【正文】 火車硬臥的飛機票價、動車及高列二等座席票價）報銷。白天時段8小時以上路途可乘坐火車硬臥，8小時以內(nèi)應乘坐火車硬座；夜間時段，路途超過6小時，可乘坐火車硬臥。業(yè)務人員出差為同性的，一般要求兩人同住一個標準間；公司領(lǐng)導及具備高級技術(shù)職稱的人員，工作需要時，可住單間。公司員工出差期間，無論是在途還是工作，伙食補貼為每天40元。出差到外地開會，會議期間的住宿、伙食費等按會議通知要求辦理。1出差期間，除請客戶用餐開支按規(guī)定報銷外，員工自行用餐，因有伙食補貼，不得另外再報銷用餐費。公司（含分公司）員工到所在地的市內(nèi)辦事、以及出差去車站（機場）或回程離站（機場）等市內(nèi)交通，一般應乘坐公交車、大巴，并憑車票報銷。武漢總部員工上、下班交通費補貼統(tǒng)一為每月100元，由員工個人辦理一卡通，并憑充值發(fā)票報銷。四、通信費標準及規(guī)定公司員工手機話費根據(jù)崗位工作需要，設定不同的月度話費標準：公司業(yè)務部業(yè)務員60元/月、部門經(jīng)理9 0元/月，財務部會計出納50元/月、部門主管80元/月，分公司業(yè)務員140元/月（試用期90元）、分公司經(jīng)理180元/月，公司銷售副總經(jīng)理220元/月、其他公司高管人員180元/月。手機話費標準為月度話費上限金額，在標準范圍內(nèi)，員工憑電信部門開出的月度結(jié)算發(fā)票（不得用預繳費或充值發(fā)票），按實際使用的金額報銷。[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]員工在辦公地點聯(lián)系業(yè)務，盡量使用固定電話，減少通信成本。享受公司通信費的手機必須常開，從早上7：30至晚上10：30保證通話暢通。辦公用品、文具的購買、保管、發(fā)放由專人負責。辦公用具（電腦、打印機、復印機、傳真機等）的維修，部件、耗材的更換開支，原則上要求憑發(fā)票報銷；索要發(fā)票確有困難的，必須取得收款人收條，才能報銷。租賃合同須在財務存檔備案，并經(jīng)合同辦理人員申報，由財務依照合同按期支付款項。公司工作用小型汽車，每輛車必須確定管理責任人，負責該小車的維護保養(yǎng)、保險規(guī)費的交辦、年審、油費管理等工作。一車一卡，由該車所在部門、分公司辦理，隨車攜帶，原則上不再采用現(xiàn)金加油。分公司小型業(yè)務招待由分公司經(jīng)理根據(jù)業(yè)務實際情況進行控制。公司總部業(yè)務招待活動直接由公司領(lǐng)導決定。[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]六、備用金公司員工由于出差、接待、采購辦公用品等開支需要，可填寫借款單，申請臨時備用金，用于短期內(nèi)即可完成的支出、報銷事項。青島分公司、廣州分公司、北京辦事處等，因財務管理歸屬武漢總部，借支、報銷不便，其業(yè)務人員可填寫借款單，申請預借備用金供工作之用。其只能用于工作日常開支，不得用于與工作無關(guān)的事項，費用發(fā)生后也應盡快報銷，以便周轉(zhuǎn)。除用于本人的業(yè)務工作周轉(zhuǎn)外，還要用于分公司或辦事處的公共開銷（含加油充值）、公關(guān)招待等項目。七、分公司相關(guān)規(guī)定分公司經(jīng)理是各分公司非經(jīng)營性費用開支的第一管理責任人，應承擔日常費用的合理控制和按章把關(guān)的第一線領(lǐng)導職責。對不符合規(guī)定的開支及票據(jù)予以剔除，嚴格財務紀律。分公司的公共費用開支，由分公司經(jīng)理統(tǒng)一報銷，并分類填寫報銷單。公司派出駐外分公司員工，已結(jié)婚且家在武漢的每兩個月可回武漢總部一次（一年共6次）；未結(jié)婚成家的每季度可回武漢總部一次（一年[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]共4次）。６、駐外員工回漢時間由分公司經(jīng)理和員工協(xié)商，有計劃地統(tǒng)一均衡安排，不得影響正常工作開展。７、駐外員工回漢，經(jīng)理應委托其辦理分公司需要在總部匯報或處理的有關(guān)事項（如報銷等）；回漢員工還應主動向公司領(lǐng)導匯報本人工作。９、駐外員工回漢時間期限，平時為７天，遇上法定節(jié)假日順加５天（均包含在途、周末時間）。駐外員工回漢期間（包含節(jié)假日）不計發(fā)駐外伙食補貼，來回在途的伙食補貼按上述二、7及二、8條規(guī)定執(zhí)行。八、其他說明本制度各項條款由公司負責解釋。本制度自8月1日起執(zhí)行。二、報銷原則 預算管理原則：各項費用控制在預算范圍內(nèi)，嚴禁預算外費用支出。例外原則：預算外支出及特殊費用支出需公司董事長批準方可報銷。三、報銷流程及方式費用報銷流程報銷人自行粘貼票據(jù)，填寫報銷單→本部門負責人簽字→財務初審→分管副總審批→財務總監(jiān)審批→董事長審批→出納報銷付款。部門負責人職責：審核業(yè)務是否屬于預算范圍內(nèi)，并對業(yè)務的真實性和合理性負責，原則上要求對單據(jù)的合法性、手續(xù)的完備性進行審核。5 報銷審批人職責：對業(yè)務的真實性、合理性負責。三、報銷時間、支付方式 報銷時間：當月發(fā)生的費用應當月報銷，原則上不得跨月報銷，更不允許跨報銷。付款方式：對1000元以下的報銷款可以采用現(xiàn)金支付，1000元以上的報銷款原則上采取銀行轉(zhuǎn)賬方式支付，匯入報銷本人的銀行賬戶，特殊情況要支付現(xiàn)金需經(jīng)董事長批準。四 原始票據(jù)的粘貼要求為防止票據(jù)丟失、便于原始憑證的裝訂和保管，要求報銷人對費用進行粘貼后進行報銷。粘貼順序要從右至左，依次展開，要求達到整潔、平整、分布均勻。3經(jīng)過粘貼的費用都必須附在《費用報銷單》或《差旅費報銷單》下，并在報銷單上填寫報銷人、報銷日期、報銷內(nèi)容、金額、單據(jù)張數(shù)。六、差旅費、招待費：按公司差旅費、招待費報銷管理辦法規(guī)定報銷七、出納人員違反報銷規(guī)定的處罰出納會計付款時，付款憑證必須簽字齊全、手續(xù)完善，如簽字不齊或手續(xù)不全將款項付出，將按付賬金額的3倍罰款，如果未批先付并超出5000元以上，視為挪用公司資金，以法處理，并按上述規(guī)定對其進行3倍以上罰款。