【正文】 了存款穩(wěn)步增長，貸款收放兩旺，實(shí)力增加，效益提高，經(jīng)營成果取得建社以來最好政績的新局面，為我市農(nóng)村信用社“二次”創(chuàng)業(yè)夯實(shí)了基礎(chǔ)。全轄設(shè)有獨(dú)立核算信用社（部）*個，信用分社*個，共*個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，共有員工*X人。二、稽核工作概況***聯(lián)社稽核監(jiān)察部根據(jù)省聯(lián)社《XX稽核工作要點(diǎn)》及全省農(nóng)村信用社工作會議精神，結(jié)合我市實(shí)際情況，先后對我市*個信用社（部），*個分社共計(jì)*個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了最少X次，最多X次的全面序時稽核和X次全方位的時時跟蹤檢查，稽核面達(dá)*X％。我們在進(jìn)行序時、常規(guī)稽核的同時，根據(jù)聯(lián)社要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展普遍存在的問題及時組織開展專項(xiàng)稽核。通過一年稽核檢查，共發(fā)出《稽核報(bào)告書》*份，《糾正通知書》*份,《整改通知書》*份，《離任報(bào)告書》*份，《待崗?fù)ㄖ獣稾份，《貸款催收通知書》*份，《清收貸款通知書》*份；為了規(guī)范信貸操作，***聯(lián)社稽核監(jiān)察部組織編寫了《***農(nóng)村信用社信貸文本》,共發(fā)出《***農(nóng)村信用社信貸文本》*份。查出了部分信用社（部）、分社在業(yè)務(wù)經(jīng)營，財(cái)務(wù)費(fèi)用、信貸、傳票帳務(wù)、內(nèi)控建設(shè)等方面存在的問題，我們通過說服教育、經(jīng)濟(jì)處罰、召開現(xiàn)場會議、行政處罰等方式加大了稽核處罰力度，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀(jì)和不良行為的錯誤作法,規(guī)范了各營業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作，解決了業(yè)務(wù)操作中的實(shí)際困難，提高了依法經(jīng)營意識，增強(qiáng)了管理制約機(jī)制，從而為***聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。為了確保**會計(jì)決算真實(shí)、準(zhǔn)確，聯(lián)社稽核、業(yè)務(wù)人員對所轄各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了全面、細(xì)致的檢查，重點(diǎn)是對年終決算是否核對準(zhǔn)確、是否有虛假收入或以貸收息，有無下甩費(fèi)用，貸款形態(tài)是否真實(shí)，并進(jìn)行相應(yīng)科目的帳務(wù)調(diào)整。對以上問題已按照聯(lián)社決算文件要求作了糾正和帳務(wù)處理。經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制的考核采取“百分計(jì)計(jì)酬”的辦法,主要對我市農(nóng)村信用社經(jīng)營目標(biāo)完成的真實(shí)性及考核情況的合規(guī)性進(jìn)行檢查。其中考核得*分以上的社*個，占比*%，得**分的社X個，占比為*%，**分的社X個，占比為X%。序時稽核是稽核檢查中定期性對信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況檢查的有效方法，有計(jì)劃地搞好序時稽核有力于堵塞經(jīng)營中存在漏洞，將存在的問題及時進(jìn)行糾正和處理。㈢、根據(jù)我社實(shí)際情況，及時開展專項(xiàng)稽核根據(jù)我市農(nóng)村信用社實(shí)際情況和普遍存在的問題，及時進(jìn)行研究、部署，開展專項(xiàng)稽核。⑵、衛(wèi)生及規(guī)范化服務(wù)專項(xiàng)檢查方面為了加強(qiáng)我市農(nóng)村信用社規(guī)范化服務(wù)，增強(qiáng)員工品牌意識，打造精品網(wǎng)點(diǎn)，提高服務(wù)質(zhì)量，我社從基本的環(huán)境衛(wèi)生入手，對全轄*個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行衛(wèi)生專項(xiàng)稽核，共發(fā)出“最清結(jié)”*份、“清潔”*份、“不清潔”X份；對城區(qū)信用社規(guī)范化服務(wù)進(jìn)行突擊檢查，共檢查*個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，稽核面達(dá)*%，共處罰違規(guī)人員*人，經(jīng)濟(jì)罰款計(jì)*X元。四、工作中存在的問題和障礙由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)分散，人員較多，經(jīng)營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內(nèi)控制度的認(rèn)識特別是在防范和化解風(fēng)險上的認(rèn)識不到位，粗放型經(jīng)營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，內(nèi)控制度形同虛設(shè)，只圖眼前的經(jīng)營利益，而忽視了長遠(yuǎn)意義上的社會效益，從而導(dǎo)致內(nèi)控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象。如：沒有行之有效的與綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)相匹配的“稽核檢查、風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)”，使得在所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)“集中”處理下，稽核人員無法直接從系統(tǒng) 得到相應(yīng)的稽核項(xiàng)目，從而使存在風(fēng)險不能在第一時間得到發(fā)現(xiàn)和解決，管理部門不能應(yīng)用發(fā)達(dá)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行監(jiān)控。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng) 對“稽核、監(jiān)督、檢查”等方面存在“真空”狀態(tài)，新系統(tǒng) 下對稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，導(dǎo)致非現(xiàn)場稽核無法進(jìn)行的現(xiàn)象存在。而手工和半手工操作，不能對浩繁復(fù)雜的數(shù)據(jù)進(jìn)行快捷處理，形成時效性強(qiáng)的監(jiān)督管理信息。總之，一年來，我市聯(lián)社稽核工作在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，充分的發(fā)揮了稽核的再監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。以上報(bào)告妥否，請指正。一是提高認(rèn)識，重視審計(jì)工作。該辦事處把審計(jì)工作列入重要議事日程，高度重視并全力支持審計(jì)工作，突出審計(jì)部門相對獨(dú)立性，樹立審計(jì)威信，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能。二是分級管理，健全監(jiān)督機(jī)制。聯(lián)社各個專業(yè)科室都配備了專職輔導(dǎo)和機(jī)動檢查人員，專職輔導(dǎo)員主要負(fù)責(zé)對轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的輔導(dǎo)工作，機(jī)動檢查人員主要參與辦事處組織的各類檢查。三是明確目標(biāo)，落實(shí)工作責(zé)任。辦事處實(shí)行聯(lián)系點(diǎn)制度，審計(jì)科人員包聯(lián)社，負(fù)責(zé)檢查督導(dǎo)；聯(lián)社之間開展審計(jì)工作結(jié)對子活動，相互邀請對方進(jìn)行審計(jì)；聯(lián)社審計(jì)部網(wǎng)實(shí)行分片包干責(zé)任制，負(fù)責(zé)對所包營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行全覆蓋、常規(guī)性檢查監(jiān)督。要求聯(lián)社監(jiān)事長年內(nèi)對轄內(nèi)所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)檢查一遍，并建立違規(guī)問題登記簿，及時督導(dǎo)糾改、防控風(fēng)險。四是求真務(wù)實(shí)，提高審計(jì)成效。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要一竿到底，做好整改和后續(xù)檢查工作，加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用，及時將審計(jì)問題移交監(jiān)察部門處理。同時，我個人在思想覺悟、專業(yè)素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能等方面也有了很大提高。因此我對自己也提出了較高的學(xué)習(xí)要求。二、腳踏實(shí)地，積極履行崗位職責(zé)2011，XXX稽核監(jiān)察部共組織各類常規(guī)、專項(xiàng)檢查XX次，本人積極參加檢查工作，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》要求，參照各項(xiàng)規(guī)章制度對崗位、人員進(jìn)行稽核檢查，嚴(yán)格遵守稽核檢查工作紀(jì)律，嚴(yán)格依法依規(guī)辦事確保XXX業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展。按照工作安排，本人負(fù)責(zé)組織每半年對XXX經(jīng)濟(jì)聯(lián)保責(zé)任制執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。按照工作安排，本人負(fù)責(zé)按季填制《各類違法違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人處理情況統(tǒng)計(jì)表》。根據(jù)《案件專項(xiàng)治理》“四項(xiàng)制度”的要求，對達(dá)到崗位工作年限的人員進(jìn)行崗位輪換，對重要崗位、敏感環(huán)節(jié)人員進(jìn)行強(qiáng)制休假。為了確保工作無死角，人員全覆蓋，我在全員職工花名冊的基礎(chǔ)上，建立《強(qiáng)制休假和崗位輪換人員明細(xì)表》，及時登記、全面記載，為強(qiáng)制休假和崗位輪換工作的順利進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。四、工作中存在的不足及今后打算隨著全區(qū)農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開發(fā)、辦理，稽核工作面臨新的情況及新的變動，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，本人自認(rèn)為還缺乏學(xué)習(xí)的主動性和自覺性，稽核檢查中還存在不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牡胤健?，加?qiáng)學(xué)習(xí)。，強(qiáng)化稽核監(jiān)督。