4內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告格式指引及審核底稿-閱讀頁(yè)
2024-08-21 06:25本頁(yè)面
【正文】 指引對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素，研究確定了適用本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持了一致 [描述公司內(nèi)部控制缺陷的定性及定量標(biāo)準(zhǔn) ]，或作出了調(diào)整 [描述具體調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)及原因 ]。重大缺陷分別為： [對(duì)重大缺陷進(jìn)行描述，并說(shuō)明其對(duì)實(shí)現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度 ]。對(duì)于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測(cè)試樣本顯示，與重大缺陷 [描述該重大缺陷 ]相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)且運(yùn)行有效（運(yùn)行有效的結(jié)論需提供 90 天內(nèi)有效運(yùn)行的證據(jù)）。重大缺陷分別為： [對(duì)重大缺陷進(jìn)行描述 ]。 八、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論 公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司截至 20 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。由于存在上述缺陷，可能會(huì)給公司未來(lái)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn) [描述該風(fēng)險(xiǎn) ]。 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之 第 6 頁(yè) 共 6 頁(yè) 間 [是 /否 ]發(fā)生對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。 我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范 圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等想適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。 董事長(zhǎng)：（簽名） 股份有限公司 20 年 月 日
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