【正文】 (三 )風(fēng)險(xiǎn)分析 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)蔬菜市場(chǎng)銷售旺盛 ,求大于供時(shí) ,蔬菜加工環(huán)節(jié)成本加大 ,蔬菜加工環(huán)節(jié)具有成本風(fēng)險(xiǎn) 。該項(xiàng)目具有同時(shí)規(guī)避這兩種風(fēng)險(xiǎn)的能力。鮮菜市場(chǎng)差 ,出現(xiàn)賣菜難時(shí) ,就增加蔬菜加工、庫(kù)存數(shù)量。本項(xiàng)目因規(guī)模較大 ,與其它生產(chǎn)企業(yè)相比 ,具有較大的成本優(yōu)勢(shì) ,且目前本企業(yè)縣內(nèi)及周邊地區(qū)超市配送信譽(yù)較好。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)成熟 ,無(wú)風(fēng)險(xiǎn)。 第四章 項(xiàng)目建設(shè)方案 一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 (一 )建設(shè)任務(wù) 建設(shè)出口蔬菜標(biāo)準(zhǔn)加工車間 2021 平方米 ,蔬菜保鮮庫(kù) 1500 平方米 ,冷藏庫(kù) 500 平方米 ,更衣室 200平方米 ,動(dòng)力車間、鍋爐房、材料配件庫(kù) 400 平方米 。在工程建設(shè)的同時(shí) ,引進(jìn)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的加工技術(shù)和優(yōu)良蔬菜品種 ,使產(chǎn)品完全達(dá)到超市標(biāo)準(zhǔn)。 二、項(xiàng)目規(guī)劃和布局 項(xiàng)目建設(shè)主要是擴(kuò)大蔬菜保鮮、速凍等深加工能力 ,建設(shè)加工車間 ,購(gòu)置、安裝加工設(shè)備。 三、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 (一 )生產(chǎn)技術(shù)方案 本項(xiàng)目在生產(chǎn)工藝技術(shù)上 ,嚴(yán)格采用現(xiàn)代國(guó)際通行的質(zhì)量管理控制體系(HACCP、 GMP、 SSOP)開發(fā)生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、安 全、營(yíng)養(yǎng)、無(wú)污染的保鮮蔬菜、速凍蔬菜、FD(凍干 )蔬菜系列產(chǎn)品 ,使產(chǎn)品達(dá)到國(guó)際技術(shù)與質(zhì)量安全水平。 預(yù)冷 ,原料采摘后不要存放 ,直接予冷 ,蔬菜的溫度快速降到 5 ℃左右 ,直接進(jìn)加工間。 清洗 ,洗凈蔬菜表面的灰塵和泥沙。 二次清洗 ,用一定濃度的檸檬酸或次氯酸鈉溶液 ,去除生物和表面汁液。 包裝 ,按合同規(guī)定的要求進(jìn)行包裝。 貼標(biāo) ,在稱重、包裝完畢之后 ,在包裝外貼上蔬菜的重量及生產(chǎn)日期等。 1入庫(kù) ,裝箱后的產(chǎn)品可以直接銷售 ,也可以暫存入冷庫(kù)內(nèi)。集貨是配送的首要環(huán)節(jié) ,是將分散的、需要配送的物品集中起來(lái) ,以便進(jìn)行分揀和配貨。 配裝 :配裝指充分利用運(yùn)輸工具的載重量和容積 ,采用先進(jìn)的裝載方法 ,合理安配貨物的裝載。 送貨 :送貨是指將配好的蔬菜按照配送計(jì)劃確定的配送路線送達(dá)各高校 ,并進(jìn)行交接。 (二 )配送模式與服務(wù)方式的確定 蔬菜配送方式屬于城市配送中心 ,并且是加工型配送中心。由于蔬菜配送的特殊性 ,(蔬菜不宜儲(chǔ)藏 ),宜選用直通型配送模式 ,即商品從蔬菜基地到達(dá)配送中心后 ,迅速分揀轉(zhuǎn)移 ,在 12h 內(nèi)準(zhǔn)時(shí)配送。為了達(dá)到整個(gè)物流信息系統(tǒng)的高效性、準(zhǔn)確性 ,有必要采用電子商務(wù)與配送系統(tǒng)相結(jié)合的配送方式。 (三 )配送路線的確定 在討論蔬菜配送的路線問(wèn)題之前 ,先來(lái)討論一個(gè)旅行商問(wèn)題 :一個(gè)旅行者從出發(fā)地出發(fā) ,經(jīng)過(guò)所有要到達(dá)的城市之后 ,返回到出發(fā)地。如果把配送中心看成配送路線的起點(diǎn)和終點(diǎn)的話 ,配送路線問(wèn)題就是一個(gè)旅行商問(wèn)題。同時(shí)介紹、宣傳公司的各種產(chǎn)品。 五、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 本項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目 ,執(zhí)行加工出口產(chǎn)品的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。加工設(shè)備全部采用國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的設(shè)備和自動(dòng)化程度較高的流水線。一是 FD 凍干產(chǎn)品 ,主要有蔥末、蒜片、蒜粉、胡蘿卜丁、圓蔥粉、圓蔥丁、雙孢菇、山藥片、山藥粉等 。三是保鮮類產(chǎn)品 ,主要有胡蘿卜、圓蔥、西紅柿、五彩椒、蒜薹、山藥等。銷售的市場(chǎng)主要定位于本縣及周邊大中城市超市、賓館飯店、學(xué)校食堂等市場(chǎng) ,主要超市配送。二是強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理 ,不斷開發(fā)新產(chǎn)品 ,提高產(chǎn)品檔次 ,增加產(chǎn)品種類 ,依新、特、優(yōu)取勝。一是充分發(fā)現(xiàn)有的超市配送基礎(chǔ)和良好的信譽(yù) ,不斷擴(kuò)大加大周邊大中城市超市訂單 ,加大產(chǎn)品的銷售量量。三是發(fā)揮專業(yè)社精干的專業(yè)銷售隊(duì)伍的作用 ,加大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的開發(fā) ,使產(chǎn)品搶占各大中城市的超市及保鮮市場(chǎng)。對(duì)銷售人員要進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn) ,不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。 (二 )工程管理 項(xiàng)目建設(shè)的土建工程實(shí)行公開招標(biāo) ,必須有相應(yīng)資質(zhì)的建筑隊(duì)伍施工。設(shè)備的采購(gòu)與安裝要嚴(yán)格把好設(shè)備選型、采購(gòu)、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié) ,確保一次試車成功。同時(shí)嚴(yán)格廠內(nèi)生產(chǎn)管理 ,降低成本 ,提高質(zhì)量。公司經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)管理要建立健全財(cái)務(wù)管理制度 ,做好節(jié)支增收文章 ,堵塞漏洞 ,開辟財(cái)源。組織管理關(guān)系如下圖 : 組織管理機(jī)構(gòu)示意圖 董事會(huì) 總經(jīng)理 加 工配送公司經(jīng)理 副 經(jīng) 理副 經(jīng) 理 生 產(chǎn) 部采 購(gòu) 部銷 售 部辦公室財(cái)務(wù)部技術(shù)部 機(jī)構(gòu)職責(zé) (1)辦公室 :主要負(fù)責(zé)職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂活動(dòng)、黨團(tuán)組織活動(dòng)、職工生活等項(xiàng)事務(wù)。 (3)技術(shù)部 :負(fù)責(zé)蔬菜加工、儲(chǔ)存及基地生產(chǎn)中各個(gè)環(huán)節(jié)的技術(shù)問(wèn)題 ,不斷引進(jìn)新技術(shù) ,進(jìn)行技術(shù)更新 ,提高蔬菜加工產(chǎn)品的檔次。二是蔬菜出口加工辦公室 ,負(fù)責(zé)儲(chǔ)存、加工車間生產(chǎn)計(jì)劃的制訂和實(shí)施 ,根據(jù)董事會(huì)確定的產(chǎn)品生產(chǎn)方向、結(jié)構(gòu)、數(shù)量 ,組織工人生產(chǎn) ,確保按預(yù)定計(jì)劃完成生產(chǎn)任務(wù) ,并通過(guò)應(yīng)用先進(jìn)技術(shù) ,降低生產(chǎn)成本 ,提高產(chǎn)品質(zhì)量。 (6)銷售部 :一是管理銷售隊(duì)伍 ,推銷公司產(chǎn)品 。 運(yùn)行模式 董事會(huì)決定專業(yè)社在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)策略和大政方針 ,確定基本生產(chǎn)方案和工作目標(biāo)。 勞動(dòng)定員 該項(xiàng)目新增人員 200人 ,其中管理人員 22人 ,技術(shù)員 14人 ,工人 164人 (見下表 )。 2021 年產(chǎn)值 1650 萬(wàn)元 ,二次社員 萬(wàn)元 ,社員戶均增收 1000 余元 ,專業(yè)社盈利 40 余萬(wàn)元。目前合作社擁有社員員 160 多名 ,其中大中專以上學(xué)歷 12 人 ,高級(jí)管理人員 5 名 ,高級(jí)專業(yè)技術(shù)人員 2名 ,專業(yè)技術(shù)人員 12名 ,會(huì)計(jì) 3 名。 項(xiàng)目目前實(shí)施情況 項(xiàng)目已完成審批立項(xiàng)、土地劃撥、工程勘探、設(shè)計(jì)、 ?電路鋪設(shè)等前期工作 ,已投入資金 70 余萬(wàn)元。 3 月份對(duì)土建工程施工進(jìn)行招標(biāo) ,4?8月份進(jìn)行土建工程施工 。具體建設(shè)進(jìn)度如下圖。 (二 )設(shè)備價(jià)格均按市場(chǎng) 現(xiàn)行價(jià)預(yù)算 ,安裝費(fèi)按主材費(fèi)的 11%計(jì)算 。 二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算 (一 )項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 985 萬(wàn)元。 設(shè)備及安裝投資 : 467 萬(wàn)元 .。購(gòu)置 FD(凍干 )蔬菜流水線 1 條 ,投資 255 萬(wàn)元 。購(gòu)置不銹鋼加工平臺(tái) 100件 ,投資 10萬(wàn)元 。購(gòu)置切丁 切片機(jī) 2臺(tái) ,投資 30萬(wàn)元 。配套加工電力設(shè)施18件 ,投資 10 萬(wàn)元 。安裝費(fèi) 62萬(wàn)元。 (4)項(xiàng)目前期工作費(fèi) :9萬(wàn)元。 三、資金來(lái)源與籌措 項(xiàng)目總投資 985 萬(wàn)元 ,包括中央財(cái)政投資 ,地方財(cái)政配套和企業(yè)自籌資金。 (二 )銀行貸款 400萬(wàn)元。 第七章 財(cái)務(wù)及社會(huì)效益評(píng)價(jià) 一、財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià) (一 )財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)加工項(xiàng)目的有關(guān)財(cái)務(wù)制度和政策及規(guī)定。 (二 )銷售收入經(jīng)營(yíng)成本估算 年加工、配送各類蔬菜 15000 噸 ,銷售收入 6829 萬(wàn)元 總經(jīng)營(yíng)成本 6614 萬(wàn)元。 投資利潤(rùn)率 =稅后利潤(rùn) /總投資 100%=% 本項(xiàng)目銷售利潤(rùn) =銷售收入 營(yíng)業(yè)稅、城建維護(hù)費(fèi)、教育附加 ?總成本總投資 +銷售費(fèi)用 =6829 萬(wàn)元 6614 萬(wàn)元 =215 萬(wàn)元 投資回收期 : 年。 清償能力分析 該項(xiàng)目建設(shè)共需貸款 400 萬(wàn)元 ,而項(xiàng)目年新增利潤(rùn)為 170 萬(wàn)元 ,項(xiàng)目發(fā)揮效益后兩年多還清財(cái)政有償資金有充分保證。 盈虧平衡點(diǎn) 4580(噸 ) 敏感性分析 當(dāng)原材料價(jià)格上漲 5%時(shí) ,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %,下降 %,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 538萬(wàn)元 ,下降 5097萬(wàn)元 。因此可以看出 ,該項(xiàng)目產(chǎn)品銷售價(jià)格的變動(dòng)對(duì)效益的影響非常敏感 ,其次是原材料價(jià)格。 (五 )財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 該項(xiàng)目因?yàn)槭寝r(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目 ,目的是通過(guò)企業(yè)加工出口帶動(dòng)基地發(fā)展 ,農(nóng)民增收 .項(xiàng)目的銷售利潤(rùn)率僅為 %,投資利潤(rùn)率為 %,項(xiàng)目的年加工能力 15000 噸 ,而保本點(diǎn)為 4580 噸 ,只要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理 ,不斷開拓銷售市場(chǎng) ,經(jīng)濟(jì)效益還是十分顯著的。 (二 )產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況 實(shí)行龍頭帶基地 ,基地連農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)模式 ,搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套服務(wù) ,加強(qiáng)市場(chǎng)信息反饋 ,與農(nóng)戶形成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān) ,利益均沾的共同體。 (三 )輻射帶動(dòng)作用 項(xiàng)目可輻射全縣及周邊地區(qū)的蔬菜生產(chǎn) ,有效地帶動(dòng)這一地區(qū)綠色蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 (四 )農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場(chǎng)化 ,組織化提高程度 該項(xiàng)目加工生產(chǎn)、配送的蔬菜產(chǎn)品 ,主要面向超市市場(chǎng) ,農(nóng)業(yè)初級(jí)產(chǎn)品經(jīng)加工后直接進(jìn)入超市銷售 ,大大提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)化和商品化程度。 (五 )農(nóng)民增收 項(xiàng)目實(shí)施前 ,項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民收入增長(zhǎng)來(lái)源主要是第一產(chǎn)業(yè) ,受自然條件、市場(chǎng)環(huán)境等的制約 ,農(nóng)民收入增長(zhǎng)渠道單一 ,增長(zhǎng)緩慢。蔬菜經(jīng)