【正文】 作績效進行定期考核和客觀評價，保證公司廉潔風險防控工作的有關機制得到充分有效地落實。手冊確定的存在廉潔風險的業(yè)務事項，在公司《內(nèi)部控制手冊》中已經(jīng)明確控制流程的，仍按照《內(nèi)部控制手冊》的規(guī)定執(zhí)行，但其流程中被本手冊標識為存在廉潔風險的業(yè)務環(huán)節(jié)，其廉潔風險防控措施必須按照本手冊規(guī)定執(zhí)行；對《內(nèi)部控制手冊》沒有涉及的業(yè)務事項，其控制流程和廉潔風險防控措施均按本手冊的規(guī)定執(zhí)行。在風險的形成過程中，涉及風險因素、風險事件和風險損失三個方面。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差風險事件是指風險因素未受控制或控制失效而發(fā)生變動從而直接或間接造成損失的事件。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差2．風險管理(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差風險管理是指通過對潛在風險的識別、衡量和分析，采用合理、有效的方法對風險的控制。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差風險識別是指用感知、判斷或歸類的方式對現(xiàn)實的和潛在的風險性質(zhì)進行鑒別的過程。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差風險應對是指研究、制定并實施風險規(guī)避、風險控制和降低風險損失的措施，應對風險的措施一般有四種：規(guī)避風險、接受風險、降低風險和分擔風險。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差（二）廉潔風險(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差1．廉潔風險(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差廉潔風險指行為主體在履職過程中發(fā)生腐敗行為的可能性和發(fā)生后果的嚴重性。腐敗行為包括三個構(gòu)成要件：公共權(quán)力的濫用、謀取私利（包括個人或小團體利益）的意圖、制度性缺陷。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差客觀性指任何有業(yè)務處置權(quán)的行為主體都存在廉潔風險。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差不確定性指廉潔風險只是有可能發(fā)生而不是必然發(fā)生。主要是由于行為主體政治思想、職業(yè)道德修養(yǎng)缺乏，私欲貪念膨脹。主要是由于法律法規(guī)和有關制度不配套、不完善，存在缺失和漏洞，使行為主體在執(zhí)行和操作時有空可鉆，有機可乘。主要是由于管理體制或工作機制不健全、不適應，造成管理空當或監(jiān)管缺位、錯位。主要是由于業(yè)務流程設計不合理、不完善，執(zhí)行不規(guī)范，監(jiān)管不到位。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差個人利用職權(quán)以經(jīng)營、投資、中介、兼職、索賄、受賄等各種形式謀取私利，損害本企業(yè)利益。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差違反規(guī)定進行職務消費。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差（三）廉潔風險防控(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差廉潔風險防控是運用風險管理理論和經(jīng)驗，形成有效識別、評估和控制廉潔風險的機制。廉潔風險防控工作要緊密圍繞企業(yè)工作的重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，把反腐倡廉的要求貫穿其中，為企業(yè)健康運營提供保障。廉潔風險防控工作要積極探索和正確把握廉潔風險的特點和規(guī)律，以改革創(chuàng)新的精神，通過制度創(chuàng)新和流程再造防控廉潔風險，發(fā)揮懲防體系與風險管理的合力效應。廉潔風險防控工作要找準腐敗防控的關鍵點，以規(guī)范和制約權(quán)力為核心構(gòu)建防控體系，認真落實黨風廉政建設責任制，實現(xiàn)廉潔風險的預控和在控。廉潔風險信息的收集應覆蓋企業(yè)多層面、多環(huán)節(jié)，注意通過信訪舉報、效能監(jiān)察、審計監(jiān)督和對制度、流程評估分析中發(fā)現(xiàn)問題，避免風險信息的遺漏。運用定性或定量評估方法，對廉潔風險發(fā)生的可能性和風險損失的影響程度進行評估，確定高、中、低風險級別，從而明確廉潔風險監(jiān)控重點和管理層次。從教育、制度、監(jiān)督、改革、糾風、懲處六個方面有針對性地制定廉潔風險防控措施，做到措施嚴密、責任到位，覆蓋企業(yè)全方位、全過程和全部人員。公司企業(yè)理念中的企業(yè)宗旨、核心價值觀和員工行為準則集中體現(xiàn)了公司員工廉潔從業(yè)，防范廉潔風險的道德規(guī)范和行為標準。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差核心價值觀:堅持誠信，注重合作；不斷創(chuàng)新，積極進??；創(chuàng)造業(yè)績，服務國家。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差2）遵紀守法，遵章守制。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差4）刻苦學習，不斷創(chuàng)新。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差6）團結(jié)協(xié)作，善于溝通。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差8）助人為樂，熱心公益。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差10）勤儉節(jié)約，保護環(huán)境。領導干部處于企業(yè)各項工作的核心地位，掌握企業(yè)管理的各種權(quán)力，也面臨較大的廉潔風險，一旦發(fā)生腐敗行為，將給企業(yè)造成更大的損失，產(chǎn)生極壞的影響，嚴重損害黨和企業(yè)的形象。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差領導干部應樹立馬克思主義的世界觀、人生觀和價值觀，正確對待權(quán)力、地位和利益，廉潔自律、克己奉公，加強黨性修養(yǎng)和廉潔從業(yè)道德修養(yǎng),增強法制觀念和紀律意識,筑牢拒腐防變的思想道德防線。這些制度和規(guī)定包括：《中國共產(chǎn)黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《關于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》、《關于領導干部報告?zhèn)€人有關事項的規(guī)定》、《關于在中央企業(yè)開展述廉議廉工作的意見》、《中國華能集團公司黨風廉政建設責任制實施辦法》等。(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差（三）領導機制與工作職責(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差1．領導機制(最細新、最全標準)廉潔風險防控手冊1廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述1（一）指導思想2（二）目的2（三）適用范圍3二、廉潔風險防控概述3（一）風險及風險管理3（二）廉潔風險4（三）廉潔風險防控5臟自秸叼豈驅(qū)瞄工慫尿率愁療尺功嗆靈瑟張險芍盯哭瞻鉀槍言攣潛碟猛妊壕配淡醇戍隔滬陵瞞杰呂留集蔫癸嘲哲艇炊輩眉囚街芬兔迷諜鏟愚例攘差公司廉潔風險防控工作實行各單位黨委（黨組）統(tǒng)一領導，黨政齊抓共管，紀委（紀檢組）組織協(xié)調(diào)，部門各負其責的領導機制，紀檢監(jiān)察部門是本單位廉潔風險防控工作的歸口管理部