【正文】 資金使用安全、規(guī)范、有效。2015年，全年完成一般預算收入xx萬元，為年初預算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。其中上級?？钚纬傻闹С鰔x萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%?；鹗罩Ъ捌胶馇闆r本年收入xx萬元（上級?？睿?，本年安排支出xx萬元，年末無結余。2015年預算外資金收入xx元（一般預算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元），2015年預算外資金支出xx元（一般預算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元），年末累計預算外資金結余xx元，其中：專項資金結余xx元，一般預算外資金結余xx元，統(tǒng)籌資金結余xx元。無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。無擅自購建應當實行政府采購的建筑物、商品等問題。無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題。三、存在的問題及處理意見（一）會計基礎規(guī)范化建設中存在以下問題：有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。有部分附件單據(jù)未蓋附件章。處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規(guī)范化建設。長期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。處理意見：對債權債務進行清理，區(qū)別性質，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產流失。處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監(jiān)管力度。處理意見：根據(jù)實際情況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應的信息系統(tǒng)管理制度。補助性資金和項目資金的監(jiān)管中，按有關要求已采取不同形式對主要環(huán)節(jié)進行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內部會計控制制度，督促業(yè)務人員嚴格按照國家有關財經(jīng)法律、法規(guī)、會計制度進行操作，切實加強財政財務管理，提高資金使用效益，確保財政資金使用安全、規(guī)范、有效。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：財務管理制度建設情況：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準確，入賬及時；校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。嚴格管理資產，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。第6篇：財務自查報告根據(jù)縣教育局財務管理工作專項檢查工作的通知精神，結合學校實際情況，就學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：（一）、收入管理所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理；我校已經(jīng)實行免費入學，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準；針對外地學生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象；（二）支出管理學校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象；學校購置的教學儀器設備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購；學校財務支出實行校長負責制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領導集體討論決定；學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確；不存在私設“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象，（三）資產管理學校資產的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領導集體決定并按國有資產處置管理的有關規(guī)定報批；學校已建立健全資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產臺賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符；學校國有資產出租、出借經(jīng)學校領導集體決定后報上級相關部門審批，不存在將學校資產用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風險性投資活動；（四）、財會隊伍建設從事財會工作的財會人員，是結算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資格證書；財會人員正確行使會計監(jiān)督職權，對違反法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性；加強財務管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內容，是促進教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。第四篇：財務自查報告攔車小學財務賬務整改工作情況報告2015年秋季澤州縣審計局審計了我校2013年和2014年的所有賬目票據(jù)，2016年暑假澤州縣教育局審計了我校2015年和2016年上半年的所有賬目票據(jù)。學校領導高度重視立即組織校委會成員對學校財務情況進行了認真的自查，并對部分不太規(guī)范的賬目進行了認真的整改，現(xiàn)將整改情況報告如下：一、存在的具體問題政府采購執(zhí)行不徹底，2013年采購電腦監(jiān)控9000元未經(jīng)政府采購，也沒有與相應供貨商簽訂合同。二、對以上問題自查和整改情況政府采購一直是我們學校的短處，一是不太明白采購程序，二是害怕采購費用比較高。以前是我們學校在這方面工作的不足，力爭今后應該進行政府采購的堅決進行政府采購。晉城市紅葉裝飾設計是劉志剛個人經(jīng)營的門市部，校委會成員到實地查看了紅葉裝飾設計的營業(yè)執(zhí)照，并由門市部出具了委托劉志剛收款的委托書。學校為了節(jié)省月租費，公用電話使用的是法人的名字，本已經(jīng)無法更改，現(xiàn)由郵電局出具了一份證明文件，證明我校3810637是學校所用電話號碼，不是校長個人電話。培訓費報銷時不是培訓結束就填報了，時間一長導致當時的培訓文件丟失找不到了，經(jīng)學校校委會一致決議，實在找不到培訓文件的可以找到當時通知培訓的教學區(qū)領導簽字確認?，F(xiàn)有學校和承包商補簽了安裝不銹鋼樓梯的合同。學校雇傭的臨時工部分工資由村委解決，但農村工作不太好做，有時能給，有時給不了。今后只能多和村委溝通，盡量及早解決我校臨時工工資問題。攔車小學2016年9月30日第五篇：財務自查報告財務自查報告范文三篇財務自查報告范文三篇（一）一、整改活動開展情況公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109 號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司xxxx年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，財務自查報告怎么寫。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：（一）各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準。（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚撸⒃谪攧請蟊砀阶⒅性敿毰?，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內部相關制度、具體業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司erp 版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 it 系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。整改結果：從xxxx年11 月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。整改措施：(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節(jié)表完成后，對銀行存款余額調節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。整改結果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。母公司對子公司財務管理和控制情況存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。整改結果：公司制定發(fā)布 《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況深圳證監(jiān)局于xxxx年12 月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統(tǒng)等相關方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規(guī)范。整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執(zhí)行。整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題存在問題：存在關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。公司發(fā)布了《防范大股東及關聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。四、持續(xù)完善事項的長效機制和責任人通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規(guī)范化的長效機制。今后我們將不斷學習有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。二、嚴格清查，不走過場成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。三、認真自查，及時自糾按照《xx市審計局開展xxx財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。（三）根據(jù)*****文件，為認真總結好20xx年財務管理工作，我單位對會計信息質量、財務預算、資金安全和財務管理辦法的執(zhí)行狀況進行了自查，現(xiàn)將自查自糾狀況匯報如下：（一）會計基礎工作狀況會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務會計制度》和公司財務管理辦法的規(guī)定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。財務報銷制度完善，嚴格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務部主任審核、分管財務部經(jīng)理復核的報銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。財務收支無坐支現(xiàn)象。會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規(guī)范。20xx年預計實現(xiàn)銷售收入22350萬元，實現(xiàn)利潤828萬元，產生成本費用21522萬元，其中業(yè)務招待費80萬元，會務費35萬元，生產檢查費30萬元，差旅費44。20xx年實際實現(xiàn)銷售收入18026。70萬元，其中業(yè)務招待費165。91萬元。修改后的管理辦法明確了職責權限，能有效防止舞弊；修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標準，控制了經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。（四）資金安全管理狀況思考到各生產隊地處偏遠以及膠農取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的形式。事前做好保密，當天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務部，由出納一人負責發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部人員負責安全，發(fā)放完