【正文】 水來源：本項目廢水主要來源于屠宰車間，主要包括（ 1）屠宰前沖洗牲畜的廢水；（ 2）燙毛、清洗胴體廢水；（ 3）清洗內臟廢水；（ 4）沖洗車間地面，器具廢水；（ 5）沖洗圈欄廢水。 ②水量、水質：屠宰過程中廢水往往集中在短時間排放，水量波動較大， 1 頭豬大約產生 噸污水，廢水水質下表。 項目 PH CODcr/() BOD5/() SS/() 油類 /() 宰豬 6— 9 ≤ 100 ≤ 30 ≤ 70 ≤ 20 處理工藝采用 SBR 生化法為主的處理方法，處理工藝流程如圖所示： 送水 → 格柵池 → 初沉池 → 厭氧池 → SBR 反應池 → 排水 ↓ 處理工藝流程圖 污泥池 → 定期 抽吸 22 廢水經(jīng)格柵篩網(wǎng)去除較大懸浮固體和毛發(fā)等雜質后，直接進入初沉池，初沉池兼作調節(jié)池均化水質、水量，同時將廢水中不溶性固體如未消化食物和糞便等沉下。 然后泵入 SBR 反應池， SBR 反應池水位到設定液位后進行射流曝氣，使廢水與活性污泥充分混合，曝氣結束待泥沉下后，上清 液排放， 2 只 SBR 反應器，交替運行。 SBR 生物反應器采用分步控制生化處理過程。 SBR 生化系統(tǒng)具有完全混合特點的推流式反應器，又是一個理想狀態(tài)的二沉池，此外， SBR 系統(tǒng)污泥沉降性能較好，污泥增殖和產泥量均較小，特別適用于生化性好且水量不大的廢水。其結果見 下表 。 噪聲 本項目噪聲主要來源于鍋爐引風機，對引風機的進出口安裝消聲器或采取隔音、吸音措施，使生產時產生的噪聲降到最低程度，符合國家環(huán)保要求。 預期效果 本 項目在工程設計和建設中將依據(jù)國家現(xiàn)行的有關環(huán)境保護標準、規(guī)范，嚴格控制污染物的排放量，并嚴格執(zhí)行環(huán)保工程與 24 主體工程同時設計、同時施工、同時投產的“三同時”制度。 二、 節(jié)能 節(jié)能標準及設計規(guī)范 ： 《中華人民共和國節(jié)約能源法》； 《中國節(jié)能技術政策大綱》（ 20xx）； 《節(jié)能中長期專項規(guī)劃》（發(fā)改委環(huán)資 [20xx]505 號）； 《陜西省建設項目資源節(jié)約管理規(guī)定》（陜西省發(fā)展和改革委員會陜發(fā)改投資 [20xx]352 號《關于印發(fā) 陜西省建設項目資源節(jié)約管理規(guī)定 的通知》）。 (1)熱力系統(tǒng)設計方案 在熱力系統(tǒng)設計中，采用良好的保溫隔熱材料和保護層，選配節(jié)能環(huán)保型熱氣發(fā)生爐，使燃料燃燒充分。 25 (2)電力系統(tǒng)設計方案 在確保廠區(qū)安全、穩(wěn)定供電的前提下，重視系統(tǒng)的節(jié)能優(yōu)化，根據(jù)經(jīng)濟比較原則選用較高的供配電電壓，減少變壓層次和變電設備容量。功率較大的用電設備，開機啟動選用軟啟動設備，使啟動平穩(wěn)及節(jié)能。 (3)生產管理節(jié)能措施 建立節(jié)能工作責任制，制定節(jié)能計劃，實行能源成本核算制度和控制管理制度；加強能源計量管理，配備合格的能源計量器具；建立能源消耗原始記錄和統(tǒng)計臺賬制度，定期對主要用能設備及本單位能源利用狀況進行分析建立節(jié)能培訓制度，未經(jīng)節(jié)能培訓的人員，不得在重要耗能設備崗位工作 。生產廢水經(jīng)過“廢水預處理 — 水解酸化 — SBR”處理工藝，替代傳統(tǒng)的化糞池處理，占地省，造價低，運行費用少，可以使污水中的 COD 降低 90%以上， BOD5 去除 95%以上，總氮去除率 26 70%以上，氨氮去除率 85%以上，總磷去除率 90%以上，處理效果較好。固體廢棄物中， 暫養(yǎng)圈中的糞便、 屠宰環(huán)節(jié) 產生的 動物 內容物、 污水處理產生的污泥、柵渣通過干化用作周邊農田綠色生態(tài)肥料。通過這些措施，整個生產環(huán)節(jié)的“三廢”產生量大大減少，資源再利用、循環(huán)化效果明顯 。尤其是退耕還林政策實施以來，野豬呈現(xiàn)泛濫趨勢，破壞農業(yè)生產，甚至威脅村民人身安全，成為農民比較頭疼的問題。 周邊野豬數(shù)量大概在 5 萬頭以上。 本項目原料充足，能滿足日常生 產需要。地勢平坦。 27 氣象條件 安康市屬亞熱帶大陸性季風氣候，四季分明，雨量充沛，無霜期長。全市日照時數(shù)在 小時 (鎮(zhèn)坪 )— 小時 (白河 )之間。全市無霜期 210— 270 天，平均 8 個月以上。主要災害性天氣是伏旱、暴雨和連陰雨。距離市中心、火車站、高速路和機場均在 5 公里范圍內。交通狀況良好，便于企業(yè)原料、產品運輸及市場運營。 項目場址位于安康高新區(qū)產業(yè)聚集中心區(qū)，技術和人力資源依托條件良好，待就業(yè)人群中高中以上畢業(yè)生居絕大多數(shù)，其中不乏大專畢業(yè)生及產業(yè)專業(yè)人材，項目用工選擇余地較大，用工 28 成本相對較低。 二 、項目法人基本情況 公司法人覃沛亮 本項目單位的法人代表 李新榮，男， 1966 年出生，西安交通大學管理哲學專業(yè)博士在讀，現(xiàn)任安康市安旗食品有限公司董事長 。自 20xx 年開始成立了安康市安旗食品有限公司，并任董事長兼總經(jīng)理，六年間，堅 29 持“天道酬勤”的信念， 秉承 提供 優(yōu)質產品和良好服務 的 信念，帶領公司員工， 奮斗拼搏、開拓進取 ， 成功擴展了公司業(yè)務及經(jīng)營規(guī) 模。 三、 生產經(jīng)營狀況 公司成立于 20xx 年 6 月，項目單位近三年經(jīng)營情況良好，具體見下表： 項目單位經(jīng)營情況 序號 內 容 單位 20xx 年 20xx 年 20xx 年 備注 1 主營業(yè)務收入 萬元 2 利潤 萬元 3 資產總額 萬元 項目建設單位經(jīng)營穩(wěn)健，營業(yè)收入持續(xù)增長，利潤逐年大幅度增加，資產總額增速很快，企業(yè)的資產都屬于優(yōu)良資產，企業(yè)信用記錄良好，無任何違規(guī)行為。公司主要股東構成為：企業(yè)法人代表 覃沛亮占 股份 %， 占股份 %。 30 第六章 投資方案 一、 投資估算的依據(jù) 和范圍 設備購置費按照實際價格計算。 其他費用按照國家發(fā)改委、建設部《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定進行估算。 二、 投資估算 本項目建設投資采用單位綜合估算指標法，根據(jù)建筑設計方案及陜西省建筑工程預算相關定額、取費標準進行估算。 項目需部分申請銀行貸款，貸款規(guī)模 3000 萬元人民幣，貸款利息按年息 6%考慮。無形資產主要包括土地，遞延資產包括建設單位管理費、勘察設計費、監(jiān)理費、前期工作費等 。 建設投資 本項目建設 總 投資 萬元， 其中養(yǎng)殖基地投資 1578 萬元，加工基地 工程 投資 3967 萬元。 建設期利息 180 萬元 （詳見 總投資估算表 ） 流動資金估算 采用簡易估算法估算，按照本企業(yè)流動資金周轉情況，本項目估算流動資金為 661 萬元。 三、資金籌措 本項目建設資金 來源為：自籌 萬元（其中養(yǎng)殖基地投資 1578 萬元全部為自籌）， 申請銀行 長期 貸款 3000 萬元。 第 七 章 財務分析評價 一、 成本核算 （一） 成本核算的依據(jù)和說明 32 成本核算采用完全成本法。 直接人工費用按 400 萬元 /年估算 。 10=508 萬元，殘值 =5347 =267 萬元。 無形資產、遞延資產按 10 年平均攤銷。 10= 萬元。 管理費 用包括管理人員、技術人員工資福利及社會保險，辦公費，差旅費，車輛使用費，檢驗費，保險費，招待費，低值易耗品攤銷等，按企業(yè)全員平均 萬元計算，為 150 萬元。 （二） 成本 費用估算 （詳見 成本費用估算表 ） 二、 銷售收入及稅金 （一） 銷售收入 根據(jù)當前的市場價格，野豬肉干每噸 2123 萬元，富硒野豬肉松 每噸 4045 萬元，考慮價格變動因素，確定本項目銷售價格為富 33 硒野 豬肉干每噸 20 萬元，富硒野豬肉松每噸 35 萬元。 （詳見銷售收入及稅金估算表） 三、利潤及利潤分配 項目達產后，年實現(xiàn)稅后利潤 萬元，上繳營業(yè)稅金676 萬元，上繳所得稅 萬元。 （詳見利潤及利潤分配表） 四、償債能力分析 從借款還本付息表可以看出，從試產年 起第二年，項目未分配利潤為 ，能夠保障償還銀行貸款本息，經(jīng)測算表明，項目借款償還期為 6年（包括 2 年建設期），表明項目融資方案合理，財務風險很小，具有較強的財務生存能力。 34 通過編制利潤及利潤分配表，正常經(jīng)營年份項目稅后利潤，投資利潤率達到 %，表明項目投資收益較高，能夠給項 目當?shù)貏?chuàng)造較大的稅源?？傮w上看，項目風險主要有： 政策風險：公司面臨一般企業(yè)共有的政策風險，包括國家宏觀調控政策、財政貨幣政策、稅收政策等，可能對項目今后的運作產生影響。 財務風險：本項目的投資來源以自籌為主，銀行貸款較少，財務風險主要體現(xiàn)在項目實施初期，集中大量的固定資產投入占用企業(yè) 現(xiàn)金 ，引起資金沉淀，造成一定的風險。 35 （二）風險防范對策 應對政策風險：公司將在中省市各項經(jīng)濟政策和產業(yè)政策的指導下，匯聚各方信息，提煉最佳方案，統(tǒng)一指揮調度，合理確定公司發(fā)展目標和戰(zhàn)略。 應對市場風險：以顧客為核心，加強企業(yè)文化建設，突出優(yōu)勢和特色，實現(xiàn)以服務為中心的轉型。 應對財務風險：加強對應收應付賬款、現(xiàn)金和銀行存款管理，在保持較高流動性的基礎上，減少資金占用，為公司擴大投資提供現(xiàn)金流。 應對管理風險：倡導組織創(chuàng)新，吸收具有豐富投資、運營管理經(jīng)驗的 人才；規(guī)范公司治理，完善各項制度；加強員工培訓，提高整體素質；全面推行目標成本管理，加強成本控制。 36 項目敏感性分析圖%%%%%%%%%1 2 3 4 5 6 7IRR變化率固定資產投資營業(yè)收入經(jīng)營成本 項目敏感性分析表 變化率 15% 10% 5% 0% 5% 10% 15% 變動因素 固定資產投資 % % % 0% % % % 營業(yè)收入 % % % 0% % % % 經(jīng)營成本 % % % 0% % % % 通過固定資產投資、營業(yè)收入和經(jīng)營成本對內部收益率 IRR的影響變動幅度來看，銷售收入是最敏感的因素，其次是經(jīng)營成本，最后是固定資產投資。年均總成本費用 ，其經(jīng)營期盈虧平衡點（ BEP）為 %，盈虧平衡點銷售收入為 萬元 。該項目的實施，將促進紫陽及安康高新區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展，帶動了農業(yè)產業(yè)結構的調整，促進了當?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，增加農民收入，可安置多人就業(yè)。 （二）經(jīng)濟效益 正常經(jīng)營年份項目稅后利潤 萬元，投資利潤率達到%，表明項目投資收益較高。能夠給項目當?shù)貏?chuàng)造較大的