【正文】 技術總監(jiān)負責將計劃分解到產(chǎn)品開發(fā)部和 工藝工程部； 3. 印刷中心總監(jiān)負責將計劃分解到印刷制造部和印刷品質(zhì)部； 4. 紙品中心總監(jiān)負責將計劃分解到紙品制造部和紙品品質(zhì)部； 5. 財務總監(jiān)負責將計劃分解到計劃財務部和物控部； 6. 行政總監(jiān)負責將計劃分解到行政辦公室和人力資源部。 第二十七條 審核批準公司年度經(jīng)營計劃分解結果 由公司總經(jīng)理辦公會討論、審核各季度、各部門的分解計劃、各部門月度工作計劃，由總經(jīng)理（常務副總經(jīng)理）批準。詳見《 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司預算管理制度》。 第三十條 下達季度經(jīng)營計劃 1. 每季度前一個月的 16 日至 20 日，各部門根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃、季度分解計劃、部門分解計劃，結合公司整體工作進展情況和本部門實際工作情況，提出下季度本部門工作計劃，并提交給計劃財務部審核；同時根據(jù)確定的當季度預算目標，按照項目提出預算明細表，具體參照《 卡拉 實業(yè) （深圳）有限公司預算管理制度》執(zhí)行。 3. 每季度前一個月的 25 日，由總經(jīng)理（常務副總經(jīng)理）批準、下達下個季度經(jīng)營計劃、各部門工作計劃及預算表。 各部門根據(jù)公司季度經(jīng)營計劃及本部門工作計劃，著眼全局開展工作，以保證本部門工作目標和公司整體經(jīng)營目標的實現(xiàn)。 2. 每月 26 日至 27 日，計劃財務部審核各部門提交的下月度工作計劃及預算明細表，根據(jù)公司整體經(jīng)營計劃、季度經(jīng)營計劃，調(diào)整、形成各部門月度工作計劃及預算表。 4. 執(zhí)行計劃。 說明：每年第 10 月的月度計劃與季度計劃同步下達執(zhí)行，時間以季度計劃下達時間為準。 2. 確因客觀因素影響需要調(diào)整部門季度經(jīng)營計劃，必須由相應中心總監(jiān)提出申請說明原因，經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后才能執(zhí)行。 4. 調(diào)整年度、季度、月度 計劃應當提前申請，調(diào)整某項計劃時如需同時相應調(diào)整其它有關計劃，應一并申請，以保證計劃的平衡、協(xié)調(diào)。 第三十三條 年度經(jīng)營計劃工作推進時間表見附件 2 第三十四條 年度經(jīng)營計劃工作流程見附件 3 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司經(jīng)營計劃管理制度 實業(yè)項目組 第 8頁 第七章 計劃執(zhí)行情況總結分析與考核 第三十五條 撰寫分析報告 公司計劃財務部和各部門每季度、月度初均需對計劃的完成情況進行總結，找出差異，分析原因，提出改進措施，形成《計劃完成情況分析報告》。 2. 計劃財務部負責對公司經(jīng)營計劃的執(zhí)行情況進行總結 分析，形成報告。 第三十六條 集體匯報 在每月度、季度第一周的公司總經(jīng)理辦公會上，計劃財務部和各部門匯報上月度、上季度的工作任務完成情況及預算執(zhí)行情況，確定改進措施，明確下月度、下季度的工作重點。 第三十七條 評價與考核 1. 總經(jīng)理（常務副總經(jīng)理）召集公司總經(jīng)理辦公會根據(jù)部門工作總結和完成工作的指標和數(shù)據(jù)，對照季、月度初下達的計劃，對各部門的工作進行綜合考核、評議。 3. 每月度綜合評議的結果直接應用到考核中去，具體操作參見《 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司考核管理制度》。 第三十九條 修改、補充本制度由公司計劃財務部提出，經(jīng)總經(jīng)理辦公會審核批準。 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司經(jīng)營計劃管理制度 實業(yè)項目組 第 10頁 附件 1：公司年度經(jīng)營（預算）計劃報告樣板 戰(zhàn)略規(guī)劃概述 年戰(zhàn)略規(guī)劃目標 總計 紙品業(yè)務 印刷業(yè)務 ? 銷售收入 ? 生產(chǎn)成本 ? 毛利 ? 費用 ? 稅息前營業(yè)收益 ? 現(xiàn)金流 （根據(jù)實際情況增減指標） 經(jīng)營（預算）計劃基本前提假設 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司經(jīng)營計劃管理制度 實業(yè)項目組 第 11頁 公司主要經(jīng)營業(yè)績計劃 目標細分 總計 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 銷售收入 ? 業(yè)務分類 ? 印刷業(yè)務 ? 紙品業(yè)務 ? 其他 ? 客戶分類 ? 客戶 1 ? 客戶 2