企業(yè)經(jīng)營計劃與預(yù)算管理ppt44ppt44頁)-閱讀頁
2025-02-28 07:12本頁面
【正文】 i e w :S c h e d u l e a n dm i l e s t o n e ( p l a n v s .a c t u a lp e r f o r m a n c eS t r a t e g ys t a t e m e n tI m p l e m e n t a t i o na c t i v i t i e sA c t i v i t yo w n e rm / y m / y m / y m / y m / y m / y t a r g e t a c t u a l1 . 1 . 11 . 1 . 21 . 1 . 31 . 1 . 4Hoshin計劃的連接（例） 內(nèi)容提要 經(jīng)營計劃及預(yù)算管理的原則 經(jīng)營計劃及預(yù)算的制定 經(jīng)營計劃及預(yù)算的執(zhí)行 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 經(jīng)營計劃的執(zhí)行及控制 財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行 【案例分析】 ： 一家制造型通信企業(yè)的 SOP管理體系 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 經(jīng)營計劃的執(zhí)行及控制 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司（ 1）滾動計劃執(zhí)行及控制 滾動計劃 ? 計劃按一定的周期（如：月、周）向前滾動調(diào)整 ? 將中、短期計劃緊密結(jié)合。 ? 不斷檢查計劃，確保計劃的實現(xiàn)。 單位：萬元 3 月 4 月 5 月期初存量 100 200 100資金流入合計營業(yè)收入其他收入500 450 500資金流出合計材料采購工資各種費用還款、到期的承兌匯票??400 600 600預(yù)測期末存量 200 50 0融資 （流入調(diào)節(jié)項） － 50 100實際資金存量 200 100 100 假設(shè)：警戒值 100 萬元。 大致的過程如下： 首先是銷售與市場部門比較實際的需求與銷售計劃，估計市場的潛力以及項目未來的需求。最后的結(jié)果是產(chǎn)生對于各部門協(xié)調(diào)一致的一系列“行軍指令”。 ? 較長展望期（至少 18個月），以進行資源配置。 綜合計劃處 見下表： 成員 人數(shù) 組成與任職資格 主任 1 公司總裁或常務(wù)副總裁 副主任 1～ 3人 執(zhí)行副總裁以上人員 委員 9～ 11 公司常務(wù)副總裁、大部門行政主管、 資深戰(zhàn) 略專家。 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 綜合計劃部職責(zé) 【秘書職能】 ?計委工作計劃制定與進度檢查 ?提案受理、會議組織與準(zhǔn)備、文檔管理、委員任職績效統(tǒng)計分析 【協(xié)調(diào)職能】 ?組織制定年度計劃 【體系建設(shè)】 ?計劃系統(tǒng)職業(yè)培訓(xùn)，干部任職資格標(biāo)準(zhǔn)制定 ?組織設(shè)計與實施 ?計劃方法、統(tǒng)計指標(biāo)研究設(shè)計與標(biāo)準(zhǔn)化 ?審計要素設(shè)計及維護 【審計和監(jiān)察】 ?計劃統(tǒng)計指標(biāo)分析，“ 水文監(jiān)測站” ?對二級計劃體系進行流程審計及績效評估 ?監(jiān)控二級計委計劃制定及執(zhí)行情況 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 二級計委 （ 事業(yè)部 、 直屬 ） 二級計委 資源部門 綜合計劃處 市場計劃處 研發(fā)計劃處 CCP 生產(chǎn)計劃 采購計劃 A產(chǎn)品聯(lián)席計劃工作組 B產(chǎn)品聯(lián)席計劃工作組 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 二級計委職責(zé) 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 一、二級計委關(guān)系 負責(zé)的計劃范圍不同 ?二級計委主要負責(zé)前 3個月的 銷售計劃 （ Sales） ?一級計委主要負責(zé) 5～ 18個月的 營銷計劃 （ Marketing） （ 第 4個月為 Sales和 Marketing的交叉期； Sales計劃的展望期與 產(chǎn)品規(guī)模及成熟度有關(guān)，并非一成不變的 3個月） 一級計委對二級計委進行目標(biāo)管理和審計 一級計委制訂宏觀原則、流程和標(biāo)準(zhǔn)。 [注 ]秘書機構(gòu)為專業(yè)產(chǎn)品計劃科（處）。 產(chǎn)品線聯(lián)席計劃工作組 銷售計劃分組 要貨計劃分組 生產(chǎn)計劃分組 市場專業(yè)產(chǎn)品計劃科（處） 研發(fā)中試計劃 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 產(chǎn)品線聯(lián)席計劃工作組職責(zé) 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 委員會委員構(gòu)成：二級計委 二級計委設(shè)委員、各工作組組員若干名，具體見下表： 成員 人數(shù) 職責(zé)分工 組成與任職資格 主任 1 總負責(zé)人 事業(yè)部常務(wù)副總裁或公司執(zhí)行副總裁以上人員?？筛鶕?jù)情況設(shè)常務(wù)副主任一名。 委員 7 ～ 9 按《公司委員會管理法》行使正常的委員職責(zé)。 注： 1 、二級計委委員總?cè)藬?shù) 13 ～ 15 人。 深圳市思捷達企業(yè)管理咨詢有限公司 委員考評機制 任職合格的條件： ?會議缺席率 ≤20% ?一年有效提案 ≥3 條 ?分工工作能正常運作 任職和活動績效統(tǒng)計由秘書機構(gòu)負責(zé) 任職不合格的處理 彈劾 → 勸退 → 追究業(yè)務(wù)任職資格 演講完畢，謝謝觀看！
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