【正文】 會(huì)議規(guī)則： ?各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位的呈報(bào)材料，圖表一律按要求格式并不超過 10頁(yè) ?質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) ?質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人 ?與會(huì)人員對(duì)各營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總經(jīng)理對(duì)目標(biāo)及預(yù)算有最終決定權(quán) 需提前準(zhǔn)備的材料： 材料 ?公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人下達(dá)會(huì)議議程及規(guī)則，材料要求 ?各營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃 (經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃內(nèi)容，預(yù)算 /預(yù)算計(jì)劃分析程序 ) 提前期 3周 1周 會(huì)后后續(xù)活動(dòng)： ?公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人總結(jié)、分發(fā)會(huì)議關(guān)于各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /預(yù)算的修改要求及時(shí)間表 ?公司財(cái)務(wù)中心跟蹤計(jì)劃的修改，重新匯總，直至與公司要求達(dá)成一致 59 SVA010709SH(2023GB)_Process ?匯報(bào)營(yíng)業(yè)本部關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)完成狀況 ?跟蹤營(yíng)業(yè)本部?jī)?nèi)部業(yè)績(jī)完成狀況，尤其是主要業(yè)務(wù)單位關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)完成狀況 ?分析進(jìn)度差異原因，提出解決計(jì)劃 營(yíng)業(yè)本部負(fù)責(zé)人 每季度評(píng)估業(yè)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行，確定進(jìn)度差距，制訂縮小差距的改進(jìn)計(jì)劃 總經(jīng)理 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)跟蹤 季度評(píng)估 修正計(jì)劃 ?可隨時(shí)跟蹤業(yè)績(jī)指標(biāo)完成狀況，在出現(xiàn)較大偏差時(shí)干預(yù) ?質(zhì)詢改進(jìn)計(jì)劃并最終決定 ?計(jì)劃一經(jīng)制定，年中不可輕易改動(dòng)，但總經(jīng)理有權(quán)在極端情況下調(diào)整計(jì)劃 股份公司財(cái)務(wù)中心 ?匯總核實(shí)各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位業(yè)績(jī)指標(biāo) ?參與各營(yíng)業(yè)本部差異原因分析匯總 ?提供數(shù)據(jù)分析支持 ?上報(bào)本部門關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ?分析部門進(jìn)度差異 業(yè)務(wù)單位 頻率 ?每月 ?每季度 ?半年 60 SVA010709SH(2023GB)_Process 月度業(yè)績(jī)報(bào)表和程序 資產(chǎn)負(fù)債平衡表 現(xiàn)金流量表 資金使用表 重要市場(chǎng)舉措完成表 月度業(yè)績(jī)匯報(bào)、匯總程序 工作 截止日期 各下屬業(yè)務(wù)單位完成各自的統(tǒng)計(jì)分析 每月 X號(hào) 股份公司財(cái)務(wù)中心完成各營(yíng)業(yè)本部及下屬業(yè)務(wù)單位情況匯總和總體分析回報(bào) ) 每月 Y號(hào) 遞交總經(jīng)理和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，月度管理委員會(huì)討論重大差距，季度考核會(huì)逐一考核 月度業(yè)績(jī)報(bào)表 損益表 計(jì)劃 實(shí)際 差距說明 ? 銷售收入 – 銷量 – 價(jià)格 ? 銷售成本 ? 費(fèi)用合計(jì) ? 利潤(rùn) ? 流動(dòng)資金 – 應(yīng)收賬款 – 庫(kù)存 – 應(yīng)付賬款 差距 % ? ? ? ? ? ? 主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo) 61 SVA010709SH(2023GB)_Process 季度 /年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì) – 會(huì)議議程及目的 參加人員： 總經(jīng)理、副總經(jīng)理、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)中心預(yù)算人員、戰(zhàn)略發(fā)展部、人力資源部負(fù)責(zé)人、各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人 (只在質(zhì)詢本業(yè)務(wù)單位計(jì)劃時(shí)列席 ) 時(shí)間： 季度考核：六 ~八小時(shí) 年度考核：一天半 會(huì)議目的： 對(duì)前一季度公司、各營(yíng)業(yè)本部，以及主要業(yè)務(wù)單位的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)解決經(jīng)營(yíng)中潛在問題，確保經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，或必要時(shí)修訂經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃，以適應(yīng)外部市場(chǎng)的變化 ? 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人介紹上季度公司總體目標(biāo)完成情況及主要差距，以及主要差距的來源 ? 逐一對(duì)各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位的上季度計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核，揭示問題，責(zé)成解決 ? 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人總結(jié)會(huì)議達(dá)成的需解決的問題，明確改進(jìn)目標(biāo) ? 總經(jīng)理總結(jié)，宣布閉會(huì) 1 會(huì)議議程： 議題 時(shí)間 (小時(shí) ) 4 6小時(shí) 62 SVA010709SH(2023GB)_Process 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /預(yù)算質(zhì)詢會(huì) – 會(huì)議資料及規(guī)則 會(huì)議規(guī)則： ?考核會(huì)是針對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，不是針對(duì)人 ?各業(yè)務(wù)單元和各分公司對(duì)差距的認(rèn)識(shí)及解決方法準(zhǔn)備充分，并準(zhǔn)備相關(guān)圖表 (不超過五頁(yè) ) 需提前準(zhǔn)備的材料： 材料 ?財(cái)務(wù)部門的月度 /季度計(jì)劃完成情況通報(bào) ?財(cái)務(wù)部門對(duì)本季度計(jì)劃完成情況的差距分析及主要疑點(diǎn) ?各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位對(duì)自己的計(jì)劃完成情況的差距分析及解決的擬用舉措 提前期 每月初 1周 3天 會(huì)后后續(xù)活動(dòng)： ?公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人總結(jié)、下達(dá)會(huì)議結(jié)果，及會(huì)議責(zé)成解決的事項(xiàng)及負(fù)責(zé)人 ?財(cái)務(wù)部門跟蹤以上事項(xiàng)的完成情況，及時(shí)在月報(bào)中通報(bào) 63 SVA010709SH(2023GB)_Process ?戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ?經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /預(yù)算流程 ?人力資源業(yè)績(jī)管理流程 64 SVA010709SH(2023GB)_Process 人力資源業(yè)績(jī)管理流程的目的及原則 目的 ? 制定支持經(jīng)營(yíng)計(jì)劃所需要的機(jī)構(gòu)設(shè)臵和人力資源需求，確保關(guān)鍵崗位有合適的人選，發(fā)掘并培養(yǎng)優(yōu)秀的后備人才 ? 完善崗位設(shè)臵、業(yè)績(jī)考評(píng)和獎(jiǎng)懲制度，實(shí)現(xiàn)用人制度的市場(chǎng)化，提高管理力度和效率，形成業(yè)績(jī)至上的管理理念 原則 ?將人力資源管理作為公司及業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略重點(diǎn)之一 ?各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)把培養(yǎng)后備人才當(dāng)作個(gè)人使命，并在人事考核和人才培養(yǎng)上投入足夠的時(shí)間 ?戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃內(nèi)部有量化的人力資源要求 ?系統(tǒng)化的“主要經(jīng)理 +優(yōu)秀后備人才”考核體系 ?積極地從外部招聘以拓寬及加強(qiáng)公司內(nèi)部的技能 ?明確的業(yè)績(jī)期望指標(biāo)和以業(yè)績(jī)?yōu)榛A(chǔ)的激勵(lì)機(jī)制，考核財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)和個(gè)人成就 /素質(zhì)潛力 ?嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)懲制度和方案 65 SVA010709SH(2023GB)_Process 人力資源業(yè)績(jī)管理流程綜述 廣電集團(tuán) / 董事會(huì) 股份公司 總經(jīng)理 人力資源部 財(cái)務(wù)中心 崗位直接領(lǐng)導(dǎo) 其他關(guān)聯(lián)部門 /領(lǐng)導(dǎo) 關(guān)鍵崗位人員 制定業(yè)績(jī)合同 * 綜合考評(píng) 獎(jiǎng)懲管理 領(lǐng)導(dǎo)、 啟動(dòng) 提供崗位描述模板， 起草崗位自述 審批 提出初步指標(biāo)，提供業(yè)績(jī)合同模板， 確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)及權(quán)重 提供建議 審核批準(zhǔn)指標(biāo) 批準(zhǔn)公司高層領(lǐng)導(dǎo)指標(biāo) 提出薪酬獎(jiǎng)金計(jì)劃 提出意見 。 SVA010709(2023GB)_Process 管理流程及核心業(yè)務(wù)流程是企業(yè)高效運(yùn)作的重要保證 營(yíng)業(yè)本部 1 戰(zhàn)略規(guī)劃 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /預(yù)算 人力資源業(yè)績(jī)管理 一體化的管理流程 營(yíng)業(yè)本部 2 營(yíng)業(yè)本部 3 業(yè)務(wù)流程 本項(xiàng)目范圍 公司總部 合理的組織結(jié)構(gòu)固然重要，但公司的成功還取決于有效的管理及業(yè)務(wù)流程支持 ?管理及經(jīng)營(yíng)流程是公司管理活動(dòng)及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體載體，和對(duì)部門及個(gè)人職責(zé)、行動(dòng)的進(jìn)一步定義 ?流程是將公司內(nèi)各部門、職能、及個(gè)人聯(lián)系在一起、協(xié)調(diào)工作的紐帶 2 SVA010709SH(2023GB)_Process 一體化的三大管理流程 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /預(yù)算流程 人力資源業(yè)績(jī)管理流程 三大管理流程緊密聯(lián)系，環(huán)環(huán)相扣，成為一個(gè)有機(jī)的整體 ? 制定股份公司、各營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單元未來五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場(chǎng)及如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，以及量化的業(yè)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè) ? 公司總經(jīng)理通過對(duì)各營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)其戰(zhàn)略發(fā)展方向 ? 制定于五年戰(zhàn)略目標(biāo)相一致、且有現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)的一年目標(biāo)，指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的落實(shí) ? 將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為具體的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，作為股份公司總經(jīng)理和營(yíng)業(yè)本部、業(yè)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)之間的“業(yè)績(jī)合同”。機(jī)密 附錄三： 管理流程手冊(cè) 上海廣電股份有限公司 最終項(xiàng)目匯報(bào)會(huì) 二 OO一年七月九日 此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)麥肯錫公司的書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。 ? 股份公司總經(jīng)理通過對(duì)經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢、考核，指導(dǎo)營(yíng)業(yè)本部、業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 ? 設(shè)定關(guān)鍵崗位人員的業(yè)績(jī)考核計(jì)劃以確保有合理的管理力量配臵，成功實(shí)施公司戰(zhàn)略 ? 通過有效的綜合獎(jiǎng)懲管理系統(tǒng)吸引保留高素質(zhì)人才，發(fā)揮員工積極性，建立業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化 3 SVA010709SH(2023GB)_Process 廣電股份管理流程工作進(jìn)度表 主要活動(dòng) 2月 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 – 設(shè)定戰(zhàn)略目標(biāo) – 制定戰(zhàn)略 – 確定戰(zhàn)略規(guī)劃 – 戰(zhàn)略問題的滾動(dòng)分析 /研究 ? 經(jīng)營(yíng) /計(jì)劃預(yù)算流程 – 下達(dá)初步期望業(yè)績(jī)指標(biāo) – 預(yù)算的起草 – 匯總 /質(zhì)詢 /修正 – 預(yù)算的最終確定 – 季度 /年度考核及半年度計(jì)劃修訂 ? 人力資源流程 – 完成定崗定編和崗位描述 * – 制定業(yè)績(jī)合同 – 綜合考評(píng) – 實(shí)施獎(jiǎng)懲 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 3月 4月 5月 6月 雙月報(bào)告 雙月報(bào)告 雙月報(bào)告 雙月報(bào)告 雙月報(bào)告 雙月報(bào)告 半年審核會(huì) 季度審核會(huì) 年度審核會(huì) 季度審核會(huì) 業(yè)務(wù)單位質(zhì)詢會(huì) 營(yíng)業(yè)本部質(zhì)詢會(huì) 預(yù)算質(zhì)詢會(huì) 半年考核 季度考核 年度考核 季度考核 簽訂業(yè)績(jī)合同 批準(zhǔn)業(yè)績(jī)合同 批準(zhǔn)崗位編制 批準(zhǔn)崗位描述 * 本項(xiàng)工作僅在需要進(jìn)行組織架構(gòu)和崗位調(diào)整時(shí)才開展 4 SVA010709SH(2023GB)_Process ?戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ?經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /預(yù)算流程 ?人力資源業(yè)績(jī)管理流程 5 SVA010709SH(2023GB)_Process 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的目的及原則 目的 ?制定廣電股份公司以及各營(yíng)業(yè)本部和下屬業(yè)務(wù)單位未來五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場(chǎng)及如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè)，并定期滾動(dòng)修改 ?公司領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)各營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)各營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略發(fā)展方向 ?制定與五年戰(zhàn)略目標(biāo)一致、又有現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)的一年目標(biāo)，指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的落實(shí) 原則 ?戰(zhàn)略規(guī)劃是公司發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對(duì)將來的展望，公司總經(jīng)理及營(yíng)業(yè)本部及業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃 ?總經(jīng)理及公司高層領(lǐng)導(dǎo)投入大量時(shí)間對(duì)各營(yíng)業(yè)本部提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴(yán)格的質(zhì)詢，以確保目標(biāo)的可行性及高度 ?公司戰(zhàn)略發(fā)展部門提供股份公司高層領(lǐng)導(dǎo)和營(yíng)業(yè)本部在規(guī)劃過程中的支持，而不是規(guī)劃的批準(zhǔn)者 ?下屬業(yè)務(wù)單位應(yīng)在戰(zhàn)略規(guī)劃過程中積極提供基本信息和數(shù)據(jù)的輸入 ?戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌?chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)分析為基礎(chǔ)，戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進(jìn)行審核及向前滾動(dòng)修正，以適應(yīng)市場(chǎng)變化的需要 6 SVA010709SH(2023GB)_Process 業(yè)務(wù)單位 戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì) 業(yè)務(wù)單位 戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì) 戰(zhàn)略規(guī)劃流程綜述 廣電集團(tuán) / 董事會(huì) 股份公司 總經(jīng)理 營(yíng)業(yè)本部 （事業(yè)部）負(fù)責(zé)人 股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)單位規(guī)劃部門 戰(zhàn)略目標(biāo)設(shè)定 制定戰(zhàn)略 確認(rèn)戰(zhàn)略規(guī)劃 指導(dǎo) 核實(shí)資料后上報(bào)供作目標(biāo)參考 審批確定股份公司五年目標(biāo) 以五年目標(biāo)為指導(dǎo)，起草營(yíng)業(yè)本部的戰(zhàn)略規(guī)劃(含未來五年及下一年度 )， (b) 參加并提建議 質(zhì)詢 業(yè)務(wù)單位 計(jì)劃質(zhì)詢會(huì) 提供方向性指導(dǎo) 提出營(yíng)業(yè)本部目標(biāo)的建議 根據(jù)股份公司五年目標(biāo)制定股份公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃（ 含未來五年及下一年度 )， (a) 總結(jié)下屬業(yè)務(wù)單位的一年目標(biāo)，核實(shí)確定后，修訂出營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃， (b) 營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì) 參加并提建議 審批后正式確定營(yíng)業(yè)本部一年規(guī)劃 審批后正式確定股份公司一年規(guī)劃 總結(jié)確定股份公司一年 規(guī)劃及資本決策， (a) 完成營(yíng)業(yè)本部一年規(guī)劃 ， (b) 最終確定業(yè)務(wù)單位的下一年度目標(biāo)， ( c) 以五年目標(biāo)為指導(dǎo)，依據(jù)自身情況，市場(chǎng)、顧客等現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)支持，修正業(yè)務(wù)和產(chǎn)品規(guī)劃，并制訂本單位一年目標(biāo)， ( c) 提供關(guān)鍵資料分析，以及初步的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃， ( c) 明確股份公司發(fā)展方向 匯總信息、 核實(shí)準(zhǔn)確度