小區(qū)廢舊物資管理方案-閱讀頁
2024-11-14 19:12本頁面
【正文】 舊物資的價值管理部門，具體職責(zé)是：核定利舊物資的賬面價值；負(fù)責(zé)編制報(bào)廢資產(chǎn)審批明細(xì)表，并報(bào)上級部門審核、審批；根據(jù)報(bào)廢物資處置結(jié)果，核定報(bào)廢物資的資產(chǎn)損失并辦理有關(guān)手續(xù)；督促資產(chǎn)實(shí)物管理部門和使用保管部門根據(jù)報(bào)廢物資處置結(jié)果調(diào)整資產(chǎn)臺帳、卡片，保證帳、卡、物相符；負(fù)責(zé)廢舊物資出、入庫的記賬。實(shí)物資產(chǎn)管理部門分工（縣級同市級）：生產(chǎn)技術(shù)部：負(fù)責(zé)電網(wǎng)資產(chǎn)、檢測設(shè)備及儀器儀表的廢舊物資回收審核?？偨?jīng)理工作部（辦公室）：負(fù)責(zé)車輛和辦公設(shè)備（計(jì)算機(jī)，生活電器，辦公桌、椅、柜，沙發(fā)傳真機(jī)、碎紙機(jī)等）資產(chǎn)的廢舊物資回收審核。（四）資產(chǎn)使用保管部門，具體職責(zé)是：負(fù)責(zé)廢舊物資的保管，不得隨意處置。（五）物資保管員是廢舊物資回收的責(zé)任人，具體職責(zé)是：按照審批后的廢舊物資回收明細(xì)表，回收、整理廢舊物資，并向資產(chǎn)使用保管部門開據(jù)入庫單；建立廢舊物資倉庫，做好廢舊物資回收后的整理、分類、建帳、儲存、保管等日常管理工作；定期向廢舊物資回收領(lǐng)導(dǎo)小組上報(bào)報(bào)廢物資集中處置審批匯總表；根據(jù)報(bào)廢物資處置結(jié)果，回收報(bào)廢物資的變現(xiàn)殘值并交財(cái)務(wù)部門入賬；及時辦理廢舊物資出入庫手續(xù)，保證廢舊物資出入庫信息記錄清晰，帳、卡、物相符；提出廢舊物資初步處理意見。（六）黨委工作部負(fù)責(zé)對廢舊物資管理、處置工作履行監(jiān)督職能，并建立監(jiān)督機(jī)制。資產(chǎn)更換或拆除后，由資產(chǎn)使用保管部門根據(jù)報(bào)廢及拆除資產(chǎn)情況，填報(bào)廢舊物資回收明細(xì)表（見附件），并與廢舊物資回收計(jì)劃核對，不符的要注明原因，報(bào)資產(chǎn)實(shí)物管理部門審核和鑒定，并由廢舊物資回收領(lǐng)導(dǎo)小組審批。資產(chǎn)報(bào)廢申請經(jīng)上級單位批復(fù)同意后，資產(chǎn)實(shí)物管理部門及時將處置手續(xù)及相關(guān)票據(jù)報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，并由保管員根據(jù)廢舊物資回收明細(xì)表，向資產(chǎn)使用保管單位回收廢舊物資，同時，開據(jù)廢舊物資入庫單（見附件），入庫單一式四份（保管員、資產(chǎn)使用保管部門、財(cái)務(wù)經(jīng)營部、實(shí)物資產(chǎn)管理部門各一份），分別做為以上各部門登記廢舊物資賬簿依據(jù)。五、廢舊物資日常管理（一）屬于公司資產(chǎn)的廢舊物資，各使用保管部門要將各種原因產(chǎn)生的廢舊物資如實(shí)、無條件地上報(bào)資產(chǎn)實(shí)物管理部門審核和廢舊物資回收領(lǐng)導(dǎo)小組審批。非電網(wǎng)資產(chǎn)的廢舊物資由各單位按照公開、透明的程序變賣，廢舊物資處置變現(xiàn)收入必須當(dāng)月及時入賬，任何單位和個人不得坐支、截留、私存。生產(chǎn)技術(shù)部組織對廢舊物資進(jìn)行技術(shù)鑒定，審核報(bào)廢物資回收明細(xì)表，經(jīng)廢舊物資領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后下達(dá)。要保證拆下來的主設(shè)備及配套附屬設(shè)備的完整性，不能出現(xiàn)以少充多、以次充好、弄虛作假的情況，確保廢舊物資的完整。物資保管員回收各資產(chǎn)使用保管部門上交的廢舊物資并辦理入庫手續(xù)。市公司生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)與省集團(tuán)公司物資公司聯(lián)系協(xié)調(diào)對電網(wǎng)資產(chǎn)的廢舊物資及時回收。（五）物資倉庫做好廢舊物資的整理分類、建帳、儲存、保管、維修等日常管理工作。（見附件：廢舊物資領(lǐng)用申請表、出庫單）六、報(bào)廢資產(chǎn)相關(guān)的賬務(wù)處理將報(bào)廢的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理。借：銀行存款貸：固定資產(chǎn)清理（2）可繼續(xù)使用的物資，按照舊貨市場同類物資的交易價格進(jìn)行估價入賬，轉(zhuǎn)入工程物資或原材料管理。借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理或 借：固定資產(chǎn)清理貸：營業(yè)外收入同時將報(bào)廢資產(chǎn)的凈值由內(nèi)部往來轉(zhuǎn)出：借：上級撥入資金貸：內(nèi)部往來（按照報(bào)廢資產(chǎn)凈值上轉(zhuǎn)）七、本辦法由安康供電分公司財(cái)務(wù)經(jīng)營部負(fù)責(zé)解釋。附：廢舊物資管理流程圖廢舊物資回收明細(xì)表廢舊物資出庫單、入庫單、領(lǐng)用申請表安康供電分公司二〇一二年三月二十一日
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