【正文】 八）賬表查詢 1. 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計(jì)表 業(yè)務(wù)十一： 2003/06/20業(yè)務(wù)二部委托利氏公司代為銷售計(jì)算機(jī)50臺(tái)，售價(jià)為2200元，貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。立即開(kāi)據(jù)銷售專用發(fā)票給利氏公司。 操作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，調(diào)整委托代銷業(yè)務(wù)的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)方法為“發(fā)出商品”確定。 在銷售系統(tǒng)中，查詢委托代銷統(tǒng)計(jì)表 2. 2003/06/26業(yè)務(wù)一部售給昌新公司的計(jì)算機(jī)因質(zhì)量問(wèn)題,退回1臺(tái)，單價(jià)為6500元，收回成品倉(cāng)庫(kù)。 操作向?qū)В?（一）發(fā)貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單 （二）退貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時(shí)應(yīng)包含紅字） 業(yè)務(wù)十三： 2003/06/27委托利氏公司銷售的計(jì)算機(jī)退回2臺(tái),入成品倉(cāng)庫(kù)。 操作向?qū)В?（一）發(fā)生退貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結(jié)算退回單 （二）在銷售系統(tǒng)中，復(fù)核紅字專用銷售發(fā)票 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核委托代銷退貨單 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一：（直運(yùn)業(yè)務(wù)） 1.隨后，業(yè)務(wù)一部填制相應(yīng)銷售訂單。 2003/06/26業(yè)務(wù)一部經(jīng)聯(lián)系以90，000元的價(jià)格向艾德公司發(fā)出采購(gòu)訂單。 3. 4. 5.財(cái)務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 （二）在銷售系統(tǒng)中，定義存貨檔案（該存貨應(yīng)有銷售、外購(gòu)屬性） （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單 （四）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制并審核采購(gòu)訂單 （五）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)發(fā)票 （六）在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購(gòu)發(fā)票（在確定篩選條件時(shí)，應(yīng)包含“未完全報(bào)銷發(fā)票”） （七）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票 （八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行直運(yùn)商品記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，查詢存貨明細(xì)賬 2003/06/16 成品倉(cāng)庫(kù)收到當(dāng)月加工的20臺(tái)計(jì)算機(jī),做產(chǎn)成品入庫(kù)。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核產(chǎn)成品入庫(kù)單 （二）在庫(kù)存系統(tǒng)中，查詢收發(fā)存匯總表 （三）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配 （四）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行單據(jù)記賬 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核材料出庫(kù)單（建議單據(jù)中的單價(jià)為空） 2003/06/10 業(yè)務(wù)一部向建昌公司購(gòu)進(jìn)80根256兆內(nèi)存條，單價(jià)為300元。 2003/06/12 業(yè)務(wù)二部向建昌公司購(gòu)進(jìn)100根256兆內(nèi)存條，單價(jià)為295元。 2003/06/12 收到上述兩筆入庫(kù)的專用發(fā)票一張，票號(hào)為45601。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，定義該存貨的檔案（應(yīng)選擇“出庫(kù)跟蹤入庫(kù)”選項(xiàng)） （二）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，對(duì)材料出庫(kù)單進(jìn)行單據(jù)設(shè)計(jì)（增設(shè)“入庫(kù)單號(hào)”欄） （三）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制兩張采購(gòu)入庫(kù)單 （四）在采購(gòu)系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)發(fā)票 （五）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算 （六）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制出庫(kù)單 （七）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，查詢?nèi)霂?kù)跟蹤表 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制并審核調(diào)撥單 （二）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他入庫(kù)單 （三）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他出庫(kù)單 （四）在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，執(zhí)行特殊單據(jù)記賬 如果周二未進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，需進(jìn)行提示。 （三）假定周二未對(duì)該存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，將業(yè)務(wù)日期調(diào)整為周三，進(jìn)入庫(kù)存系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行相應(yīng)提示。 業(yè)務(wù)七：（盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)） 2003/06/25 對(duì)原料倉(cāng)庫(kù)的所有存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。 經(jīng)確認(rèn)，該鍵盤(pán)的成本為80元/只。 2．在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核盤(pán)點(diǎn)單 3. 在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，對(duì)出入庫(kù)單進(jìn)行記賬。 業(yè)務(wù)八：（假退料） 2003/06/30根據(jù)生產(chǎn)部門(mén)的統(tǒng)計(jì)，有20只硬盤(pán)當(dāng)月尚未耗用完。 操作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，填制假退料單 （二）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行單據(jù)記賬 （三）在存貨系統(tǒng)中，查詢明細(xì)賬 說(shuō)明：當(dāng)月末結(jié)賬后，可再重新查詢明細(xì)賬。 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入。 （三）賬表查詢：根據(jù)信用期限進(jìn)行單據(jù)報(bào)警查詢。 財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此生成相應(yīng)憑證。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷] —[自動(dòng)核銷] 3．查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬 4．查詢收款預(yù)測(cè) 三、轉(zhuǎn)賬處理 （一）預(yù)收沖應(yīng)收 2003/06/26將收到的昌新貿(mào)易公司30000元的預(yù)收款沖減其應(yīng)收賬款。 （二）紅票對(duì)沖 將利氏公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進(jìn)行對(duì)沖。 四、壞賬處理 （一）發(fā)生壞賬時(shí) 2003/06/27收到通知華宏公司破產(chǎn)，其所欠款項(xiàng)將無(wú)法收回，做壞賬處理。 （二）壞賬收回 2003/06/28收回華宏公司已做壞賬的貨款50000元現(xiàn)金，做壞賬收回處理。 （三）計(jì)提本年度的壞賬準(zhǔn)備 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[計(jì)提壞賬準(zhǔn)備] 第二部分：供應(yīng)商往來(lái)款的處理 一、應(yīng)付款的確認(rèn) 將上述采購(gòu)業(yè)務(wù)中所涉及到的采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行審核。 操作向?qū)В?（一）在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[應(yīng)付單據(jù)處理]—[應(yīng)付單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時(shí)可做合并制單）。 二、付款結(jié)算： 1．2003/06/26以支票方式支付給興華公司貨款76752元。 2．查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬 三、轉(zhuǎn)賬處理 紅票對(duì)沖： 將建昌公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進(jìn)行對(duì)沖。 四、財(cái)務(wù)核算： （一）將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證 在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理] 1．發(fā)票制單： 2．結(jié)算單制單： ：實(shí)驗(yàn)七 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件進(jìn)行各出入庫(kù)成本的計(jì)算及月底如何做好月末結(jié)賬工作 （二）正常單據(jù)記賬：將采購(gòu)、銷售業(yè)務(wù)所涉及的入庫(kù)單，出庫(kù)單進(jìn)行記賬。 二、財(cái)務(wù)核算 （一）根據(jù)上述業(yè)務(wù)中所涉及到的采購(gòu)入庫(kù)單編制相應(yīng)憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財(cái)務(wù)核算]—[生成憑證]，選擇“采購(gòu)入庫(kù)單（報(bào)銷）”生成相應(yīng)憑證 三、月末結(jié)賬 （一）采購(gòu)系統(tǒng)的月末結(jié)帳 操作向?qū)В?在采購(gòu)系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)]—[月末結(jié)賬] （三）庫(kù)存系統(tǒng)的月末結(jié)賬 操作向?qū)В?在庫(kù)存系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)處理]—[月末結(jié)賬] 2．生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證（如果計(jì)價(jià)方式為“全月平均”） 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財(cái)務(wù)核算]—[生成憑證]，選擇“銷售出庫(kù)單”