【正文】 ，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請銷毀。并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，確保企業(yè)利益不受損害。。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：劉偉霞 財(cái)務(wù)部門出納：孫偉超部門職責(zé)：配合各部門更好為公司服務(wù)，做好財(cái)務(wù)部門的日常收支核算，制定公司業(yè)務(wù)報(bào)銷制度及流程，協(xié)助總經(jīng)理完成財(cái)務(wù)部門方面的工作。各部門在與客戶簽訂合同時(shí)嚴(yán)格審查合同的相關(guān)信息。所有公司支出必須有費(fèi)用申請單和借據(jù)，跟費(fèi)用申請流程一致，必須經(jīng)部門主管、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)理簽字后，方可借款。支出憑證做到簽字齊全、手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)。二、財(cái)務(wù)部門日常收支核算（一）財(cái)務(wù)部門會計(jì)工作職責(zé)由財(cái)務(wù)部會計(jì)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)、及有關(guān)部門的關(guān)系；負(fù)責(zé)接待稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門的稅收檢查工作。負(fù)責(zé)公司發(fā)票章的保管工作，銀行、稅務(wù)、賬冊、憑證、報(bào)表及其他會計(jì)檔案資料的保管。負(fù)責(zé)單位的會計(jì)核算及稅務(wù)申報(bào)、繳納工作，負(fù)責(zé)銀行、稅務(wù)證照的辦理、變更、年檢工作。辦理財(cái)務(wù)軟件的升級、維護(hù)工作，保證財(cái)務(wù)軟件的正常運(yùn)行和賬務(wù)處理。（二）財(cái)務(wù)部門會計(jì)日常工作流程由客服部門傳遞的費(fèi)用明細(xì)表，對工資表審核，核對與打款金額是否一致，核對開票信息，開具發(fā)票并打印發(fā)票回執(zhí)單和發(fā)票明細(xì)單，交由客服部門。每月五號左右打印銀行交易明細(xì)及回單，根據(jù)每家客戶開具發(fā)票金額，銀行每日流水，每月做好會計(jì)憑證的記錄、裝訂及報(bào)表的出具。并把憑證報(bào)表存檔。派遣員工每月每家客戶工資表數(shù)據(jù)的核算。日常對出納工作的監(jiān)督審核。負(fù)責(zé)發(fā)放派遣員工工資、薪資的計(jì)算、發(fā)放及個(gè)人所得稅的計(jì)算。負(fù)責(zé)日常派遣員工工資卡的辦理。負(fù)責(zé)審核現(xiàn)金收付憑證，辦理現(xiàn)金的收取、支付業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管并對現(xiàn)金實(shí)行庫存限額管理，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不得以白條抵現(xiàn)金。負(fù)責(zé)公司銀行開戶及注銷的辦理。由客服部提供相關(guān)的資料，辦理派遣員工工資卡的事項(xiàng)。每日5：00前統(tǒng)計(jì)客戶費(fèi)用到賬明細(xì)，并把客戶費(fèi)用到賬明細(xì)表上傳到公司平臺，由各部門查看并及時(shí)催款。涉及到派遣員工工資發(fā)放的，由財(cái)務(wù)部會計(jì)核對工資表后，發(fā)至出納處，出納準(zhǔn)備相關(guān)資料并及時(shí)發(fā)放派遣員工工資。三、借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度（一）差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定員工出差應(yīng)填寫出差“費(fèi)用申請單”和“借據(jù)”并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。交通費(fèi)：員工出差需購買車票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以火車為交通工具。住宿費(fèi)：員工出差住宿費(fèi)在除北上廣深之外的地區(qū)，每日住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不得高于150元，報(bào)銷時(shí)要有住宿發(fā)票方可報(bào)銷。市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示主管領(lǐng)導(dǎo)，并在報(bào)銷單上注明，報(bào)銷時(shí)出租車票不得連號。具體要求為：費(fèi)用報(bào)銷單：詳細(xì)填寫借款日期、部門、出差地、出差事由、及金額（大小寫須完全一致，不得涂改），經(jīng)本部門主管，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；持已批“費(fèi)用申請單”至出納處領(lǐng)款。填寫報(bào)銷單時(shí)應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。不得延期至下月，如遇出差等情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。（五）相關(guān)規(guī)定借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準(zhǔn)后方可借支。（七）下列情況不予報(bào)銷：1因當(dāng)事者過失造成損失的浪費(fèi)。四、日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用金額部門主管審核簽字―財(cái)務(wù)部門復(fù)核―經(jīng)理審批―到財(cái)務(wù)部出納報(bào)銷。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，報(bào)行政處匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由行政部統(tǒng)一購買，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。所有報(bào)銷單據(jù)須有經(jīng)理簽字。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票的一律不予報(bào)銷。按規(guī)定的審批程序報(bào)批 本人部門主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人經(jīng)理費(fèi)用報(bào)銷單的審核（各部門經(jīng)理須對其審簽的各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單負(fù)責(zé)）費(fèi)用與項(xiàng)目單項(xiàng)不符賬目不清，且追究其主管責(zé)任； ： ；、經(jīng)辦人的簽名；，各種杜撰必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定； 、單價(jià)和金額；所有票據(jù)需用膠水規(guī)范粘貼； ：，大寫與小寫必須相符，不相符的報(bào)銷單財(cái)務(wù)部有權(quán)要求重新填寫。涉及個(gè)人收款的須有個(gè)人簽字、及付款依據(jù)。涉及需要查賬發(fā)放工資的相關(guān)工作由客服部門與出納溝通發(fā)放。（三）與業(yè)務(wù)部門工作協(xié)調(diào)其他應(yīng)收款的管理:公司各部門形成的出差借款、應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)報(bào)銷，初定每月25日為報(bào)賬日，（遇節(jié)假日順延）當(dāng)月借款等費(fèi)用不清則當(dāng)月工資不清算。每月月底出納與各部門（業(yè)務(wù)部其他應(yīng)收款，客服部應(yīng)收賬款，社保部扣款產(chǎn)生的差異）核對收款，客戶欠款情況，出納與會計(jì)核對收支賬賬相符。