【正文】 說明書、教材、筆記本、標(biāo)簽紙、貼合面材等 環(huán)保厚紙 賀卡、吊牌、名片、圖畫、書皮、裝飾品盒、包裝盒、香煙盒、茶葉盒、餐墊、窗簾等 合成 厚紙 賀卡、名片、吊牌、圖畫、書皮、裝飾盒、包裝盒、茶葉盒、香煙盒、包裝袋、手提袋等 合成厚片材 便當(dāng)盒、食品包裝盒、蔬菜盒、蛋糕盒、食品托盤、餐盤、餐碗、紙杯、餐盒、托盤等 技術(shù)方案 應(yīng)用技術(shù)的簡要情況 石頭造紙的核心技術(shù)主要分為三個(gè)部分，分別為：石頭造紙?zhí)砑觿┘夹g(shù)、石頭造紙配方技術(shù)和石頭造紙生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)。 圖 41 石頭造紙生產(chǎn)方法示意圖 主要生產(chǎn)設(shè)備 石灰石 CaCO3 塑料粉 添加劑 Additive 研磨成石粉 MiniCaCO3 混煉 Mixer 造紙 Paper 基紙 Base Paper 多層膜處理 Multilayer Treatment 表面涂布 Coating 環(huán)保紙 LM Paper 合成厚紙 LM Board 合成紙 LM Paper 表面涂布 Coating 合成厚片材 Sheet 合成厚紙 LM Board 26 石頭造紙的主要生產(chǎn)設(shè)備包括： 原料輸送系統(tǒng)； 蜜煉設(shè)備； 原料自動(dòng)計(jì)量混合設(shè)備； 粉體原料混煉及造粒設(shè)備； 造紙機(jī)及收卷設(shè)備； 自動(dòng)測厚系統(tǒng)； 拉伸設(shè)備； 雙面涂布機(jī)； 合成厚片淋膜機(jī)； 裁切機(jī)及切片機(jī)。具體布局待項(xiàng)目 批準(zhǔn)后另行規(guī)劃。在滿足生產(chǎn)工藝及相關(guān)專業(yè)要求的前提下，盡可能采用新材料、新技術(shù)。 工程建設(shè)主要為石頭紙的生產(chǎn)車間、試驗(yàn)車間和各類庫房。 a、生產(chǎn)車間、試驗(yàn)車間采用高度為 6 米的輕鋼結(jié)構(gòu)，所有水電管路全部采用暗埋，廠房上部設(shè)排氣天窗及局部排氣。 c、廠房及庫房建設(shè)符合建筑模數(shù)，便于結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化，滿足生產(chǎn)與貯存之間的配比要求。 e、整個(gè)建筑設(shè)計(jì)要充分考慮節(jié)能的特點(diǎn)，墻體采用隔熱保溫性能好的材料，照明全部采用節(jié)能燈具，配套工程建設(shè)（電、汽、水）要盡量采用節(jié)能裝置，重點(diǎn)耗能環(huán)節(jié)要增置余熱利用設(shè)備。以年產(chǎn) 1 萬噸 紙廠的生產(chǎn)規(guī)模，預(yù)計(jì)年需石灰石 萬噸（按 120%備料），日需求約 25 噸。中國是世界上石灰?guī)r礦資源豐富的國家之一，除上海市外，各省、直轄市、自治區(qū)都有分布。據(jù) 22個(gè)省、自治區(qū)的預(yù)測，石灰?guī)r礦資源總量為 12～ 13萬億噸。其中陜西省儲(chǔ)量為 49 億噸，為全國之冠；其余依次為安徽、廣西、四川 3 省、自治區(qū)，各有儲(chǔ)量 30～ 34 億噸；山東、河北、河南、廣東、遼寧、湖南、湖北7 省各有儲(chǔ)量 20～ 30 億噸；黑龍江、浙江、江蘇、貴州、云南、福建、山西、新疆、吉林、內(nèi)蒙古、青海、甘肅 13 省、自治區(qū)各有儲(chǔ)量 10～ 20 億噸；北京、寧夏、海南、西藏、天津 5 省直轄市、自治區(qū)各有儲(chǔ)量 25 億噸。項(xiàng)目建設(shè)單位可采取購買石灰石礦的開采權(quán)，或?qū)ΜF(xiàn)有礦山進(jìn)行收購等方式，以保證原料供應(yīng)充足和穩(wěn)定。 資源能源供應(yīng) 本項(xiàng)目不耗費(fèi)煤炭資源，耗用的水量不多，年取水量約 1000 立方米，均為應(yīng)用于機(jī)械設(shè)備的冷卻循環(huán)。我國 20xx 年電力生產(chǎn)總量達(dá) 34334 億度，因此，對于本項(xiàng)目而言，電力供應(yīng)的可以得到保證。 a、 東南沿海地區(qū)作為我國林紙一體化工程建設(shè)的重點(diǎn)地區(qū)； b、長江中下游地區(qū)要加快培育和引進(jìn)大型林紙一體化的建設(shè)主體，逐步發(fā) 28 展成我國林紙一體化工程建設(shè)的重點(diǎn)地區(qū)； c、西南地區(qū)要合理利用木、竹資源，堅(jiān)持木漿、竹漿并舉； d、長三角、珠三角要利用進(jìn)口紙漿和廢紙，原則上不再布局國產(chǎn)木漿項(xiàng)目。 a、黃淮海地區(qū)要淘汰落后草漿產(chǎn)能，控制大量耗水的紙漿項(xiàng)目，減少污染物排放； b、東北地區(qū)要加大改造力度，提高競爭力，原則上不再布局新的制 漿造紙企業(yè)； c、西北地區(qū)要通過龍頭企業(yè)的兼并與重組，嚴(yán)格控制擴(kuò)大產(chǎn)能。 原料分布特點(diǎn)因素 石頭造紙的主要原料為石灰石，盡管石灰石在我國分布非常廣泛，但考慮到開采工作的復(fù)雜性和成本因素，應(yīng)重點(diǎn)考慮利用現(xiàn)有已開采的石灰石資源，所選擇的石灰石礦儲(chǔ)量應(yīng)在 2 億噸以上，年開采量應(yīng)達(dá) 50 萬噸以上，而且要靠近項(xiàng)目建設(shè)地址。與此同時(shí)，印刷業(yè)與國民經(jīng)濟(jì)基本保持了同步發(fā)展，也成為國民經(jīng)濟(jì)的重要 產(chǎn)業(yè)部門。具體增長情況見表 52 和圖 。 表 52 20xx～ 20xx 年中國印刷業(yè)歷年產(chǎn)值 圖 51 20xx～20xx 年中國印刷業(yè)歷年產(chǎn)值增長圖 廣東、京、滬是我國印刷業(yè)最發(fā)達(dá)的地區(qū)。上海是我國發(fā)展最快、最好的印刷業(yè)基地，并已形成規(guī)模，擁有一批印刷骨干企業(yè)。目前，我國浙江、廣東、河北、上海浦東及安徽等 30 地區(qū)已形成區(qū)域性印刷基地，印刷業(yè)在當(dāng)?shù)匾殉蔀橹еa(chǎn)業(yè)。但在我國整個(gè)經(jīng)濟(jì)格局中，地區(qū)發(fā)展極不平衡，東部較發(fā)達(dá)，西部相對落后。 （ 2） 紙包裝制品 目前，我國包裝工業(yè)總產(chǎn)值已達(dá)到 3700 億元，全年增長率為 14%，這充分說明我國包裝業(yè)繼續(xù)保持良好的發(fā)展勢頭和發(fā)展前景。目前紙制品包裝產(chǎn)量 已 名列世界第二位，僅 低于美國，超過日本。 20xx 年，隨著珠江三角洲包裝基地、長江三角洲包裝帶的相繼 建成 和 發(fā)展 ，使我國 紙 包裝 行業(yè) 的區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭更加 明顯，約占全國紙包裝行業(yè)的 70%以上 。 我國包裝印刷已有 40 多年的歷史，是目前國內(nèi)印刷業(yè)中規(guī)模最大、配套最好的新興工業(yè)。 “ 八五 ” 期間，我國 紙 包裝業(yè)增長迅速。我國計(jì)劃將進(jìn)口更加先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備 , 在 20xx 年將包裝產(chǎn)值提高到 530 億美元 , 在 10 年之內(nèi) , 將包裝產(chǎn)品和印刷業(yè)的產(chǎn)值提高 2倍。 以上分析不難看出，造紙產(chǎn)業(yè)的下游產(chǎn)業(yè)主要集中在長三角、珠三角地區(qū)，從滿足客戶積聚地域，從而縮短運(yùn)輸距離，降低運(yùn)輸成本的角度出發(fā)，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)應(yīng) 選擇距離該地區(qū)比較近的區(qū)域，而且最好能處于兩個(gè)重點(diǎn)區(qū)域的中間位置。 運(yùn)輸條件因素 隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，交通基礎(chǔ)設(shè)施和道路條件不斷改善，公路、碼頭建設(shè)總量已達(dá)到建國前 30 年的 40 多倍。 從鐵路、公路、水運(yùn)三大運(yùn)輸方式比較來看，鐵路運(yùn)輸具有便捷、準(zhǔn)時(shí)的特點(diǎn)，但其對運(yùn)量限制較大，公路運(yùn)輸最為便捷，運(yùn)輸成本也最貴，水運(yùn)雖然在途時(shí)間稍長，但運(yùn)輸成本最低。根據(jù)中國公路運(yùn)輸網(wǎng)于 20xx 年 3 月統(tǒng)計(jì)頒布的數(shù)據(jù)，全國公路綜合運(yùn)價(jià)為 元 /噸 /公里。通常可分為以下幾個(gè)階段。從具有開發(fā)產(chǎn)品的設(shè)想到產(chǎn)品制造成功的時(shí)期。 引進(jìn)期。由于引進(jìn)產(chǎn)品的費(fèi)用太高，初期通常利潤偏低或?yàn)樨?fù)數(shù)，但此時(shí)沒有或只有極少的競爭者。但由于市場及利潤成長較快，容易吸引更多的競爭者。此時(shí)市場競爭激烈，公司為保持產(chǎn)品地位需投入大量的營銷費(fèi)用。優(yōu)勝劣汰，市場競爭 者也越來越少。但目前在中國還屬于全新的產(chǎn)品，競爭者較少， 符合項(xiàng)目引進(jìn)期的特點(diǎn)。 產(chǎn)品的市場定位 本項(xiàng)目產(chǎn)品為具備環(huán)保、節(jié)能等性能為一體的新一代“綠色”石頭紙（ RMP），可廣泛應(yīng)用于多種紙制品的生產(chǎn)。銷售方向應(yīng)選擇分布在長江三角洲和珠江三角洲一帶的印刷企業(yè)，先在上述區(qū)域具備一定的市場占有率后，再逐步輻射擴(kuò)展到國內(nèi)其他區(qū)域以及國際市場。 同類產(chǎn)品類比法，是參照同類別、同用途、同檔次產(chǎn)品的價(jià)格對產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)的方法。 產(chǎn)品成本比較法，是根據(jù)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本和費(fèi)用，加上生產(chǎn)企業(yè)預(yù)期 合理的利潤，而形成的產(chǎn)品價(jià)格。 市場需求定價(jià)法，是綜合考慮客戶需求和價(jià)格承受程度對產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)的方法，此方法一般用于對高科技產(chǎn)品或稀缺產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)。 銷售模式 本項(xiàng)目可采用直銷、代理、電子商務(wù)的模式進(jìn)行銷售。這兩種方式為現(xiàn)有造紙企業(yè)普遍采用的方式，也可嘗試通過電子網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)以擴(kuò)大銷售。 爭取利用國家產(chǎn)業(yè)政策和市場導(dǎo)向作用 要充分利用我國當(dāng)前產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和項(xiàng)目自身具有的節(jié)省資源、能耗小、污染少的特點(diǎn)，加大產(chǎn)品宣傳力度，爭取各級政府、主管部門、行業(yè)組 織的支持和扶持，發(fā)揮政策和法規(guī)對市場的導(dǎo)向作用，加大市場開拓力度。 充分利用現(xiàn)有銷售網(wǎng)絡(luò) 本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售目標(biāo)市場定位于長江三角洲或珠江三角洲的印刷企業(yè)和紙包裝企業(yè)，要力爭通過參加展覽、會(huì)議、研討等多種形式，迅速與這些行業(yè)的企業(yè)建立密切的商務(wù)合作關(guān)系，通過既有的銷售網(wǎng)絡(luò)與用戶、行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等進(jìn)行有效溝通，以達(dá)到實(shí)現(xiàn)銷售 的目的。 34 第七章 投資估算與資金籌措 項(xiàng)目總投資估算 本項(xiàng)目年產(chǎn)能為 1 萬噸，項(xiàng)目總投資為 7000 萬 元，其中固定資產(chǎn)投資為 3900萬元，流動(dòng)資金為 600 萬元，具體投資用途見表 71。 35 第八章 財(cái)務(wù)效益和社會(huì)效益評價(jià) 財(cái)務(wù)測算 財(cái)務(wù)測算依據(jù) 本計(jì)劃書的相關(guān)財(cái)務(wù)測算，是根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃方案，參考所在造紙行業(yè)的基本情況，依據(jù)國家財(cái)政部頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度和相關(guān)的法律規(guī)定進(jìn)行。具體測算依據(jù)說明如下： 測算假設(shè)條件 本測算中各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，均參照目前市場上平均數(shù)據(jù)及技術(shù)持有方所提供的相關(guān)資料數(shù)據(jù)； 分析測算過程中，我們假定整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生很大的波動(dòng)，國內(nèi)和國際政治、社會(huì)環(huán)境保持基本穩(wěn)定狀態(tài)； 企業(yè)的銷售與企業(yè)的生產(chǎn)能力相適應(yīng)，所生產(chǎn)的產(chǎn)品全部銷售，期末無庫存。正式投入生產(chǎn)后，生產(chǎn)負(fù)荷按第一、二年完成設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 60%， 80%，第三年達(dá)產(chǎn)測算，運(yùn)營期為 10年。 稅率 項(xiàng)目測算中依據(jù) 現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則之規(guī)定，增值稅采用 17%，包括城建稅、教育稅附加在內(nèi)的銷售稅金附加采用增值稅的 10%，所得稅采用 25%。 公益金 項(xiàng)目按稅后利潤的 5%提取盈余公益金。 依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率取值表中相關(guān)參數(shù)，本項(xiàng)目測算采用 12%的行業(yè)基準(zhǔn)收益率。 設(shè)備購置和土建成本 設(shè)備購置按運(yùn)輸?shù)巾?xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)并安裝調(diào)試完成后的價(jià)格計(jì)算； 土建成本包含內(nèi)部裝修和管路鋪設(shè) 。 勞動(dòng)定員和工資福利 勞動(dòng)定員按生產(chǎn)工人 150 人、輔助人員 50 人，管理人員 20 人，技術(shù)人員 15人計(jì)算； 生產(chǎn)工人平均工資按 3 萬元 /年計(jì)算，管理人員工資以及技術(shù)人員工資計(jì)入管理費(fèi)用一并計(jì)算； 福利費(fèi)按工資總額的 14%計(jì)提； 五險(xiǎn)一金按工資總額的 40%計(jì)提。 財(cái)務(wù)測算結(jié)果 銷售收入測算 該項(xiàng)目生產(chǎn)產(chǎn)品主要有 5 種，達(dá)產(chǎn)年銷售收入 331800 萬元，分別進(jìn)行預(yù)測后的具體數(shù)據(jù)見表 81。 表 82 年總成本費(fèi)用測算表 序號 項(xiàng)目 數(shù)量 單位 單價(jià)（元） 金額（萬元） 一 原輔材料 2847 1 石灰石 8,000 噸 196 2 樹脂 1,800 噸 11, 2142 3 添加劑 200 噸 259 4 其他費(fèi)用 包括涂布費(fèi)用及包裝費(fèi) 250 二 動(dòng)力能耗 1 電 400 萬千瓦時(shí) 0,700 288 2 水 1,000 噸 三 工資及福利 924 1 工資 200 人 30, 600 2 福利費(fèi) 按工資的 14%計(jì)提 84 3 五險(xiǎn)一金 按工資的 40%計(jì)提 240 四 折舊、攤 銷與計(jì)提 1 設(shè)備折舊 按殘值 5%， 15 年攤銷，年折舊率為 % 2 土地及建筑攤銷 按 40 年攤銷，年折舊率為 % 33 3 設(shè)備維修計(jì)提 按設(shè)備購置費(fèi)用的 3%計(jì)提 4 房屋修繕計(jì)提 按房屋建設(shè)成本的 2%計(jì)提 五 三項(xiàng)費(fèi)用 1 管理費(fèi)用 按總投資的 5‰ 35 2 銷售費(fèi)用 按達(dá)產(chǎn)年銷售收入的 2%計(jì)提 3 財(cái)務(wù)費(fèi)用 按固定數(shù)值 400 萬元計(jì)算 10 六 總成本費(fèi)用合計(jì) 財(cái) 務(wù)效益評價(jià) 根據(jù)無風(fēng)險(xiǎn)利率為 20xx 年 10 年期記賬式國債票面利率為 %，年預(yù)計(jì)通貨膨脹率為 %，其他風(fēng)險(xiǎn)利率為：經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) %，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) %，市場風(fēng)險(xiǎn)%，其他風(fēng)險(xiǎn) %，項(xiàng)目實(shí)際折算率為 %，計(jì)算時(shí)按 12%計(jì)?？梢姡?xiàng)目由非常高的投資回報(bào)率。 擴(kuò)大就業(yè)和增加稅收 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)單位的企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，將在 3～ 5 年內(nèi)，繼續(xù)合理布局地建設(shè)石頭造紙項(xiàng)目 ，產(chǎn)能規(guī)模將逐步達(dá)到 3萬噸。 節(jié)約資源和能源 39 項(xiàng)目建設(shè)單位規(guī)劃實(shí)施完成后，同傳統(tǒng)的木漿造紙方法相比較，在節(jié)省資源和能源方面可以實(shí)現(xiàn)： 年節(jié)省木材資源 15余萬噸，折算保護(hù)森林資源近 萬公頃。 年節(jié)約能源（木漿造紙噸產(chǎn)品能耗標(biāo)準(zhǔn)要求降低到 噸標(biāo)煤，石頭造紙噸產(chǎn)品能耗為 噸標(biāo)煤） 多萬噸標(biāo)煤