中國人民銀行青島市中心支行doc-閱讀頁
2025-08-01 14:54本頁面
【正文】 總清單》的金額是否一致，若不一致，則退回； 財(cái)政直接支付申請劃款金額與《財(cái)政直接支付匯總清算通知單》的金額是否一致，若不一致，則拒絕清算； 財(cái)政授權(quán)支付申請劃款金額是否超出《財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單》的累計(jì)余額，若超出，則拒絕清算； 申請劃款金額是否超出國庫單一賬戶的庫存余額，若超出，則拒絕清算?！禭X銀行XX支付申請劃（退）款憑證》第一聯(lián)作國庫單一賬戶借記憑證，《申請財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單》作附件；第二聯(lián)作支付系統(tǒng)往賬憑證的附件；第三聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章后提交青島市財(cái)政局國庫部門作付款通知。第三十五條 國庫單一賬戶退款清算手續(xù)（一）承辦行需要辦理退款業(yè)務(wù)時(shí)，根據(jù)財(cái)政零余額賬戶和預(yù)算單位零余額賬戶貸方余額，分別開具《XX銀行XX支付申請退款憑證》；在區(qū)分財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付的基礎(chǔ)上，按一級預(yù)算單位、基層預(yù)算單位分科目的類、款、項(xiàng)填制《申請財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單》，作為《XX銀行XX支付申請退款憑證》的附件一并提交資金清算行，資金清算行匯總本系統(tǒng)內(nèi)各承辦行的相關(guān)信息后，提交中國人民銀行青島市中心支行國庫處，主動通過支付系統(tǒng)將退劃資金劃轉(zhuǎn)國庫單一賬戶。第三十六條 當(dāng)日營業(yè)終了，因特殊原因財(cái)政零余額賬戶和預(yù)算單位零余額賬戶出現(xiàn)余額時(shí)，代理銀行應(yīng)造冊登記，注明原因備查，并將有關(guān)信息于次日上午反饋人民銀行青島市中心支行國庫處和市財(cái)政局。第三節(jié) 差錯(cuò)處理 第三十八條 中國人民銀行青島市中心支行、市財(cái)政局、代理銀行、預(yù)算單位等各相關(guān)部門應(yīng)認(rèn)真辦理財(cái)政國庫資金支付業(yè)務(wù)。 第三十九條 承辦行發(fā)現(xiàn)《財(cái)政性資金支付憑證》存在要素不全、收款人賬號與戶名不符、大小寫金額不符、印鑒與預(yù)留印鑒不符、簽發(fā)日期與提交日期不符等憑證基本要素錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)及時(shí)作退票處理。 第四十一條 代理銀行內(nèi)部在辦理資金匯劃、同城票據(jù)交換等業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，按照有關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行更正。支出日報(bào)表按基層預(yù)算單位，分預(yù)算科目類、款、項(xiàng)（基本建設(shè)支出、科技三項(xiàng)費(fèi)用支出和專項(xiàng)類支出列到項(xiàng)目）編制；支出旬（月）報(bào)表按一級預(yù)算單位，分預(yù)算科目類、款、項(xiàng)（基本建設(shè)支出、科技三項(xiàng)費(fèi)用支出和專項(xiàng)類支出列到項(xiàng)目）編制。日報(bào)表于次日、旬報(bào)表于每旬后一日、月報(bào)表于每月后二日（節(jié)假日順延，下同）報(bào)送。 第四十四條 中國人民銀行青島市中心支行與青島市財(cái)政局、代理銀行之間，代理銀行與青島市財(cái)政局、預(yù)算單位之間要建立相應(yīng)的對賬制度，并相互在對賬單上加蓋對賬人名章和對賬單位公章，加強(qiáng)日常賬務(wù)核對，保證各方賬目記錄相符。 （二）代理銀行每月２日（法定節(jié)假日順延）前向中國人民銀行青島市中心支行國庫處和市財(cái)政局提供月度財(cái)政零余額賬戶對賬單和預(yù)算單位零余額賬戶對賬單，核對財(cái)政零余額賬戶、預(yù)算單位零余額賬戶與國庫單一賬戶之間的清算發(fā)生額。第四章 罰 則第四十五條 財(cái)政性資金支付清算所涉及的各方，應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法的各項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)對賬戶和清算業(yè)務(wù)的管理，遵守結(jié)算紀(jì)律，未按本辦法的有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，責(zé)任由違反方承擔(dān)。 第四十七條 中國人民銀行青島市中心支行在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收到《XX銀行XX支付申請劃款憑證》及附件，未按規(guī)定的時(shí)間和手續(xù)與資金清算行進(jìn)行資金清算，造成代理銀行損失的，由中國人民銀行青島市中心支行承擔(dān)責(zé)任。第四十九條 承辦行未及時(shí)辦理財(cái)政性資金支付或違反《財(cái)政性資金支付憑證》要求，將財(cái)政性資金支付給憑證收款人以外的個(gè)人和單位，責(zé)任由代理銀行承擔(dān)，并負(fù)責(zé)追回錯(cuò)劃款項(xiàng)，按占用時(shí)間和金額支付應(yīng)付利息。第五十條 預(yù)算單位因向承辦行提交的《財(cái)政性資金支付憑證》的收款人與實(shí)際收款人賬號、開戶銀行、金額不符，造成財(cái)政性資金流失和代理銀行損失的，由預(yù)算單位承擔(dān)責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重的，由青島市財(cái)政局、中國人民銀行青島市中心支行取消其代理銀行的代理資格。情節(jié)嚴(yán)重的，由青島市財(cái)政局、中國人民銀行青島市中心支行取消其代理銀行的代理資格。 第五十四條 本辦法由中國人民銀行青島市中心支行和市財(cái)政局共同制定，并負(fù)責(zé)解釋和修訂。 附件：XX銀行XX支付申請劃款憑證； XX銀行XX支付申請退款憑證； 申請財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單； 申請財(cái)政性資金劃（退）款明
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1