【正文】 ）103 500 主營業(yè)務(wù)收入（營銷二部）170 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 46 495 7）2012年4月18日，以電匯方式支付上月所欠河南BX電器有限公司的貨款，共計(jì)91 260元。表34 商品采購清單三 商品名稱D01 D02 E01 F01 合計(jì) 會(huì)計(jì)分錄如下：①借：材料采購 529 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 89 930 貸：應(yīng)付賬款 618 930 ②借：庫存商品(D01)180 000 庫存商品（D02）125 000 庫存商品（E01）200 000 庫存商品（F01）529 000 貸：材料采購 529 000 9）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司從福建FX電子有限公司購入商品，如表35所示，商品已到并驗(yàn)收入庫，開出一張三個(gè)月期商業(yè)承兌匯票。借方為管理費(fèi)用差旅費(fèi)，貸方為 人民幣現(xiàn)金。常用摘要的保存與調(diào)用1）增加“報(bào)銷差旅費(fèi)”作為常用摘要，摘要類別為“報(bào)賬”。任務(wù)二 憑證處理憑證審核1）單張審核：由帳套主管楊芳逐張審核天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的記賬憑證。任務(wù)三 過賬對(duì)天津市加贏國際商貿(mào)有限公司已審核的記賬憑證進(jìn)行過賬。2）設(shè)置（銀行賬號(hào)、基本工資、津貼、獎(jiǎng)金、應(yīng)發(fā)合計(jì)、請(qǐng)假扣款、個(gè)人所得稅、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、日工資、請(qǐng)假天數(shù)、應(yīng)納稅所得額）；項(xiàng)目屬性類型為數(shù)值。注意判斷語句的用法如果...則...如果完(IF...THEN...ENDIF)。如果...則...否則如果...則...如果完(IF...THEN...ELSEIF...THEN...ENDIF)。請(qǐng)事假需要按請(qǐng)假天數(shù)乘以日工資扣除事假工資，代扣個(gè)人所得稅，代扣養(yǎng)老保險(xiǎn)金。一月份的獎(jiǎng)金均為1000元。任務(wù)二 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理固定資產(chǎn)增加核算2012年4月31日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司購入貨車一輛，價(jià)稅合計(jì)117 000元，附加費(fèi)5000元。固定資產(chǎn)卡片代碼為220102，名稱為貨車，使用年限為8年。該固定資產(chǎn)卡片代碼為220101。該固定資產(chǎn)卡片代碼為320101 任務(wù)三 出納業(yè)務(wù)日常處理出納業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)初始設(shè)置現(xiàn)金余額初始錄入啟用出納管理系統(tǒng)，庫存現(xiàn)金的初始余額為 2 560元。其中有一筆未達(dá)賬項(xiàng)，在2012年4月28日，天津市和平區(qū)BK電器城支付剩余貨款，企業(yè)已收銀行未收的轉(zhuǎn)賬支票（12345600）一張，金額為60 000元。表37 銀行對(duì)賬單日期式20120401 轉(zhuǎn)賬支票 20120405 現(xiàn)金支票 20120406 轉(zhuǎn)賬支票 20120410 轉(zhuǎn)賬支票 20120411 轉(zhuǎn)賬支票 20120411 轉(zhuǎn)賬支票 20120412 轉(zhuǎn)賬支票 20120412 轉(zhuǎn)賬支票 20120413 轉(zhuǎn)賬支票12345600 12345601 結(jié)算方票號(hào)銀行借方（元）1000銀行貸方（元）余額（元）000 207 394 290 348 075206 106 105 103 497 846 672 651 12345610 100 12345611 12345612 12345613 12345614 12345621 123456221000 1500173 160 21 210實(shí)訓(xùn)六 期末處理 任務(wù)一 工資核算業(yè)務(wù)期末處理設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬格式設(shè)置計(jì)提福利費(fèi)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。其中，：“SY”代表取數(shù)類型為“損益類科目實(shí)際發(fā)生額”。任務(wù)三 出納業(yè)務(wù)期末處理現(xiàn)金盤點(diǎn)與對(duì)賬對(duì)天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)并對(duì)賬。生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表打印天津市加贏國際商貿(mào)有限公司2012年4月31日 的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。任務(wù)四 其他核算業(yè)務(wù)期末處理期末調(diào)匯2012年4月份期末美元對(duì)人民幣的匯率為 1美元=，據(jù)此計(jì)算天津市加贏國際商貿(mào)有限公司1月份的匯兌損益。其中，“DF”表示“貸方發(fā)生額”，“DY”表示“取數(shù)類型”為“期末貸方余額”，“$USD”表示“幣別”為“美元”，“TDF”表示“取數(shù)類型”為“折本幣期末貸方余額”。期末結(jié)賬將天津市加贏國際商貿(mào)有限公司1月的賬務(wù)進(jìn)行結(jié)賬處理。任務(wù)一 資產(chǎn)負(fù)債表的編制引入模板中的資產(chǎn)負(fù)債表，導(dǎo)入帳套中的數(shù)據(jù)（2012年4月數(shù)據(jù)）。比較分析用比較分析的方法查看與2012年第一期相比較的庫存商品的二維直方圖。利潤分析用結(jié)構(gòu)分析的方法查看天津市加贏國際商貿(mào)有限公司2012年第4期的負(fù)債的二維餅圖。自定義報(bào)表分析用結(jié)構(gòu)分析的方法查看天津市加贏國際商貿(mào)有限公司2012年第4期的負(fù)債的二維餅圖。2．用戶登錄在“系統(tǒng)登錄”窗口打開“用戶名”下拉列表框，從中選取用戶名，并在“密碼”欄輸入用戶密碼，按回車鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。進(jìn)入系統(tǒng)后，用戶可以根據(jù)自己的需要增加、修改或刪除用戶。3．新建賬套在系統(tǒng)登錄窗口單擊“新建”按鈕，彈出如圖所示的“新建賬套”對(duì)話框。2．用戶權(quán)限設(shè)置（二）初始化設(shè)置——財(cái)務(wù)系統(tǒng) 選項(xiàng)卡及其他設(shè)置 2 貨幣類別的設(shè)置（三）初始化設(shè)置——初始資料的錄入 固定資產(chǎn)類別的設(shè)置固定資產(chǎn)變動(dòng)方式的設(shè)置職員類別的設(shè)置及職員職務(wù)的設(shè)置客戶檔案的錄入及供應(yīng)商檔案的錄入部門檔案的錄入及職員檔案的錄入庫存商品檔案的錄入試算平衡在初始數(shù)據(jù)錄入窗口單擊左上角下拉列表框中的“試算平衡表”，系統(tǒng)輸出試算平衡表，并報(bào)告“試算表已平衡”的信息。單擊“繼續(xù)”按鈕，出現(xiàn)賬套備份窗口。（四）日常賬務(wù)處理的一般程序 ——憑證輸入——審核憑證審核在會(huì)計(jì)之家日常業(yè)務(wù)操作主窗口，打開“文件”菜單的“更換操作員”選項(xiàng)。在“內(nèi)容”、“比較關(guān)系”和“比較值”欄目內(nèi)輸入合適的查詢條件，并選擇“未過賬”和“全部”單選框。單擊工具欄中的“審核”工具按鈕。通過工具條中的記錄移動(dòng)器可審核其他記賬憑證。在提示信息窗口，單擊“前進(jìn)”按鈕，顯示憑證過賬范圍與條件確認(rèn)窗口。單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入過賬過程。單擊“完成”結(jié)束本次過賬操作。（五）日常業(yè)務(wù)處理——工資和固定資產(chǎn)核算 設(shè)置工資項(xiàng)目及設(shè)置工資計(jì)算方法工資數(shù)據(jù)的輸入在會(huì)計(jì)之家窗口的工資頁，單擊“數(shù)據(jù)輸入”，進(jìn)入工資數(shù)據(jù)編輯項(xiàng)目過濾窗口。在編輯區(qū)域輸入所有人員的工資數(shù)據(jù)。輸入完成后，單擊“關(guān)閉”按鈕退回。單擊“前進(jìn)”按鈕，進(jìn)入工資費(fèi)用分配科目設(shè)置窗口。同樣方法設(shè)置營銷人員和行政人員的工資項(xiàng)目與科目代碼。保留系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口報(bào)告“已生成一張轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“確定”退回。單擊“前進(jìn)”按鈕，顯示折舊憑證相關(guān)內(nèi)容確認(rèn)信息。單擊“完成”按鈕，進(jìn)行計(jì)提折舊過程。單擊“確定”按鈕返回，切換至憑證處理界面，將固定資產(chǎn)變動(dòng)資料處理和折舊處理所生成的憑證審核過賬。在會(huì)計(jì)之家日常操作主窗口，單擊“結(jié)賬”頁卡進(jìn)入期末管理頁面，單擊“期末結(jié)賬”，進(jìn)入期末結(jié)賬引導(dǎo)程序的提示窗口。輸入當(dāng)前用戶的口令，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入強(qiáng)制數(shù)據(jù)備份程序。結(jié)賬結(jié)束后返回會(huì)計(jì)之家日常業(yè)務(wù)處理主窗口。在這次金蝶財(cái)務(wù)軟件的實(shí)訓(xùn)當(dāng)中，我發(fā)現(xiàn)了自己的很多不足，過多的照搬照抄書上的內(nèi)容，但是卻不知道它是怎么來的、為什么要這么做，所以說實(shí)踐才是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)這句話一點(diǎn)都沒有錯(cuò)。其次，在初始化時(shí)如果遇到像本次“貴人圈”這個(gè)實(shí)訓(xùn)資料本身存在的必須要在實(shí)踐中才能發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤時(shí)，我們需要瞻前顧后地一步步操作，不能因?yàn)椴襟E繁多有重復(fù)而漏掉一些細(xì)節(jié)，這樣將會(huì)給后面的流程帶來不便或者無法進(jìn)行下一步的操作。又如存貨跌價(jià)準(zhǔn)備這個(gè)科目，資料上所提供的方向是借方，但是在軟件上卻是貸方，所以資料上的金額在錄入時(shí)也必須保持一致，寫上與之相反的負(fù)號(hào)。比如，在客戶、供應(yīng)商、部門、職員、物料等中，其代碼可以隨時(shí)更改，在更改代碼后，其原有信息自動(dòng)過到新代碼之中?？颇看a的更改有自身的特點(diǎn)，其他項(xiàng)目的代碼隨時(shí)都可以更改，科目的代碼的更改就不一樣了。同時(shí)，在整個(gè)實(shí)訓(xùn)過程中，無論是課堂學(xué)習(xí)還是課后實(shí)踐，都離不開同學(xué)之間的互相幫忙，在我所總結(jié)的這種種失誤當(dāng)中都是自己或者同學(xué)之間容易出現(xiàn)錯(cuò)誤的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，在遇到問題的時(shí)候同學(xué)之間的交流顯得十分重要，這樣不僅加深了自己對(duì)知識(shí)的掌握，同時(shí)也交流了彼此間所學(xué)到的知識(shí)。這次實(shí)訓(xùn)將會(huì)成為不久后工作的巨大墊腳石，讓我能夠更加踏實(shí)地適應(yīng)會(huì)計(jì)這個(gè)行業(yè)、更加出色地完成工作！第四篇：財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)報(bào)告實(shí)訓(xùn)一實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8系統(tǒng)賬套的建立實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年9月6日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的撐握如何增加用戶掌握如何建立賬套掌握如何給用戶設(shè)置權(quán)限二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、用友U8軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容增加用戶建立賬套給用戶設(shè)置權(quán)限五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握了如何增加用戶、如何建立賬套、如何給用戶設(shè)置權(quán)限實(shí)訓(xùn)二實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8總賬系統(tǒng)的日常賬務(wù)處理實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年9月20日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的掌握總賬系統(tǒng)的初始化掌握錄入、修改、刪除憑證掌握出納管理掌握U8的期末業(yè)務(wù)處理二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、用友U8軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容總賬系統(tǒng)的初始化錄入憑證修改憑證刪除憑證出納管理期末業(yè)務(wù)處理五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握了總賬系統(tǒng)的初始化，以及總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理實(shí)訓(xùn)三實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8UFO報(bào)表處理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年10月4日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的掌握UFO報(bào)表模的設(shè)計(jì)掌握UFO報(bào)表公式定義掌握UFO報(bào)表的數(shù)據(jù)處理二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、用友U8軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容生成報(bào)表模板定義報(bào)表公式會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)生成報(bào)表數(shù)據(jù)導(dǎo)入與導(dǎo)出五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握UFO報(bào)表模的設(shè)計(jì)、報(bào)表公式定義、UFO報(bào)表的數(shù)據(jù)處理實(shí)訓(xùn)四實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：金蝶K//3總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年10月18日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的掌握金蝶K/3軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理掌握金蝶K/3憑證管理掌握金蝶K/3出納管理掌握金蝶K/3賬簿管理二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、金蝶K/3軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容總賬系統(tǒng)的初始化錄入憑證審核憑證出納簽字記賬期末業(yè)務(wù)處理五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握金蝶K/3軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、憑證管理、出納管理、賬簿管理實(shí)訓(xùn)五實(shí)訓(xùn)四實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：管家婆進(jìn)銷存管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年11月1日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的掌握管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝掌握管家婆系統(tǒng)賬套的建立掌握管家婆系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理掌握管家婆系統(tǒng)數(shù)據(jù)的查詢二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、管家婆財(cái)貿(mào)雙全軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝管家婆系統(tǒng)賬套的建立錄入訂貨單錄入銷售單錄入憑證期末庫存查詢五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握了管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝，賬套的建立、日常業(yè)務(wù)處理以及數(shù)據(jù)的查詢第五篇：財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)論文報(bào)告用友財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用分析摘要：本文通過對(duì)“用友財(cái)務(wù)軟件ERP”的學(xué)習(xí)，談?wù)勗趯W(xué)習(xí)中獲得的體會(huì)和啟發(fā)，并對(duì)一些重要操作板塊作分析，希望通過認(rèn)真的學(xué)習(xí)和深入的分析，能更加理解用友財(cái)務(wù)軟件在學(xué)習(xí)和工作中的意義。關(guān)鍵詞：用友財(cái)務(wù)軟件 體會(huì)和啟發(fā)會(huì)計(jì)電算化正文：對(duì)于會(huì)計(jì)專業(yè)的我們來說，實(shí)訓(xùn)是必須的過程！學(xué)校為了幫助學(xué)生對(duì)所學(xué)專業(yè)獲得直觀的感受，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)熱情和興趣，開展了ERP實(shí)訓(xùn)課,這不僅能更進(jìn)一步的了會(huì)計(jì)，還能提高我們的學(xué)習(xí)興趣。它是一個(gè)對(duì)企業(yè)資源進(jìn)行有效共享與利用的系統(tǒng)。ERP在系統(tǒng)設(shè)計(jì)中可集成某些管理思想與內(nèi)容，可幫助企業(yè)提升管理水平。ERP只是管理者解決企業(yè)管理問題的一種工具。所以在我們的學(xué)習(xí)或生活中，都要養(yǎng)成一種了解事物的全面性，這也是我們?nèi)松牡谝徊健?．系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置。具體操作：①增加用戶；②建立賬套；③設(shè)置權(quán)限；④賬套修改；⑤啟動(dòng)系統(tǒng)；⑥基礎(chǔ)檔案設(shè)置。常見的一些問題：①各系統(tǒng)時(shí)間的設(shè)置。②權(quán)限的設(shè)置。如果沒有設(shè)置用戶權(quán)限，在后面的操作中用戶就不能進(jìn)入賬套。當(dāng)打開單據(jù)設(shè)置時(shí)，沒有出現(xiàn)應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理等分類，只有啟動(dòng)相應(yīng)的系統(tǒng)才會(huì)有相應(yīng)的單據(jù)分類，此時(shí)在系統(tǒng)啟用中啟動(dòng)應(yīng)付和應(yīng)收，再進(jìn)入單據(jù)設(shè)置就會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收和應(yīng)付款管理。該節(jié)學(xué)習(xí)了設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、增加、修改會(huì)計(jì)科目、設(shè)置項(xiàng)目檔案、輸入期初余額、設(shè)置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。剛填制的幾張憑證，到了賬套主管審核那里就會(huì)出現(xiàn)“沒有符合的憑證”，出現(xiàn)這樣的憑證難道就是這些憑證不需要審核？但是憑證又不能記賬。②憑證類別設(shè)置。3．工資管理系統(tǒng)。剛開始時(shí)由于對(duì)該軟件的不熟悉，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)里面找不到工資管理，還認(rèn)為是軟件的問題，后面才知道是自己的操作問題，需要啟動(dòng)工資管理系統(tǒng)。4．固定資產(chǎn)系統(tǒng)。有了工資管理的教訓(xùn)，現(xiàn)在就不會(huì)盲目勒到處找了。這一章主要了解固定資產(chǎn)卡片的錄入及修改、增加或減少固定資產(chǎn)、計(jì)提折舊、批量制單等操作。當(dāng)對(duì)賬時(shí)，（資料上提供的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)），那么說明固定資產(chǎn)計(jì)提折舊的憑證生成了，但還沒記賬。②計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。應(yīng)收和應(yīng)付款系統(tǒng)的功能較為全面，需要花很多的時(shí)間在上面，實(shí)訓(xùn)的重點(diǎn)主要在設(shè)置基礎(chǔ)科目、設(shè)置開戶銀行、處理壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)等。錄入應(yīng)收科目時(shí)出現(xiàn)“本科目應(yīng)為應(yīng)收受控科目”，處理這樣的現(xiàn)象需設(shè)置應(yīng)收科目其輔助核算內(nèi)容為“客戶往來”，并且其受控系統(tǒng)為“應(yīng)收系統(tǒng)”，否則不能被選中。６．總賬期末業(yè)務(wù)處理。熟悉UFO報(bào)表系統(tǒng)中自定義報(bào)表和模板生成報(bào)表的基本原理，掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)，公式設(shè)置，報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算等操作方法