【正文】 資金的有效供應(yīng)參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。 財務(wù)部出納員崗位職責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫。保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，網(wǎng)銀數(shù)字證書等，確保其安全無缺。嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白支票。完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。一、票據(jù)票據(jù)的種類： (1) 外部取得的原始發(fā)票。 (3) 公司自制的支出證明單。 (2) 公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機(jī)等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。(3) 公司自制的支出證明單（無票費用報銷單或現(xiàn)金付出憑證）：此支出證明單主要針對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，要求填寫齊全，字跡清晰。二、憑證憑證統(tǒng)一使用記帳憑證。憑證填寫時，摘要欄要求詳細(xì)、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。月初結(jié)賬后，應(yīng)及時打印憑證。三、帳簿由于會計核算均使用電算化，帳簿均由電腦自動生成，故應(yīng)在第二年年初將所有賬簿包括總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金賬、銀行帳打印完成。四、報表報表分為對外報表和對內(nèi)報表。對內(nèi)報表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報表。 附 則本管理制度由公司負(fù)責(zé)解釋。大寧縣梅花電子商務(wù)有限公司 20xx年3月7日小公司財務(wù)管理制度8XX公司衛(wèi)生管理制度為了加強(qiáng)公司辦公環(huán)境的衛(wèi)生管理，創(chuàng)建文明、整潔、優(yōu)美的工作環(huán)境，樹立公司的良好形象，制定本制度。衛(wèi)生清理的標(biāo)準(zhǔn)是:門窗(玻璃、窗臺、窗欞)上無浮塵；地面無污物、污水、浮土。衛(wèi)生清理實行區(qū)域負(fù)責(zé)制，具體劃分如下： 辦公大廳 會議室總經(jīng)理辦公室 部門經(jīng)理辦公室及雜物間女衛(wèi)生間 女性員工周五輪流打掃 男衛(wèi)生間 男性員工周五輪流打掃責(zé)任區(qū)衛(wèi)生清理工作在每周一、三下午下班后進(jìn)行日常維護(hù)，每周五下班后全面清理。二、搞好主副食調(diào)配，增加花色品種，提高飯菜質(zhì)量，搞好成本核算，做到飯菜份量足、價格合理，經(jīng)濟(jì)實惠，花樣多，品種多，質(zhì)量好。四、經(jīng)常聽取員工對食堂的工作意見和要求，不斷改進(jìn)服務(wù)態(tài)度，提高飯菜質(zhì)量。六、監(jiān)督檢查炊事員的個人衛(wèi)生。公司食堂管理制度一、隨著公司的硬件設(shè)施的不斷完善，為進(jìn)一步規(guī)范公司食堂后勤管理，為職工營造一個溫馨、衛(wèi)生、整潔的就餐環(huán)境和確保員工的身體健康，特制定本規(guī)定。 辦公室對職工食堂進(jìn)行管理，接受食堂工作人員和就餐職工的投訴。員工食堂每日供應(yīng)午餐時間為12：00——12:30，晚餐時間為6：006：30。不能提前到食堂以便影響食堂人員的操作，請各生產(chǎn)員工配合公司的管理制度。就餐后一律將剩余飯菜倒入指定處，不允許把飯渣倒入水池內(nèi)堵塞水池。五、食堂內(nèi)不準(zhǔn)抽煙，不準(zhǔn)隨地吐痰，不準(zhǔn)大聲喧嘩，食物不準(zhǔn)亂堆亂放，亂扔紙屑、垃圾，做到文明用餐。七、講文明、講禮貌，尊重食堂人員，對食堂管理服務(wù)有意見，可向辦公室提出，不能與食堂人員爭吵。如有違反以上規(guī)定者，辦公室有權(quán)給予相應(yīng)處罰。十、外來人員、訪客等就餐，應(yīng)當(dāng)天及時向辦公室申請，3人以上必須提前一天申請，由辦公室安排食堂工作人員。原料、食品做到“四個不”。 （2） 保管員不驗收腐爛、變質(zhì)的原料。 （4） 服務(wù)員不賣腐爛、變質(zhì)的食品。 （1） 生食、熟食隔離。 （3） 食品與雜物、藥物隔離。3．用（食）具實行“四過關(guān)”。 4． 搞好室內(nèi)外衛(wèi)生，并經(jīng)常保持清潔，室內(nèi)做到無蒼蠅，每桌就餐后要及時清理干凈，以便第二批人員就餐，實行定人、定物、定點、定質(zhì)量分工包干負(fù)責(zé)的辦法。（二） 對炊事人員及服務(wù)員每年春季進(jìn)行一次體檢，炊事員必須持有健康證上崗。（三）充分發(fā)揮現(xiàn)有炊具作用，對現(xiàn)有炊具、設(shè)備實行專人專管，每天檢查，做好維護(hù)保養(yǎng)，保證餐具、設(shè)備性能完好，做到安全生產(chǎn)。（四）烹調(diào)管理、精做各種主副食，保證質(zhì)量。（五）財務(wù)管理，勤儉節(jié)約、適宜，合理安排好每天的用餐量，不造成菜肴變質(zhì)、浪費或者份量不夠。 ，把好錢、糧、實物的進(jìn)、烹、銷、存四關(guān)，做到帳目清楚，帳物相符。小公司財務(wù)管理制度10一、財務(wù)部職責(zé)范圍認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。進(jìn)行成本、費用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟(jì)效益。負(fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。及時核算和上繳各種稅金。1會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。1完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。三、日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷補充說明如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力。財務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)負(fù)責(zé)協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織本公司的財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算工作。建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。參與項目部與施工隊、采供部與材料供應(yīng)商的結(jié)算。負(fù)責(zé)全公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學(xué)習(xí)的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。負(fù)責(zé)會計監(jiān)交工作。理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。準(zhǔn)確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款。工程完工后，準(zhǔn)確核算出工程成本，編報工程成本表。財務(wù)部綜合會計崗位職責(zé)負(fù)責(zé)登記各項經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳、總帳全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理。小公司財務(wù)管理制度11銷售管理制度第一條依據(jù)。第二條目的。；、報價到貨款回收為止的一切與銷售有關(guān)實務(wù)；；、宣傳業(yè)務(wù)；。銷售計劃在策立之前，應(yīng)先就一般經(jīng)濟(jì)行情的預(yù)測和過去的銷售實績的分析、市場調(diào)查資料等，拿來與工廠的設(shè)備及生產(chǎn)狀況做一對照后再立案。定價時除對工廠的成本進(jìn)行調(diào)查外，還須參酌其他同業(yè)公司及市場行情，力求確實、妥切。受理訂貨的合同，原則上以文書方式，雙方互相交換，如此才能使與顧客訂立的契約內(nèi)容確實。務(wù)必嚴(yán)格遵守交貨的日期。第七條貨款的回收。因此，除了需盡快采取請款手續(xù)外，在貨款收訖之前，必須經(jīng)常留心其發(fā)展。賬簿的記載、傳票資料的發(fā)出及整理，須以互相牽制為根本，在整理方式上必須求其統(tǒng)一與合理化。廣告、宣傳的目的在于提高公司商譽及產(chǎn)品的知名度，以此喚起需求，幫助銷售計劃的推行與完成。第十條產(chǎn)品開發(fā)。另外，對于改良意見須加以統(tǒng)一，對于未來的品項也須進(jìn)行研究，如此才能鞏固銷售的根基。在本規(guī)定中，銷售部門是指國內(nèi)貿(mào)易部和國際貿(mào)易部?？偨?jīng)理需依據(jù)本規(guī)定第五條的內(nèi)容，與相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)絡(luò)、協(xié)議制定銷售計劃。銷售計劃中需定期制定者包括：各月份長期銷售額計劃表及各月份的進(jìn)款計劃表。第十四條資料的提出。第十五條資料的調(diào)查分析。第十六條舉行會議。，目的在于審議銷售計劃的妥當(dāng)性。第十七條預(yù)估生產(chǎn)的處理。第十八條情報的獲得、報告。第十九條信用調(diào)查。尤其是對于首次交易的對象應(yīng)特別慎重，如交易涉及重大的應(yīng)請示總經(jīng)理的裁決而后行事。銷售計劃人員必須不斷收集產(chǎn)品價格表、庫存品一覽表及其他定價、報價、受理訂貨時的必要資料，設(shè)法使其完備，幫助銷售人員的銷售活動得以順利進(jìn)行。報價分為標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的報價與特定產(chǎn)品的報價二種：。報價的裁決基準(zhǔn)：標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品和特定產(chǎn)品的售價以下列規(guī)定為裁決基準(zhǔn)：%的售價，由董事長裁決。%的售價，由銷售部門經(jīng)理裁決。第二十三條規(guī)格厚度和顏色必須以基價為基準(zhǔn)，進(jìn)行測算，并促請盡快決定。第二十四條銷售合同文本的處理。原則上需依照銷售合同來進(jìn)行。，也務(wù)必設(shè)法取得足以證明的文書。若銷售合同文本由本公司負(fù)責(zé)制作，由須依照另外所規(guī)定的文本格式為標(biāo)準(zhǔn)。因此，銷售計劃人員必須備有合同登記簿，將規(guī)定的內(nèi)容記入其中。銷售編號的使用區(qū)分，則另行規(guī)定。受理客戶的訂貨時，須依照下列規(guī)定完成事務(wù)手續(xù)：，并依照規(guī)定的順序送交各關(guān)系部門。，應(yīng)重新發(fā)出訂正后的出貨傳票。銷售人員出貨計劃的控制、管理工作，應(yīng)由銷售計劃人員來負(fù)責(zé)。產(chǎn)品出貨的相關(guān)事務(wù)處理應(yīng)依據(jù)下列規(guī)定來進(jìn)行：，由技術(shù)部、生產(chǎn)部執(zhí)收出貨預(yù)定表，根據(jù)此表，銷售部門始可開始著手準(zhǔn)備出貨、質(zhì)量檢測及貨款回收等等相關(guān)事宜。第二十九條不良品的退換等。第三十條銷售合同的變更、解除。第三十一條貨款回收的事務(wù)處理。，應(yīng)在進(jìn)款通知薄的收款欄中顯示確認(rèn)，然后送交銷售計劃。，在收款時必須先交付客戶臨時的收據(jù)時，事后須迅速以正式收據(jù)換回臨時收據(jù)。如果貨款的回收發(fā)生延遲時，銷售人員應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定的方式，發(fā)出催促單，催請客戶繳付貨款。但這種情況，銷售人員應(yīng)事先照另外的規(guī)定，取得債務(wù)的確認(rèn)書?？蛻羧粢蚱飘a(chǎn)或其他因素以至貨款回收無望時，此部分的未收款項應(yīng)視為損失來處理。損失處理的相關(guān)事務(wù)由財務(wù)部負(fù)責(zé)辦理。賬簿的登記一律以傳票為依據(jù)。傳票種類可分為下列三種傳票：。訂貨的銷貨傳票，除了應(yīng)將訂貨的內(nèi)容通知技術(shù)部門、生產(chǎn)部門外，并得委托技術(shù)部門、生產(chǎn)部門著手進(jìn)行作業(yè)及出貨外，一方面也可作為與各相關(guān)部門聯(lián)絡(luò)、交接記錄及各項統(tǒng)計的資料。訂貨的銷貨修正傳票則以出貨傳票的記載內(nèi)容發(fā)生變更時的修正，及訂貨預(yù)估金額確定時的通知傳票。賬簿分為下列三種：。(收款通知簿)。第三十九條訂貨賬本。第四十條應(yīng)收款賬本。第四十一條收款賬本。 第四十二條各種賬本。第四十三條統(tǒng)計及各項調(diào)查報告。其中，必須定期制作的，包括收款日報、銷售月報及銷售年報。，記載內(nèi)容包括訂貨、出貨及上個月的收款實績、本月份預(yù)定收款及訂貨、賒欠、訂金、傭金、各項應(yīng)收賬款額明細(xì)等。本公司產(chǎn)品銷售代理合同(本公司為甲方、代理方為乙方)分為結(jié)算價格合同及銷售手續(xù)費（傭金）合同，但以前者結(jié)算價格合同為主。（傭金）合同是指乙方作為甲方的代理人，直接銷貨給顧客的合同。由辦公室負(fù)責(zé)保管。關(guān)于各種賬簿及傳票資料的保存、廢棄，一切皆以本公司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。對客戶的報價、合同、交貨、貨款情況及收據(jù)等資料，原則上以銷售經(jīng)理的名義存檔。嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整。同時負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財會人員。進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益。負(fù)責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。負(fù)責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強(qiáng)財務(wù)管理。1組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進(jìn)行控制、分析及考核。1完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（三）出納職責(zé)建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。四、支票管理支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。所開出支票必須封填收款單位名稱。五、印鑒的保管銀行印鑒必須分人保管。六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對帳盤查，其他時間進(jìn)行抽查。其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。防止因私占用公司財產(chǎn)。（經(jīng)理/部門負(fù)責(zé)人對該單位之營業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）。（三）授權(quán)方式可分為兩類：三、審批程序計劃內(nèi)報銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財務(wù)部超計劃報銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財務(wù)四、計劃審批內(nèi)容購買日常辦公用品、計算機(jī)的外設(shè)配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。每月底由運營管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）。參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。凡批準(zhǔn)住會，予以報銷往返車票與會務(wù)費；不住會的，報銷車票與差旅補助。經(jīng)批準(zhǔn)后方可