【正文】 29 29 29 29 29 29 3 總成本費(fèi)用 7026 6962 6962 6962 6962 6962 6962 4 利潤(rùn)總額 (123) 8428 845 909 909 909 909 909 909 5 彌補(bǔ)以前各期虧損 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 應(yīng)納稅所得額 8428 845 909 909 909 909 909 909 7 所得稅 2107 8 凈利潤(rùn) (47) 6321 548 9 期初未分配利潤(rùn) 0 0 0 532 0 0 0 10 可供分配的利潤(rùn) (8+9) 548 11 提取法定盈余公積金 12 提取其他法定盈余公積金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 可供投資者分配的利潤(rùn) 14 應(yīng)付優(yōu)先股股利 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 提取任意盈余公積金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 應(yīng)付普通股股利 17 本期普通股實(shí)際分配的利潤(rùn) 0 實(shí)際用于分配的本期凈利潤(rùn) 0 用結(jié)余資金歸還未分配利潤(rùn) 0 0 0 234 234 0 0 0 19 本期未 分配利潤(rùn) 0 0 532 0 0 0 0 20 息稅前利潤(rùn) 909 909 909 909 909 909 909 909 21 息稅折舊攤銷(xiāo)前利潤(rùn) 1143 1143 1143 1143 1143 1143 1143 1143 22 各普通股股東實(shí)分利潤(rùn) 0 總投資收益率 =%(多期平均 ) 總投資收益率 =%(達(dá)產(chǎn)期 ) 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 =%(多期平均 ) 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 =%(達(dá)產(chǎn)期 ) 39 項(xiàng) 目 投 資 現(xiàn) 金 流 量 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10年 第 11年 1 現(xiàn) 金流入 0 5530 7110 7900 7900 7900 7900 7900 7900 7900 營(yíng)業(yè)及補(bǔ)貼收入 75840 0 5530 7110 7900 7900 7900 7900 7900 7900 7900 7900 非效益補(bǔ)貼額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 回收固定資產(chǎn)余值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 回收流動(dòng)資金 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200 2 現(xiàn)金流出 2968 6757 6757 6757 6757 6757 6757 6757 6757 建設(shè)投資 2968 2968 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動(dòng)資金 200 0 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 經(jīng)營(yíng)成本 0 6728 6728 6728 6728 6728 6728 6728 6728 稅金及附加 0 29 29 29 29 29 29 29 29 維持運(yùn)營(yíng)投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 8663 2968 1143 1143 1143 1143 1143 1143 1143 4 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金 流量 2968 5 調(diào)整所得稅 0 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 2968 830 7 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金 流量 13233 2968 所得稅后 所得稅前 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (%)= 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (%)= 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 = 萬(wàn)元 (基準(zhǔn)收益率取 12 %) 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 = 萬(wàn)元 (基準(zhǔn)收益率取 12 %) 項(xiàng)目投資靜態(tài)回收期 = 項(xiàng)目投資靜態(tài)回收期 = 40 財(cái) 務(wù) 計(jì) 劃 現(xiàn) 金 流 量 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10年 第 11年 1 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 0 846 現(xiàn)金流入 0 9243 9243 9243 9243 9243 9243 9243 9243 ① 營(yíng)業(yè)及補(bǔ)貼收入 75840 0 5530 7110 7900 7900 7900 7900 7900 7900 7900 7900 ② 增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額 0 1343 1343 1343 1343 1343 1343 1343 1343 ③ 其他流入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流出 0 ① 經(jīng)營(yíng)成本 0 6728 6728 6728 6728 6728 6728 6728 6728 ② 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 0 ③ 稅金及附加 0 29 29 29 29 29 29 29 29 ④ 增值稅 0 ⑤ 所得稅 2107 0 ⑥ 其他流出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 3168 2968 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流出 3168 2968 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ① 建設(shè)投資 2968 2968 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ② 維持運(yùn)營(yíng)投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ③ 流動(dòng)資金 200 0 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ④ 其他流出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流 量 2968 現(xiàn)金流入 3200 3000 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41 ① 項(xiàng)目資本金投入 2200 2000 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ② 建設(shè)投資借款及債券 1000 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ③ 流動(dòng)資金借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ④ 短期借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ⑤ 其他流入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 現(xiàn)金流出 32 ① 各種利息支出 32 64 64 64 0 0 0 0 0 0 ② 償還債務(wù)本金 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ③ 應(yīng)付利潤(rùn)（股利分配） 0 0 ④ 優(yōu)先股股利 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ⑤ 其他流出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 凈現(xiàn)金流量 0 5 累計(jì)盈余資金 0 42 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10年 第 11年 1 資產(chǎn) 3000 2955 流動(dòng)資產(chǎn)總 額 0 ① 流動(dòng)資金 0 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 ② 貨幣資金 0 ③ 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 在建工程 3000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 固定資產(chǎn)凈值 0 2766 2532 無(wú)形及遞延資產(chǎn)凈值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 3000 2955 流動(dòng)負(fù)債總額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ① 短期借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ② 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 建設(shè)投資借款 1000 1000 1000 0 0 0 0 0 0 0 流動(dòng)資金借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 負(fù)債小計(jì) (++) 1000 1000 1000 0 0 0 0 0 0 0 所有者權(quán)益 2000 2955 ① 權(quán)益資本 2000 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 ② 資本公積金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ③ 累計(jì)盈余公積金和公益金 0 ④ 累計(jì)未分配利潤(rùn) 0 0 0 532 0 0 0 0 計(jì)算指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率 (%) 0 0 0 0 0 0 0 43 財(cái) 務(wù) 敏 感 性 分 析 成 果 表 單位：萬(wàn)元 因素變化 項(xiàng)目投資 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR) % 項(xiàng)目投資 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (FNPV)萬(wàn)元 投資回收期 (Pt) 期 貸款償還期 (含建設(shè)期 ) (Pd) 期 權(quán)益資金 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR) % 權(quán)益資金 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (FNPV)萬(wàn)元 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收 益率敏感度系數(shù) 備 注 基本方案 2849 1925 投 資 變 化 10% 2603 1709 5% 2726 1817 5% 2972 2033 10% 3095 2141 售 價(jià) 變 化 10% 6575 4712 5% 4712 3315 5% 986 539 10% 878 830 材 價(jià) 變 化 10% 118 11 101 5% 1484 909 5% 4214 4 2941 10% 5579 3965 投資 10% 材價(jià) 0% 售價(jià) 10% 1124 1043 投資 0% 材價(jià) 10% 售價(jià) 10% 3608 3360 投資變化臨界點(diǎn) =% 銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)價(jià) 格 (簡(jiǎn)稱(chēng) “ 售價(jià) ”) 變化臨界點(diǎn) =% 原材料及燃料價(jià)格 (簡(jiǎn)稱(chēng) “ 材價(jià) ”) 變化臨界點(diǎn) =% 盈 虧 平 衡 點(diǎn) =% 44 內(nèi)部資料 請(qǐng)勿外傳 9JWKf wvGt YM*Jgamp。 QA9wkxFyeQ^! djsXuyUP2kNXpRWXm Aamp。849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK!zn%Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE% amp。gTXRm 6X4NGpP$vSTT