn)第三年 13 盈虧平衡點(diǎn) % 達(dá)產(chǎn)第三年 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 財(cái)務(wù)分析表明，本項(xiàng)目可以較少的投入得到較大 的收益，項(xiàng)目生產(chǎn)期平均年銷售收入 5750萬元，稅后利潤 794萬元。 生產(chǎn)成本 產(chǎn)品生產(chǎn)成本及費(fèi)用按現(xiàn)行會計(jì)制度中規(guī)定的成本要素執(zhí)行，根據(jù)本次設(shè)計(jì)的分年度生產(chǎn)綱領(lǐng)進(jìn)行測算。 制造費(fèi)用：修理費(fèi)用（含物料消耗）按折舊額的 40%估算，折舊費(fèi)按正常費(fèi)用估算，其它制造費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的 15%估算。 38 工資福利費(fèi)用 本項(xiàng)目人員配置主要為生產(chǎn)人員、管理人員和銷售人員 ,年福利費(fèi)用按工資總額的 14％計(jì)取。 原輔材料采購費(fèi)按消耗定額和預(yù)測市場價格確定，預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年原輔材料采購費(fèi)用為 1600萬元。項(xiàng)目固定資產(chǎn)中房屋、建筑物年折舊期限為 25 年；機(jī)械設(shè)備年折舊期限為 10 年；電子設(shè)備年折舊期限為 10 年；遞延資產(chǎn)及其他無形資產(chǎn)按 10 年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M(fèi)用；土地使用權(quán)征用按 50 年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M(fèi)用。其中汽車燈具精密模具產(chǎn)品 25 萬元 /套，家用電器模具 40萬元 /套。其中：汽車燈具精密模具產(chǎn)品 250 套，高檔家用電器 精密模具產(chǎn)品 150套。 35 第二節(jié) 資金籌措 資金來源 本項(xiàng)目預(yù)計(jì) 總投資 4100 萬元，其中建設(shè) 及設(shè)備 投資 3650 萬元，鋪底流動資金 450 萬元。其中，鋪底流動資金 450 萬元。 建設(shè)投資 本項(xiàng)目建設(shè)投資主要包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用。 第二節(jié) 人員培訓(xùn) 企業(yè)根據(jù)總體經(jīng)營計(jì)劃及部門培訓(xùn)申請制定年度培訓(xùn)計(jì)劃、組織各級人員進(jìn)行系統(tǒng)或?qū)I(yè)培訓(xùn)。 Ｅ 及時向有關(guān)部門報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排，進(jìn)展情況和存在主要問題，并按有關(guān)部門做出的決定予以落實(shí)。 Ｂ 落實(shí)項(xiàng)目資本金、固定資產(chǎn)投資及相應(yīng)流動資金。生產(chǎn)部門分兩班制，每天 16 小時，全年工作時間 300天。 成套熒光燈具要求廠家配備補(bǔ)償電容器，就地補(bǔ)償以減少導(dǎo)線的電能損耗。 本設(shè)計(jì)采用低壓無功功率補(bǔ)償技術(shù)，低壓補(bǔ)償集中安裝在車間變電所內(nèi)，采用自動投切補(bǔ)償電容器，功率因數(shù)由補(bǔ)償前 。 區(qū)消防站距離本廠約 2Km 遠(yuǎn)。 對于振動和噪音較大的設(shè)備，采用加設(shè)減振墊、消聲器和在室內(nèi)裝飾吸音材料等措施，可減少噪音向外界的擴(kuò)散。 29 ，配線穿管以及電氣安裝支架等，均作接零保護(hù)。 廢棄物的綜合利用 車間產(chǎn)生的廢鐵屑全部賣給金屬回收公司；車間產(chǎn)生的其它工業(yè)垃圾全部送城市指定垃圾場。本次設(shè)計(jì)遵循的標(biāo)準(zhǔn)： JBJ162020《機(jī)械工業(yè)環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)范》； GB8978－ 1996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。 第六節(jié) 土建工程 本次建設(shè)不需要建設(shè)廠房，利用租賃的廠房進(jìn)行建設(shè)。 3．排水方案 室內(nèi)排水采用分流制排水體制，分別排出清下水和污水，清下水直接排入廠區(qū)排水管，生活污水經(jīng)化糞池處理達(dá)標(biāo)后排入廠區(qū)排水管。排水采用合流制結(jié)成環(huán)狀統(tǒng)一排出。 總平面布置詳見附圖。 詳見相應(yīng)各章節(jié)。 22 第七章 工程設(shè)計(jì)方案 第一節(jié) 項(xiàng)目范圍 本項(xiàng)目在租賃廠房內(nèi)，建設(shè)非金屬制品精密模具生產(chǎn)線，建設(shè)的重 點(diǎn)引進(jìn)國際先進(jìn)水平的三坐標(biāo)測量機(jī)、模具表面處理設(shè)備、模具表面熱處理設(shè)備等關(guān)鍵設(shè)備，增加高速數(shù)控加工中心、線切割機(jī)、精雕數(shù)控加工機(jī)、脈沖加工機(jī)床、車床、磨床、銑床、搖臂鉆、深孔鉆、合模機(jī)等國產(chǎn)先進(jìn)設(shè)備，建成非金屬制品精密模具生產(chǎn)線。 現(xiàn)有給水和電氣消防設(shè)施均能滿足本項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求。 防 現(xiàn)有消防設(shè)施較完備。 由公主嶺市自來水公司供給。其中已查明資源儲量的有煤、膨潤土、石油、天然氣等礦產(chǎn)。西部屬遼河水系的支流， 20 主要為東遼河及其支流二十家子河、公主嶺河、六零河、興隆河、卡倫河、卡倫總排干 、小遼河等。公主嶺市全市盛行西南風(fēng)，歷年平均風(fēng)速 米 /秒。 11′～ 44176。 19 第六章 建廠條件 第一節(jié) 地區(qū)（廠址）地理位置 根據(jù)公司現(xiàn)有的資金情況，首期工程擬 在公主嶺市嶺東工業(yè)集中區(qū)選址建設(shè)。 表 31 產(chǎn)品方案表 序號 名稱 單位 數(shù)量 備注 1 汽車燈具精密模具 套 250 2 高檔家用電器精密模具 套 150 3 合計(jì) 套 /年 400 15 第四章 工藝技術(shù)方案 第一節(jié) 生產(chǎn)工藝流程 工藝流程如下： 工藝流程簡述：首先根據(jù)設(shè)計(jì)產(chǎn)品進(jìn)行拔模分析與分型面設(shè)計(jì)，采用模具設(shè)計(jì)專家系統(tǒng)建立工程、加載產(chǎn)品、創(chuàng)建調(diào)用模架，然后設(shè)計(jì)導(dǎo)向系統(tǒng)、澆注系統(tǒng) 、頂出機(jī)構(gòu)、流道與冷卻等輔助部分，進(jìn)行數(shù)控編程，進(jìn)行分模模擬，進(jìn)行數(shù)控加工，進(jìn)行表面熱處理，進(jìn)行表面精處理，輸出 Bom 表等。 人力資源：項(xiàng)目建設(shè)后需要當(dāng)量的勞動力資源，周邊地區(qū)可以滿足項(xiàng)目建設(shè)要求。 第二節(jié) 產(chǎn)品價格的分析 本項(xiàng)目產(chǎn)品為系列配套產(chǎn)品，根據(jù)產(chǎn)品的不同，其價格也有相應(yīng)的差別。由于我國塑料模具價格較低，在國際市場中有較強(qiáng)的競爭力，所以進(jìn)一步擴(kuò)大出口的前景很好。從減少進(jìn)口的角度出發(fā)，中國也應(yīng)加快高檔塑料 12 模具的開發(fā)。同時，由于近年來進(jìn)口模具中，精密、大型、復(fù)雜、長壽命模具占多數(shù)，所以，從減少進(jìn)口、提高國產(chǎn)化率角度出發(fā)，這類國產(chǎn)高檔模具在市場上的份額也將逐步增大。預(yù)計(jì)今后 10 年中國半導(dǎo)體集成電 路市場需求將以每年 15%～ 20%的速度持續(xù)增長。 目前市場對家電、電子消費(fèi)品外殼的色彩、手感、精度、壁厚等都提出了新要求，外殼設(shè) 計(jì)成為重要的一環(huán)。 ★ 家電與電子通信產(chǎn)品 “十 二 五”期間，預(yù)計(jì)中國家電業(yè)所需的模具量的年增長率約為10%。日本每輛汽車平均使用塑料