【正文】 為70年，根據(jù)項目實際情況按12年攤銷，從正式投產(chǎn)之日起開始。設備配置如下：萃取釜：是本系統(tǒng)主體設備，用于裝填原料進行操作用，釜內(nèi)有物料筐以方便物料裝卸。分離釜：用于分離被萃取物質(zhì)和CO2用。CO2高壓泵：CO2加壓用，保證使CO2達到工藝規(guī)定的壓力，裝有調(diào)速裝置，可以調(diào)節(jié)流量。ｂ、制冷系統(tǒng)供冷使CO2液化.ｃ、熱水恒溫系統(tǒng)：設有不同溫度的熱水恒溫系統(tǒng)，以便于控制萃取和分離的工藝溫度。ｅ、夾帶劑系統(tǒng)：包括夾帶劑泵、夾帶劑貯罐。包括洗果機、檢果機、破碎機、夾層鍋、打漿機、冷熱鍋和濃漿泵等設備。包括螺旋榨汁機、板框過濾機、膠體磨和無菌貯罐等設備。包括管式消毒器、冷熱缸、調(diào)料缸、離心機、脫氣機、高壓均質(zhì)機、UTH殺菌機、板式換熱器、緩沖罐和高位罐等設備。包括化糖鍋、雙聯(lián)過濾器和混合計量罐等設備。：自來水經(jīng)過超微過濾、銀粒子碳柱滅菌和反滲透裝置制備為合格的水用泵打入無菌貯罐。：高位槽內(nèi)配制好的果汁進入自動無菌灌裝機根據(jù)需要分別灌入屋頂盒或玻璃瓶,包裝瓶（盒）經(jīng)自動洗瓶機洗滌消毒后使用。包括自動無菌灌裝機、自動消毒洗瓶機、自動貼標機和打碼機等設備。（見附表）項目（超臨界萃?。嵤┻M度表時間（年月）項 目2005年123456789101112一、前期工作１、可行性研究報告２、技術交流及考察二、設計階段１、初步設計２、初步設計審查３、施工圖設計４、設備采購５、設備檢驗三、施工階段１、 土建工程２、設備管道安裝３、附屬配套工程４、人員培訓５、設備安裝調(diào)試６、生產(chǎn)準備７、試車 ８、性能考核９、驗收投產(chǎn)表８－2 枸杞濃縮汁項目實施進度表時間（年月）項 目2005年2006年123456784567891011一、前期工作１、可行性研究報告２、技術交流及考察二、設計階段１、初步設計２、初步設計審查３、施工圖設計４、設備采購５、設備檢驗三、施工階段２、 土建工程２、設備管道安裝３、附屬配套工程４、人員培訓５、設備安裝調(diào)試６、生產(chǎn)準備７、試車 ８、性能考核９、驗收投產(chǎn)第七章 投資估算與資金籌措一、 投資估算依據(jù)①建筑工程費基本按建設所在地區(qū)的建筑定額和預算測算。③該項目的土地為購買土地使用權，土地使用權年限為70年。二、 項目建設投資估算1． 項目建設投資估算：(1) 固定投資估算①生產(chǎn)及檢驗設備：665萬元，其中超臨界萃取部分351萬元，枸杞果汁部分314萬元。③其他輔助工程；28萬元。(2)流動資金估算①本項目建設期二年，二年內(nèi)完成所有的固定資產(chǎn)投資，投產(chǎn)期所需的原材料主要為枸杞籽、枸杞干果，輔助材料為液體CO水、電和燃料煤等。三、 資金來源與籌措1． 申請中央財政資金：向國家申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目資金310萬元(其中有償資金233萬元，無償資金77萬元)；2． 地方財政配套能力分析：地方財政配套資金124萬元；3． 企業(yè)和農(nóng)民自籌能力分析：企業(yè)自籌972萬元；4． 銀行貸款可靠性分析：向銀行申請中長期貸款500萬元。四、 資金使用和管理①整個萃取項目建設完成期限一年。②該項目建設投資1900萬元。④其中投資者投入966萬元，銀行貸款500萬元。②產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模244升超臨界CO2萃取首期產(chǎn)品主要有枸杞籽油，根據(jù)產(chǎn)品方案，年產(chǎn)枸杞籽油10噸。③該項目建設期2年，投產(chǎn)期從第2年開始，生產(chǎn)負荷為設計能力的75%，第4年達到滿負荷生產(chǎn)。枸杞籽油軟膠囊 180萬元／噸枸杞飲料 8000元／噸二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算1． 銷售收入預測（以第三年的產(chǎn)品方案測算，）銷　售　收　入　測　算　表名 稱年銷售量（噸）銷售價格（萬元／噸）銷售收入（萬元）枸杞籽油軟膠囊101801800枸杞果汁50004000合 計5800正常年份銷售收入＝5800（萬元）2． 銷售稅金及附加①增值稅預測依據(jù)產(chǎn)品銷項稅率為17%；枸杞籽、枸杞干果的進項稅率為13%。三、 總成本及經(jīng)營成本估算（以設備壽命年限為參考），其中建設期2年，經(jīng)濟計算期10年，投資總額2586萬元。液體CO2： 4000元／噸枸杞籽： 30000元／噸電費: ／千瓦時水費： ／噸枸杞干果：　　　　14000元／噸燃料煤：　　　　　300元／噸注：2002005年所需枸杞籽需全部外購，2006年果汁項目生產(chǎn)后，須外購50噸。，土建共計342萬元，使用年限為70年，根據(jù)項目實際情況按12年攤銷，從正式投產(chǎn)之日起開始。％計算。：本項目屬科技含量較高的項目，生產(chǎn)人員須具備一定的專業(yè)水平，／人定員95人，（20042005年按51人計算）。①生產(chǎn)成本估算②項目產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中所需的枸杞籽、枸杞干果、燃料煤和液體CO2在XX及周邊市場供應充足，價格也較穩(wěn)定。④枸杞果汁的輔料按1000元/噸計算。⑥，其中：。四、 財務效益分析1． 盈利能力分析：根據(jù)損益表計算以下指標：投資利潤率＝100% ＝%銷售凈利率＝100% ＝%投資利稅率＝()/100% ＝%銷售利稅率＝()/100% ＝%投資回收期＝1900/+2 =2． 清償能力分析：資產(chǎn)負債率=負債247。1900=42%五、 不確定性分析1． 盈虧平衡分析① 預測固定成本及費用每年327萬元；② 預測銷售毛利率達到25%；③ 包本點銷售收入=327萬元247。2． 敏感性分析① 物價上漲造成原材料成本增加② 通貨膨脹造成供求結(jié)構轉(zhuǎn)變③ 由于自然災害造成不確定因素。六、 財務評價結(jié)論根據(jù)以上財務分析結(jié)果，該項目投資利潤率高，風險性小，凈現(xiàn)金流量大零，具有財務可行性。正常生產(chǎn)時，每日只排放160公斤左右的CO2，CO2是一種無毒、無味、無污染的氣體，廠區(qū)周圍的綠地（草坪）即可吸收。二、 環(huán)境保護與治理措施① 超臨界萃取項目無污水排出，枸杞果汁生產(chǎn)過程只有少量清洗廢水產(chǎn)生，噪音控制符合國家標準。③ 枸杞果汁生產(chǎn)需要鍋爐供熱，年消耗燃料煤650噸左右，產(chǎn)生廢渣100噸，可作為建筑材料出售。三、 環(huán)保部門意見該項目所處環(huán)境特征為一般敏感區(qū)，并用上述措施后可以消除該項目運營后對周邊環(huán)境產(chǎn)生的不良影響。本項目通過對枸杞的深層次加工,極大地提高了產(chǎn)品的質(zhì)量,提升了產(chǎn)品的附加值.本項目的建設對于發(fā)展壯大和拉長枸杞產(chǎn)業(yè)鏈具有較好的推動作用,可有效地幫助農(nóng)民增收致富,充分調(diào)動廣大農(nóng)戶種植枸杞的積極性,對于優(yōu)化和調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構,解決農(nóng)村剩余勞動力，解決社會就業(yè)具有重要意義。3． 輻射帶動作用：2005年公司建立了15萬畝枸杞種植基地，架起了農(nóng)戶與市場的橋梁，對于全區(qū)的枸杞產(chǎn)業(yè)多樣化生產(chǎn)起到了示范帶頭作用，項目建成后可直接帶動7000戶農(nóng)民戶均增收2000元，采摘旺季可解決農(nóng)村剩余勞動力9000個。二、 農(nóng)民增收本項目的實施對當?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構戰(zhàn)略性調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平具有重要影響，枸杞系列產(chǎn)品是利用當?shù)刭Y源優(yōu)勢開發(fā)出來的新產(chǎn)品，具有獨特的營養(yǎng)保健作用。對提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)值帶動農(nóng)民增收致富具有十分重要的作用。同時在枸杞采摘期可解決農(nóng)村剩余勞動力9000人左右。三、 其它社會影響本項目的實施，不僅能直接增加農(nóng)民收入，并且隨著收入的增加，項目區(qū)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件也將有所改善，在提高人民的生活水平，滿足人民的物質(zhì)需要的同時，也促進了人們的身體健康。第十一章 項目組織與管理一、 組織機構與職能劃分：經(jīng)營管理機構設總經(jīng)理一名，其職責是執(zhí)行董事會會議決定和組織領導公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作；公司的職能機構設置五部，生產(chǎn)技術部、財務部、供應部、市場營銷部和行政部，生產(chǎn)技術部下設質(zhì)量檢驗科、萃取車間、果汁生產(chǎn)車間和軟膠囊包裝車間；各部門、科室在總經(jīng)理的領導下，完成各項生產(chǎn)、管理任務。二、 項目經(jīng)營管理模式：經(jīng)營管理機構設總經(jīng)理一名，其職責是執(zhí)行董事會會議決定和組織領導公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。各部門、科室在總經(jīng)理的領導下，完成各項生產(chǎn)、管理任務。三、 經(jīng)營管理措施：各崗位實行崗位責任制。培訓時間根據(jù)生產(chǎn)情況可分階段進行，由各部門負責組織實行。果汁生產(chǎn)也選用質(zhì)量可靠、技術成熟的設備。本項目的消防認真貫徹執(zhí)行“預防為主、防消結(jié)合”的方針，工程嚴格按照有關要求進行了消防設施配置，指定了相應的消防安全管理制度，對人員進行了消防知識的培訓。本工程無自備消防車輛，意外事故消防依靠XX市消防力量統(tǒng)一聯(lián)網(wǎng)解決。公司擁有一批經(jīng)驗豐富的技術人員，具有較強的技術開發(fā)能力。② 該項目的建設，所需主要原材料枸杞籽、枸杞干果和液體CO2在本地區(qū)及周邊城市均有充足的保障。③ 該項目投資利潤率高，風險性較小，投資也不大，適合發(fā)展。二、 問題與建議① 綜上所述，該項目經(jīng)多方面分析，生產(chǎn)技術先進，建設周期短，市場風險小，又符合生態(tài)環(huán)境建設要求，且原料供應有保障，生態(tài)效益、社會效益、經(jīng)濟效益可觀。② 本項目的產(chǎn)品是功能性食品，市場競爭強烈，因此，必須注重市場開拓與新產(chǎn)品的開發(fā)，增強項目的抗