幼兒園財(cái)務(wù)管理制度最終版-閱讀頁
2024-10-28 18:37本頁面
【正文】 憑《登記購買證》申請購買通用收據(jù)，憑《統(tǒng)一收據(jù)購用證》申請購買統(tǒng)一收據(jù)，并采用驗(yàn)舊購新辦法進(jìn)行，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，及時(shí)處理。應(yīng)在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號碼。票據(jù)使用時(shí)每聯(lián)要加蓋單位財(cái)務(wù)印簽章或發(fā)票專用章。在收據(jù)銷號單對應(yīng)所銷收據(jù)的號碼、記賬憑證的編號及收款金額，銷號人在票據(jù)銷號單上簽章。，必須及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報(bào)上級部門備案。委派會計(jì)人員的崗位職責(zé)、廉潔奉公，自覺抵制違紀(jì)違法行為，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》。，仔細(xì)審核原始憑證、記賬憑證，拒收虛假票據(jù)，提高會計(jì)核算質(zhì)量。，支票使用入帳及作廢的統(tǒng)計(jì)工作，負(fù)責(zé)會計(jì)資料的裝訂歸檔、保管和監(jiān)管工作。、審計(jì)等，如實(shí)完整地提供一切會計(jì)資料和信息。、正確編制部門預(yù)算、部門預(yù)算的調(diào)整，按照預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行，確保教育經(jīng)費(fèi)安全、有效地運(yùn)作。認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)會計(jì)制度。，嚴(yán)格執(zhí)行亮證收費(fèi)，按項(xiàng)目、按標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，收費(fèi)后及時(shí)解交銀行，不得坐支，不得挪用公款。各項(xiàng)收支憑證必須先審后付，把好出納關(guān)。每天結(jié)出現(xiàn)金余額并與實(shí)際庫存進(jìn)行核實(shí)，按時(shí)與會計(jì)核對賬目，及時(shí)與銀行對賬，做到賬賬、賬實(shí)相符。，做好支票領(lǐng)用、簽發(fā)、審批手續(xù)，簽發(fā)支票時(shí)內(nèi)容要填寫齊全，支票領(lǐng)用申請單要有領(lǐng)用人簽字。、審計(jì)等，如實(shí)完整地提供一切會計(jì)資料和信息。第四篇：幼兒園財(cái)務(wù)管理制度范文幼兒園財(cái)務(wù)管理制度為規(guī)范財(cái)務(wù)管理，切實(shí)把經(jīng)費(fèi)收好、管好、用好，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定本制度。、準(zhǔn)確和完整地反映財(cái)務(wù)收支情況，按月編制財(cái)務(wù)報(bào)表，按規(guī)定期限報(bào)送登記管理機(jī)關(guān)、業(yè)務(wù)主管單位和財(cái)政部門，并接受監(jiān)督和檢查。，嚴(yán)禁使用“白條憑證”和假發(fā)票。不準(zhǔn)租借銀行賬戶、支票、公章和代開發(fā)票。，除發(fā)給職工的工資、津貼、勞酬費(fèi)、請保留此標(biāo)記獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、差旅費(fèi)以及支票起點(diǎn)以下的零星現(xiàn)金支付外，其他一切經(jīng)濟(jì)往來，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接以現(xiàn)金支付。建立現(xiàn)金日記賬，逐筆登記現(xiàn)金收支，做到日清月結(jié)，賬賬相符，賬實(shí)相符。，個(gè)人印章必須由本人或其授權(quán)人員保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。，對本單位每年形成的會計(jì)檔案，由會計(jì)人員按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整理立卷，裝訂成冊，編制檔案清冊。報(bào)銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。報(bào)銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗(yàn)收人簽署，方可由會計(jì)審核，園長簽字同意后報(bào)支。各種票據(jù)使用前必須實(shí)行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。記帳聯(lián)應(yīng)定期向會計(jì)繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計(jì)，并領(lǐng)取新的票據(jù)。三、財(cái)產(chǎn)物資管理制度經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生以后必須立即記賬，做到記載及時(shí)、賬目清楚、賬實(shí)相符。建立定期和不定期的財(cái)產(chǎn)清點(diǎn)制度，對財(cái)產(chǎn)物資的管理實(shí)行永續(xù)盤存的方法。借用必須登記。對財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行科學(xué)編號和存放，便于清查、保管。（2）、工作認(rèn)真細(xì)致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結(jié)，按時(shí)完善報(bào)帳手續(xù)。（1）、認(rèn)真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。（3）、每月及時(shí)統(tǒng)計(jì)幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。保管員職責(zé)（1）、對全園財(cái)產(chǎn)全面管理，做到隨時(shí)收驗(yàn)、入庫、分類保管，存放地點(diǎn)清楚明確，做到心中有數(shù)，每半年清點(diǎn)一次，帳物相符。（3）、嚴(yán)格做好三防（防盜、防火、防潮）工作，保證物品的安全、衛(wèi)生、整潔，杜絕霉?fàn)€變質(zhì)，做到手勤、腳勤。（5）、及時(shí)供應(yīng)所需物品，對園里的物品，做到有數(shù)有帳，發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時(shí)追查。（2）、認(rèn)真按食譜購買當(dāng)日所需食品，如需更改食譜上所確定的食物，需經(jīng)保健員、廚房班長同意方可更改，要保證食堂供應(yīng)。不買爛、堆、干的副食蔬菜，按食譜購買每天所需量，避免積壓。（5）、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，不亂用支票，專款專用，購進(jìn)物品、食物需經(jīng)驗(yàn)收入庫，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在單據(jù)上簽字，當(dāng)天向報(bào)賬員報(bào)賬，做到單據(jù)、食物相符，出入庫賬目清楚。（7）、負(fù)責(zé)全園性各種物品、用具的購買工作，購買物品要符合園里使用的要求，保質(zhì)保量，價(jià)格合理。
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1