【正文】 產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷情況進(jìn)行調(diào)查。（二）財(cái)務(wù)和信用分析據(jù)調(diào)查了解，目前，某些企業(yè)的報(bào)表一般至少有三套報(bào)表，交給銀行、財(cái)稅部門(mén)和內(nèi)部股東的報(bào)表都不一樣。主要考核以下三個(gè)綜合指標(biāo)：償債能力①資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額100%一般認(rèn)為，該比率不得超過(guò)70%，比率越低越好，說(shuō)明企業(yè)償債有保證。若該比率過(guò)低，說(shuō)明企業(yè)償還能力較差，若該比率過(guò)高，說(shuō)明企業(yè)的部分資金閑置。④現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+銀行存款+短期投資）247。2一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越高，利潤(rùn)額也就越大，運(yùn)用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就越小，存貨周轉(zhuǎn)率為9（次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應(yīng)具體分析。另外，借款企業(yè)必須在農(nóng)村信用社開(kāi)立存款帳戶，以便我們了解企業(yè)開(kāi)戶以來(lái)的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來(lái)一段時(shí)間情況的預(yù)測(cè)。（三）還貸來(lái)源及還款時(shí)間分析分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金來(lái)源，確定借款期限等。通過(guò)借款單位的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。六、調(diào)查人簽名企業(yè)貸前調(diào)查必須由兩名以上信貸員參加，調(diào)查報(bào)告要有兩名以上貸款調(diào)查人簽名，并寫(xiě)清調(diào)查時(shí)間，將調(diào)查報(bào)告交信用社主任審查，信用社主任審查完后簽署姓名及時(shí)間。貸前調(diào)查報(bào)告（二）一、背景介紹（一）客戶背景分析包括客戶所處行業(yè)、成立時(shí)間、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股東情況、客戶實(shí)際控制者、主要管理者的經(jīng)營(yíng)管理能力、誠(chéng)信情況分析等。如客戶股東為跨國(guó)集團(tuán)客戶時(shí)，應(yīng)分析其境外公司的資信情況。（二）業(yè)務(wù)背景分析分析客戶申請(qǐng)授信的用途、種類、金額、期限，要針對(duì)授信的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，包括業(yè)務(wù)過(guò)程的具體描述、上下家情況、結(jié)算方式、業(yè)務(wù)周期、進(jìn)展情況、配套資金等。（四）產(chǎn)品及市場(chǎng)分析項(xiàng)目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀分析、產(chǎn)品供需預(yù)測(cè)和價(jià)格走勢(shì)分析、營(yíng)銷能力評(píng)估、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力評(píng)估。三、財(cái)務(wù)效益評(píng)估選取財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)；計(jì)算銷售（營(yíng)業(yè)）收入、各項(xiàng)稅費(fèi)，進(jìn)行利潤(rùn)測(cè)評(píng)；編制財(cái)務(wù)效益評(píng)估報(bào)表；計(jì)算財(cái)務(wù)評(píng)估指標(biāo)，進(jìn)行盈利能力和償債能力分析。盈虧平衡分析是指在一定的市場(chǎng)和生產(chǎn)（營(yíng)業(yè)）條件下對(duì)項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系進(jìn)行的分析，以盈虧平衡點(diǎn)表示。五、銀行相關(guān)效益與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在合理預(yù)測(cè)項(xiàng)目貸款收益的基礎(chǔ)上，就項(xiàng)目貸款對(duì)銀行相關(guān)效益大小進(jìn)行評(píng)估；在分析項(xiàng)目自身存在的風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上分析和判斷銀行貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素提出銀行分散、轉(zhuǎn)移、化解或減輕貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施和建議。總體評(píng)估結(jié)論應(yīng)直接、明確地表明是否建議給予貸款支持及貸款的金額、期限、利率、擔(dān)保方式，并就需要引起注意的事項(xiàng)或建議作出專門(mén)說(shuō)明。在貸前調(diào)查階段就應(yīng)參照各商業(yè)銀行要求安排調(diào)查提綱和計(jì)劃。第五篇：如何撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告如何撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告（企業(yè)借款人）！貸前調(diào)查報(bào)告是指信貸機(jī)構(gòu)在受理借款人貸款申請(qǐng)后，貸前調(diào)查人員在對(duì)客戶的基本情況、行業(yè)信息、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進(jìn)行全面調(diào)查分析的基礎(chǔ)上所撰寫(xiě)的書(shū)面文件，是信貸機(jī)構(gòu)使用的專用文體，是反映信貸人員貸前調(diào)查內(nèi)容、分析過(guò)程和調(diào)查結(jié)論的報(bào)告，是進(jìn)行貸款審查與決策的重要依據(jù)。一份好的貸前調(diào)查報(bào)告，有利于貸款的審查、審批人員迅速、全面地了解相應(yīng)貸款的基本情況，并快速、準(zhǔn)確做出信貸決策，調(diào)查人員必須認(rèn)真對(duì)待。有些信貸機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)自己的產(chǎn)品及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，將貸前調(diào)查報(bào)告按照一定的標(biāo)準(zhǔn)制作成制式的表格，調(diào)查人員只需要按照制式表格逐項(xiàng)進(jìn)行填寫(xiě)就可以。一般來(lái)說(shuō)，表格式貸前調(diào)查報(bào)告適用于借貸金額較小，業(yè)務(wù)相對(duì)簡(jiǎn)單的借款人。使用這類調(diào)查報(bào)告信貸機(jī)構(gòu)數(shù)量最多，無(wú)論額度大小都可以使用這類格式，一般信貸機(jī)構(gòu)都會(huì)根據(jù)自己的產(chǎn)品及業(yè)務(wù)類型制定相應(yīng)的撰寫(xiě)要求。二、調(diào)查報(bào)告的基本結(jié)構(gòu)和基本要求（一）調(diào)查報(bào)告的基本結(jié)構(gòu)信貸機(jī)構(gòu)一般都會(huì)對(duì)貸前調(diào)查報(bào)告的體例和結(jié)構(gòu)做出規(guī)定，一般來(lái)說(shuō)，貸前調(diào)查報(bào)告主要由標(biāo)題、正文、結(jié)尾三部分組成。標(biāo)題盡量簡(jiǎn)單明了，讓人一看就一目了然。1調(diào)查報(bào)告尾部主要寫(xiě)明兩項(xiàng)內(nèi)容：一是調(diào)查人員的簽名；二是報(bào)告制作時(shí)間，寫(xiě)明制作的年、月、日。借款人的資產(chǎn)負(fù)債、財(cái)務(wù)指標(biāo)、還款來(lái)源等方面數(shù)據(jù)要真實(shí)可靠，報(bào)告中反映的情況必須有據(jù)可查，真實(shí)可信。1分析透徹 1撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告一定不要只是簡(jiǎn)單羅列企業(yè)提供的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，或陳述企業(yè)的表面情況，一定要進(jìn)行深入的分析。分析透徹是一個(gè)很高的要求，但也是一篇優(yōu)秀貸前調(diào)查報(bào)告的基本要求。1（一）開(kāi)頭（又稱導(dǎo)語(yǔ)）1貸前調(diào)查報(bào)告一般會(huì)有一個(gè)簡(jiǎn)單的開(kāi)頭（又稱導(dǎo)語(yǔ)），一般包括借款企業(yè)因何原因于何年何月何日申請(qǐng)貸款以及申請(qǐng)貸款的金額、期限，并寫(xiě)明信貸機(jī)構(gòu)針對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行了什么樣的調(diào)查。經(jīng)本行貸前雙人調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：”。（注：這一項(xiàng)如果比較簡(jiǎn)單，可歸到申請(qǐng)人概況一項(xiàng)，如情況比較復(fù)雜，或需特別突出等，可單列專項(xiàng)說(shuō)明，對(duì)于借款前半年發(fā)生的注冊(cè)資本變更、股東結(jié)構(gòu)調(diào)整等重大變更事項(xiàng)要給予必要注意，并核實(shí)是否專為獲取銀行借款而變更。1控股、參股企業(yè)、分公司等個(gè)數(shù)及持股比例。（略）1注：除了上征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和法定代表人、實(shí)際控制人的征信情況外，還可以通過(guò)稅務(wù)、公安、人民法院網(wǎng)或者行內(nèi)的間接渠道了解客戶信用狀況。從事一種或主要從事一種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的所有企業(yè)組合起來(lái)構(gòu)成一個(gè)行業(yè)，每個(gè)借款人都處于某一特定的行業(yè)中，行業(yè)是企業(yè)生存的基本環(huán)境條件，每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有其特有的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。因此，要想更好的把控信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)借款客戶所屬行業(yè)進(jìn)行分析是必不可少的。1（四）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析——確定借款人經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)程度 1每個(gè)企業(yè)都有其特有的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，除了要分析借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)外，還需要對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。1主營(yíng)業(yè)務(wù)：主營(yíng)業(yè)務(wù)及其比重、兼營(yíng)業(yè)務(wù)及其比重、主營(yíng)業(yè)務(wù)和兼營(yíng)業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性；1產(chǎn)品情況：產(chǎn)品種類、主要產(chǎn)品、產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量、產(chǎn)品技術(shù)含量等；1技術(shù)水平與設(shè)備狀況：1生產(chǎn)情況：工藝要求、生產(chǎn)公司環(huán)節(jié)，質(zhì)量監(jiān)控體系、物耗、能耗情況、環(huán)保等；1供應(yīng)情況：主要供應(yīng)商、供應(yīng)渠道、進(jìn)貨價(jià)格、付款條件等；1銷售情況：產(chǎn)品銷售情況（主要下游客戶、主要銷售區(qū)域、銷售渠道、銷售價(jià)格、收款條件等）；1經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)：年產(chǎn)值、上年利稅、主要產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、銷售增長(zhǎng)率、市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景。應(yīng)當(dāng)分析借款人的公司治理結(jié)構(gòu)，在分析股東構(gòu)成、股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）、總經(jīng)理等的人選及職責(zé)的基礎(chǔ)上，分析借款人公司治理結(jié)構(gòu)是否存在隱患。小企業(yè)看老板、中企業(yè)看制度、大企業(yè)看文化。（注：重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)者的受教育程度、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等方面）詳細(xì)了解可查看本平臺(tái)文章老板的這十大“軟信息”，重要性你真的知道嗎？（附具體調(diào)查指標(biāo)）1高管層素質(zhì)及穩(wěn)定性。同時(shí)注意了解管理層的穩(wěn)定性。了解借款人下設(shè)職能部門(mén)及人員構(gòu)成情況，了解企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)、各車間之間的運(yùn)作是否通暢；在了解高管層情況的基礎(chǔ)上了解員工整體素質(zhì)情況。了解借款人是否有規(guī)范的管理制度、生產(chǎn)流程，工作環(huán)境是否整潔，是否有操作性比較強(qiáng)的激勵(lì)制度。經(jīng)營(yíng)理念、管理制度、發(fā)展思路、發(fā)展目標(biāo)等。了解其他管理人員、員工對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)發(fā)展計(jì)劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險(xiǎn)工作是否正常等。對(duì)償債能力的分析：分析流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、資產(chǎn)負(fù)債率、利