外貿(mào)出口退稅操作流程-閱讀頁
2025-02-25 12:19本頁面
【正文】 ? 第六步 ：將此次采集的數(shù)據(jù)確認(rèn)為正式申報。如同增值稅申報表中的主表，還有生成“正式退稅申報數(shù)據(jù)”拷入 U盤。并將所有當(dāng)次申報退稅的報關(guān)單都錄入完后，點擊“審核認(rèn)可” → 當(dāng)前篩選條件下所有記錄→ 確定。加工費、輔料、配套產(chǎn)品等（視同）委托加工方式的進貨憑證，數(shù)量項填 0，備注項目填英文字母 WT； ? 計稅金額： 如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項對應(yīng)的出口報關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計稅金額總和，否則應(yīng)分項填寫； ? 法定征稅稅率：按照增值稅專用發(fā)票上記載的稅率填寫； ? 稅額（系統(tǒng)自動算出來）：應(yīng)該與增值稅專用發(fā)票上記載相對應(yīng)的稅額相同（有可能會出現(xiàn)小數(shù)點之差，需要調(diào)整會與增值稅專用發(fā)票上相應(yīng)的稅額） ? 退稅率、可退稅額：填完“稅額”后按“回車鍵”會自動顯示出來； ? 1填完之后，點擊“保存” ? 1將所有當(dāng)次申報退稅的報關(guān)單都錄入完后，點擊“審核認(rèn)可” → 當(dāng)前篩選條件下所有記錄 → 確定 第三步：退稅申報數(shù)據(jù)檢查 ? 分別點擊：進貨出口數(shù)量檢查、換匯成本檢查、預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查， ? 如果檢查出現(xiàn)錯誤，那么就要到回“第二步”相應(yīng)“數(shù)據(jù)錄入”進行修改；如： ? 就要到回第二步第二項將關(guān)聯(lián)號為： 2023060101，商品代碼為： 7616999000，進貨數(shù)量修改為： 364， ? 如果檢查一致通過，那么就可以進行第四步：生成預(yù)申報軟盤 第四步：生成預(yù)申報軟盤 點擊：第四步生成預(yù)申報軟盤 → 生成預(yù)申報數(shù)據(jù) → 彈出 “ 生成預(yù)申報軟盤 ”對話框 → 在 “ 關(guān)聯(lián)號 ” 中輸入當(dāng)期的最大的關(guān)聯(lián)號，如： 2023060101，點擊 “ 確定 ” 第四步：生成預(yù)申報軟盤 ? 之后彈出 “ 文本查看器 ” ，點擊右邊 “ 關(guān)閉 ” 按鈕 ? 之后彈出 “ 生成申報數(shù)據(jù) ” 對話框，選擇好存放預(yù)申報數(shù)據(jù)的文件夾，點擊“ 確定 ” 第五步：預(yù)審信息處理 ? 第五步：預(yù)審信息處理，是企業(yè)自己在線進行預(yù)審數(shù)據(jù)處理，如果在線預(yù)審?fù)ㄟ^了，就可以直接拿著 “ 退稅資料 ” 到主管退稅機關(guān)交表，如果沒有通過，那么就要進行修改，點擊 “ 退稅預(yù)審信息處理 ”可以查看那里出現(xiàn)錯誤需要修改， ? 此操作是要收費的，按年收費。 ? 備案期限是：出口報關(guān)單上注明的出口日期之后 90天內(nèi)進行備案，核銷單要在 210天內(nèi)進行核銷。 退稅關(guān)聯(lián)系統(tǒng) 退稅局 (退稅） 海關(guān) （報關(guān)單） 稅局 （進項發(fā)票） 外匯局 （出口收匯 ) 演講完畢，謝謝觀看！
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