【正文】 融企業(yè)的合規(guī)理念本是為了規(guī)劃一個(gè)員工如何更加合理、合法的做事。這個(gè)員工便會(huì)帶著這樣的合規(guī)理念去規(guī)劃他的家庭生活、甚至教育子女。綜上：無論是執(zhí)行合規(guī)或違反合規(guī)，它對(duì)員工家庭的影響都是深遠(yuǎn)的。它既是對(duì)從業(yè)人員在職業(yè)活動(dòng)中的行為要求，又是對(duì)社會(huì)所承擔(dān)的道德、責(zé)任和義務(wù)。良好的職業(yè)操守包括：合規(guī)文化與職業(yè)操守有著密切的關(guān)系，職業(yè)操守能夠保證合規(guī)文化的貫徹，合規(guī)文化能夠處進(jìn)職業(yè)操守的發(fā)展。由于合規(guī)文化不僅關(guān)系到企業(yè)的長久發(fā)展，也關(guān)系到員工的職業(yè)發(fā)展、家庭幸福、經(jīng)濟(jì)利益，如何建設(shè)和執(zhí)行合規(guī)文化便顯得尤其重要。相信隨著合規(guī)文化的深入貫徹以及員工的認(rèn)真學(xué)習(xí)和踐行，合規(guī)文化必能走向正軌、快速、健康的發(fā)展。在這樣一個(gè)肩負(fù)重大使命欲展翅高飛的時(shí)刻我們有必要重新明確合規(guī)經(jīng)營的重大價(jià)值，審視各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合規(guī)情況，認(rèn)真履行合規(guī)義務(wù)，讓合規(guī)成為一種習(xí)慣。然而歷史上樁樁件件違規(guī)事件的東窗事發(fā)，毫不留情地揭去了人們怠慢松懈、妄自偷安的遮羞布。也許你還心存僥幸，認(rèn)為這一切只在國外，與我們的日常工作遙不可及，那么讓我們回憶一下邯鄲金庫被盜事件吧：近5100萬現(xiàn)金將向我們?cè)V說怎樣一個(gè)沉重的教訓(xùn)。它的存在等同于企業(yè)的存在。在目前的合規(guī)制度中我認(rèn)為主要存在兩方面的問題。一些制度存在執(zhí)行性差，不符合實(shí)際或無具體措施僅停留于形式，操作起來生硬、繁瑣、影響效益卻又無法達(dá)到有效監(jiān)管的目的，甚至不了了之。對(duì)于前一問題，我們可以提倡鼓勵(lì)基層員工多提意見建議，而上級(jí)部門在制定各項(xiàng)規(guī)章制度時(shí)多征詢基層意見多考察了解。對(duì)于后者除了前文提到的認(rèn)識(shí)合規(guī)的重要性并時(shí)刻保持警惕，更要不斷地學(xué)習(xí)提高合規(guī)操作的知識(shí)和技能。這樣既能養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣和風(fēng)氣，又建立了長效的激勵(lì)和約束機(jī)制，做到警鐘長鳴。一旦這種瘟疫在企業(yè)當(dāng)中蔓延開來，后果可想而知。做為航母級(jí)的金融企業(yè)，我們的競(jìng)爭(zhēng)力、我們的追求在哪呢？縱觀海內(nèi)外知名企業(yè)，優(yōu)良的企業(yè)文化無疑是其競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分，顯然合規(guī)也應(yīng)該成為我們的一種文化。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的當(dāng)代，我們更應(yīng)以“夜不閉戶，路不拾遺”這種氛圍、這種風(fēng)氣作為實(shí)現(xiàn)合規(guī)文化的標(biāo)志，克服心理障礙，抱定決心，孜孜以求，讓合規(guī)深入人心，讓合規(guī)成為習(xí)慣，讓合規(guī)成為我們展翅騰飛，實(shí)現(xiàn)鴻鵠之志的豐厚羽翼！建設(shè)合規(guī)文化 成就“百年農(nóng)行”首先引用這樣一個(gè)案例：2004年1月至2005年11月，王曉東利用擔(dān)任農(nóng)行黑龍江省齊齊哈爾市龍沙支行行長職務(wù)便利，伙同支行汽車信貸部經(jīng)理李麗指使員工違規(guī)編造虛假存單、虛增存款、挪用汽車貸款保證金等手段作案，涉及金額5179萬元，用于炒股、購買彩票等。這些類似案件的發(fā)生，不僅給農(nóng)行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也給農(nóng)行的社會(huì)形象帶來了不良的影響。在股改成功、即將上市之際，農(nóng)行確立“誠信立業(yè)、穩(wěn)健行遠(yuǎn)”的核心價(jià)值觀，推行“細(xì)節(jié)決定成敗，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值，責(zé)任成就事業(yè)”的管理理念和“違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)，安全就是效益”的風(fēng)險(xiǎn)理念，明確合規(guī)文化是“立行之本、經(jīng)營之本”，在全行初步確立了核心價(jià)值觀體系和合規(guī)文化的基調(diào)。我們要將農(nóng)行打造成為城鄉(xiāng)一體化的全能型國際金融企業(yè)，成就“百年農(nóng)行”，讓農(nóng)行在世界大型銀行中巍然屹立，就必須把建立嚴(yán)密的內(nèi)控制度和員工良好的合規(guī)意識(shí)作為企業(yè)經(jīng)營的目標(biāo)之一，將柔性的合規(guī)文化和剛性的合規(guī)內(nèi)控體系建設(shè)相結(jié)合，培育良好的合規(guī)文化。“合規(guī)”，顧名思義，就是合乎規(guī)范、符合規(guī)章，指遵守準(zhǔn)則和符合規(guī)則的意思。一個(gè)健康的商業(yè)銀行合規(guī)文化的主要特征是從高層到員工對(duì)商業(yè)銀行所適用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、行業(yè)協(xié)會(huì)制定的有關(guān)部門準(zhǔn)則，以及適用于商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則的掌握和對(duì)違規(guī)的高度敏感，它要求合規(guī)文化意識(shí)貫穿在企業(yè)所有高層和員工的行為中，成為一種自覺和必然的行為準(zhǔn)則。”合規(guī)文化作為一種文化，有以下幾個(gè)特點(diǎn)：首先，合規(guī)文化具有大眾性。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作滲透到銀行的每個(gè)流程、每個(gè)工作環(huán)節(jié)，和每個(gè)員工都息息相關(guān)。人是各種社會(huì)實(shí)踐的主體。商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)必須依靠全體員工的集體智慧和團(tuán)隊(duì)力量。商業(yè)銀行以往大量的制度和處罰在一定程度上遏制了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，但這種被動(dòng)性的合規(guī)行為在員工一旦做出“機(jī)會(huì)成本”時(shí)，就會(huì)造成內(nèi)控機(jī)制的“硬約束”失靈。二、農(nóng)業(yè)銀行建設(shè)合規(guī)文化的必要性國家審計(jì)署對(duì)農(nóng)行2008的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行審計(jì)，并于今年4月29日對(duì)外公布審計(jì)報(bào)告。目前農(nóng)行已經(jīng)將依法合規(guī)經(jīng)營確立為核心價(jià)值和經(jīng)營理念的主要內(nèi)容。因此，我們就必須深刻把握當(dāng)前面臨的新形勢(shì)、新任務(wù)、新挑戰(zhàn)，倡導(dǎo)并樹立合規(guī)理念，充分認(rèn)識(shí)建設(shè)合規(guī)文化的重要性和必要性。如今操作層有章不循，管理層違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象仍有發(fā)生，內(nèi)部制衡機(jī)制難以發(fā)生有效的作用，對(duì)農(nóng)行的資金安全和社會(huì)形象造成了一定的負(fù)面影響。同時(shí)，我國依法治理的進(jìn)程明顯加快，國家法律體系、法治環(huán)境日趨完善，銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管也日趨規(guī)范、全面、嚴(yán)格。只有建立一整套有效地管理各類風(fēng)險(xiǎn)的職業(yè)行為規(guī)范和方法，自覺地在其內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化，使合規(guī)文化真正滲透到日常管理和決策中，才能使農(nóng)行的各項(xiàng)制度和機(jī)制真正落到實(shí)處，提升制度的執(zhí)行力，內(nèi)外兼修，實(shí)現(xiàn)又好又快，可持續(xù)的發(fā)展。這意味著，農(nóng)行由一家國有獨(dú)資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)楣姵止傻纳鲜泄荆瑢⒔邮苌鐣?huì)公眾和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的多重監(jiān)督，對(duì)內(nèi)控合規(guī)的要求將更加嚴(yán)格。因此，農(nóng)行合規(guī)文化的建設(shè)刻不容緩，必須從公司治理的基本機(jī)理和要求出發(fā)，圍繞決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)制定切實(shí)有效的措施，加速構(gòu)建具有競(jìng)爭(zhēng)力的合規(guī)文化。我們不應(yīng)該只會(huì)“加法”，還應(yīng)該學(xué)會(huì)“減法”，依法合規(guī)，控制和避免損失就是創(chuàng)造效益。如何培育包括誠實(shí)、守信、正直在內(nèi)的職業(yè)道德和行為操守等方面在內(nèi)的合規(guī)文化，顯的至關(guān)重要。三、農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的目標(biāo)與實(shí)現(xiàn)路徑合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)，就是在全行旗幟鮮明地提倡合規(guī)，反對(duì)違規(guī)，將合規(guī)理念貫穿于日常經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，內(nèi)化為全體員工的行為習(xí)慣和主動(dòng)追求，逐步形成“以合規(guī)為榮、違規(guī)為恥”的價(jià)值觀。合規(guī)文化的建設(shè)可以從以下幾方面入手：（一）建立健全內(nèi)控制度體系，為合規(guī)文化建設(shè)奠定制度基礎(chǔ)建立有效的激勵(lì)機(jī)制，有效落實(shí)問責(zé)制，確保獎(jiǎng)懲分明，違規(guī)必究。并糾正“重經(jīng)營業(yè)績、輕內(nèi)控管理”的績效考核理念，確立內(nèi)部控制優(yōu)于業(yè)務(wù)拓展的理念，合理擺正業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的健康、可持續(xù)發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我行有80%的違規(guī)案件基層員工是知情的，建立和完善有效的舉報(bào)機(jī)制，對(duì)于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置違規(guī)風(fēng)險(xiǎn),促使全行上下依法合規(guī)的風(fēng)氣有很大的益處。農(nóng)行的規(guī)章制度眾多，僅總行現(xiàn)行有效的規(guī)章制度就有一千多份。應(yīng)在流程再造中嵌入合規(guī)文化，形成統(tǒng)一的內(nèi)控制度制定規(guī)劃，根據(jù)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的優(yōu)化梳理內(nèi)控制度。充分考慮操作層面制度設(shè)計(jì)的可執(zhí)行性，制定可供各個(gè)崗位使用的業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作手冊(cè)，確保實(shí)用性和可操作性。通過組織開發(fā)持續(xù)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，扎實(shí)開展持續(xù)的培訓(xùn)和宣講教育活動(dòng)，采取理論講座與行內(nèi)外案例分析相結(jié)合的方式，分層次，按崗位舉辦合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育。強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，樹立“合規(guī)人人有責(zé)”的理念。每個(gè)人都是風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任人，每個(gè)部門或崗位都會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，每個(gè)人都有責(zé)任和義務(wù)在自己的崗位上有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。一是上下互動(dòng)。合規(guī)文化建設(shè)要真正做到從高層發(fā)動(dòng)，自上而下互動(dòng)，在此前提下，才能促使各層面員工恪盡職守，共同維護(hù)良好的合規(guī)環(huán)境，良好的合規(guī)文化才會(huì)蔚然成風(fēng)。每個(gè)銀行內(nèi)部都或多或少的存在“信息孤島”，造成資源的重疊浪費(fèi)，或是不作為。三是內(nèi)外互動(dòng)。為保障有效互動(dòng)的有效性，農(nóng)行應(yīng)在合規(guī)政策中明確不同層次和條線的溝通渠道，制定并執(zhí)行符合合規(guī)要求的溝通計(jì)劃，明確內(nèi)部管理流程，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，暢通互動(dòng)渠道。這樸實(shí)的道理，成為歷代仁人賢士的一面鏡子。如果沒有以合規(guī)文化為先導(dǎo)，穩(wěn)健經(jīng)營就沒有立足點(diǎn)！也更沒有內(nèi)控管理可言。項(xiàng)俊波行長在2010年內(nèi)控合規(guī)工作會(huì)議講話指出“誠信立業(yè)，穩(wěn)健行遠(yuǎn)”，是企業(yè)文化的核心價(jià)值觀。“合規(guī)文化”如一陣春雨，洗刷掉懸浮的灰塵,用一面旗幟引正了社會(huì)風(fēng)尚。當(dāng)一個(gè)員工出現(xiàn)問題時(shí)，我們要給予提醒、給予警告、給予處罰，目的在于警示、在于教育。如果我們要想保護(hù)好員工，就應(yīng)該嚴(yán)格落實(shí)