【正文】 位 指標(biāo)和數(shù)據(jù) 備注1 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 建設(shè)投資 萬(wàn)元 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 2 銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期3 銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 4 增值稅 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期5 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期6 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期7 所得稅 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期8 稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期9 稅收總額（3+4+7） 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期10 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前 % 全部投資所得稅后 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前 萬(wàn)元 IC=10%全部投資所得稅后 萬(wàn)元 IC=10% 靜態(tài)投資回收期 含建設(shè)期全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 動(dòng)態(tài)投資回收期 含建設(shè)期全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 總投資收益率 % 資本金凈利潤(rùn)率 % 11 清償能力分析資產(chǎn)負(fù)債率 % 12 盈虧平衡點(diǎn) % 風(fēng)險(xiǎn)分析（1）項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告24對(duì)于投資項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于市場(chǎng)、技術(shù)、工程、資金、政策、原材料供應(yīng)及社會(huì)和管理等方面。（2）風(fēng)險(xiǎn)程度 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)○1a)一般風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，即使發(fā)生，造成的損失較小，一般不影響項(xiàng)目的可行性。c)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，有兩種情況，一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大，風(fēng)險(xiǎn)造成的損失大，使項(xiàng)目由可行變?yōu)椴豢尚?；二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失嚴(yán)重，但是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項(xiàng)目仍然可以正常實(shí)施。 風(fēng)險(xiǎn)程度分析○2a)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目生產(chǎn)工藝技術(shù)和設(shè)備上主要采用國(guó)內(nèi)成熟的先進(jìn)設(shè)備和企業(yè)掌握的工藝技術(shù)，因此說(shuō)，本項(xiàng)目的工藝與技術(shù)是成熟和可行的，風(fēng)險(xiǎn)性不大。二、從目前情況來(lái)看，包裝行業(yè)市場(chǎng)份額基本不會(huì)有大變化，主要可能發(fā)生的情況是現(xiàn)有產(chǎn)品壽命不長(zhǎng)，新型的產(chǎn)品技術(shù)開(kāi)發(fā)和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)較慢，由其它省外的品牌搶占了市場(chǎng)份額。d）政策風(fēng)險(xiǎn)分析采用專(zhuān)家評(píng)估法幫助識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素和估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度，就項(xiàng)目可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行判斷，對(duì)分析結(jié)果整理并結(jié)合本報(bào)告各部分的研究成果進(jìn)行匯總，風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析見(jiàn)表31表 32 風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度分析表BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告26序 號(hào) 風(fēng) 險(xiǎn) 因 素 名 稱(chēng) 風(fēng) 險(xiǎn) 程 度 說(shuō) 明1 市 場(chǎng) 產(chǎn) 品 價(jià) 格 一 般 產(chǎn) 品 價(jià) 格 仍 有 下 降 的 空 間 競(jìng) 爭(zhēng) 力 一 般 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 和 營(yíng) 銷(xiāo) 網(wǎng) 絡(luò) 有 較 強(qiáng) 競(jìng) 爭(zhēng) 力2 原 材 料 價(jià) 格 較 大 原 材 料 的 波 動(dòng) 直 接 影 響 成 本 供 應(yīng) 一 般 供 應(yīng) 有 保 障3 技 術(shù) 先 進(jìn) 性 一 般 以 雄 厚 的 模 具 開(kāi) 發(fā) 實(shí) 力 支 持 新 產(chǎn) 品 開(kāi) 發(fā) 適 用 性 一 般 能 針 對(duì) 客 戶(hù) 需 求 進(jìn) 行 個(gè) 性 化 設(shè) 計(jì) 可 靠 性 一 般 擁 有 自 主 知 識(shí) 產(chǎn) 權(quán) 及 其 它 先 進(jìn) 裝 備 ， 能 確保 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 優(yōu) 良 。? 進(jìn)一步改進(jìn)工藝，降低制造成本，加強(qiáng)企業(yè)管理、降低產(chǎn)品綜合成本，形成一定的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，保證一定的利潤(rùn)空間。積極同客戶(hù)聯(lián)系，密切合作，鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)，開(kāi)發(fā)潛在市場(chǎng)。BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告27（2）項(xiàng)目的社會(huì)效益①項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的影響包裝材料應(yīng)用于第一二三產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)鏈也很長(zhǎng)，對(duì)各行各業(yè)的發(fā)展都有深遠(yuǎn)影響。②項(xiàng)目對(duì)資源綜合利用、改善環(huán)境以及循環(huán)經(jīng)濟(jì)方面的影響本項(xiàng)目在生產(chǎn)工藝上將進(jìn)行工藝改良，達(dá)到原材料的最大化的利用，實(shí)現(xiàn)了對(duì)資源的綜合利用，做到了項(xiàng)目與自然的和諧共存，體現(xiàn)了循環(huán)經(jīng)濟(jì)的思想。廢水和廢氣經(jīng)過(guò)嚴(yán)格處理，達(dá)標(biāo)排放,項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中不會(huì)對(duì)周邊環(huán)境產(chǎn)生不良影響，體現(xiàn)項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展的理念。（3）建設(shè)與項(xiàng)目相關(guān)的給排水、電氣、通風(fēng)空調(diào)、壓縮空氣動(dòng)力、環(huán)保、消防等公用配套工程。（2）經(jīng)濟(jì)目標(biāo)項(xiàng)目新增總投資 2950 萬(wàn)元，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年可實(shí)現(xiàn)新增銷(xiāo)售收入 3810 萬(wàn)元，新增凈利潤(rùn)為 萬(wàn)元，項(xiàng)目稅后投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％，稅后靜態(tài)投資回收期 年（含改造期） 。 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目改造的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表 33。BOPP 生產(chǎn)線的主要生產(chǎn)工藝如 34 所示。大母卷經(jīng)數(shù)十小時(shí)的自然收縮和冷卻的定型過(guò)程稱(chēng)為“時(shí)效處理” ；⑤最后，性能趨于穩(wěn)定的薄膜經(jīng)分切機(jī)分切成市場(chǎng)需求的規(guī)格并發(fā)往供應(yīng)商或用戶(hù)。 設(shè)備方案本項(xiàng)目配置選用的工藝設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備及檢測(cè)設(shè)備原則上是以國(guó)產(chǎn)設(shè)備為主，但考慮到目前我國(guó)對(duì)部份檢測(cè)儀器和設(shè)備尚存在產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定的實(shí)際情況，少量的儀器擬采用國(guó)外產(chǎn)品，由國(guó)內(nèi)代理公司購(gòu)進(jìn)，人民幣支付。新增主要設(shè)備清單見(jiàn)表 33。1. 施工要求a)地基基礎(chǔ)：本項(xiàng)目擬采用框、排架廠房均采用柱下鋼筋混凝土獨(dú)立或連梁基礎(chǔ)。d)樓地面：為杜絕地面空鼓、裂縫等質(zhì)量通病的出現(xiàn)，樓（地）面工程施工前必須將基層表面的浮土、砂漿等沾污雜物清理干凈，表面如沾有油污，應(yīng)用5%～10%濃度的火堿水溶液清刷干凈，以確保樓（地）面工程不空鼓，粘接牢固。為滿足國(guó)家節(jié)能要求，墻體一般采用多孔砌體。辦公樓（含化驗(yàn)室） 、門(mén)衛(wèi)值班室等有空調(diào)要求的建筑采用PVC雙層中空玻璃塑鋼窗。g)樓梯欄桿：一般生產(chǎn)車(chē)間采用鋼梯、鋼管扶手欄桿。h)地溝地坑：一般地溝、地坑采用C25防水混凝土，抗?jié)B等級(jí)不小于S6 ；地坑伸縮縫采用橡膠止水帶。該工程全部采用新模板。2. 設(shè)計(jì)要求設(shè)計(jì)使用年限：二十五年；抗震設(shè)防分類(lèi)：辦公樓為乙級(jí)；一般車(chē)間為丙類(lèi)；抗震設(shè)防烈度：7度；設(shè)計(jì)基本地震加速度：；基本風(fēng)壓： ； b)結(jié)構(gòu)選型：基礎(chǔ)工程：根據(jù)建(構(gòu)) 筑物荷載情況，重大建( 構(gòu))筑物落在樁基上，次要建(構(gòu))筑物可采用天然地基，混凝土基礎(chǔ)；設(shè)計(jì)時(shí),應(yīng)根據(jù)地質(zhì)詳勘資料，合理選擇基礎(chǔ)形式和持力層，在滿足結(jié)構(gòu)安全的前提下盡量降低工程造價(jià)；單層廠房：?jiǎn)螌硬捎娩摻罨炷林萆w采用鋼屋架承重，上鋪壓型鋼板屋面；給排水工程依據(jù)的規(guī)范主要有如下：《建筑給排水設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB500152022）BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告34《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 （GB57492022）《室外給水設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB500132022）《室外排水設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB500142022）廣東省地方標(biāo)準(zhǔn)《水污染物排放限值》 （DB44/262022）（1）給水工程? 供水原則本項(xiàng)目的供水目標(biāo)是及時(shí)、足量供應(yīng)，保證施工的連續(xù)進(jìn)行，不因供水不足而停止施工：土建施工用水和生活用水實(shí)行分管供應(yīng)，采用一路供水；消防用水設(shè)施按現(xiàn)行的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的要求進(jìn)行布置，本項(xiàng)目需自行設(shè)置消防水泵站、消防水池；本項(xiàng)目的用水需設(shè)置計(jì)量表，對(duì)用水量進(jìn)行管理控制。供水要求：生活給水達(dá)到中國(guó)《生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)》 （GB57492022）的要求；土建施工用水水質(zhì)應(yīng)根據(jù)各工地的要求來(lái)確定，但不能低于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。給水分區(qū)：給水設(shè)計(jì)分為生活給水系統(tǒng)、施工及低壓消防水給水系統(tǒng)、高壓消防水給水系統(tǒng)和循環(huán)冷卻水管道系統(tǒng)四部分。? 排水系統(tǒng)排水體制：排水體制采用分流制，即分生活污水和雨水兩個(gè)排放體制。排水設(shè)施按照相關(guān)規(guī)范進(jìn)行，處理后的污水水質(zhì)達(dá)到《廣東省水污物排放標(biāo)準(zhǔn)》 （DB44/262022）的要求。排水管管材：排水干管、支管及附件凡靠近食堂、餐廳等廚房灶臺(tái)、洗滌池、鍋爐房降溫排污等可能連續(xù)40度高溫以上場(chǎng)所均須采用（或改用）鑄鐵排水管。供電設(shè)施：廣東省電網(wǎng)公司某供電局的電力總線架設(shè)至廠區(qū)外，本項(xiàng)目的用電直接使用該供電局電力，考慮到用電的連續(xù)性，廠區(qū)BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告36已經(jīng)安裝發(fā)電機(jī)組，以保證連續(xù)供電。道路照明控制采用光控，廊道照明將地坑與露天部分嚴(yán)格分開(kāi)控制。用電安全：本項(xiàng)目較多地使用電，因此用電安全在本項(xiàng)目中格外重要。BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告37本工程項(xiàng)目的通風(fēng)降溫應(yīng)按以下要求進(jìn)行設(shè)置：①本項(xiàng)目生產(chǎn)對(duì)車(chē)間的溫度、濕度要求不高，車(chē)間采取自然通風(fēng)；項(xiàng)目所在地夏季溫度較高，生產(chǎn)車(chē)間熱源較多，因此在車(chē)間和倉(cāng)庫(kù)設(shè)置有足夠的排氣設(shè)備和空調(diào)；②辦公室、生活間按現(xiàn)行的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GB212022)的規(guī)定執(zhí)行；③車(chē)間工作環(huán)境必須符合勞動(dòng)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。其中：設(shè)備技術(shù)投資 1500 萬(wàn)元，廠房和配套設(shè)施投資 800 萬(wàn)元。根據(jù)項(xiàng)目工程情況，項(xiàng)目主要招標(biāo)范圍包括：相關(guān)配套工程的設(shè)計(jì)、監(jiān)理、設(shè)備采購(gòu)和相關(guān)的工程施工等內(nèi)容。因此，建議項(xiàng)目根據(jù)工程內(nèi)容的不同標(biāo)段實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)與邀請(qǐng)招標(biāo)相結(jié)合。招標(biāo)之前，企業(yè)應(yīng)初步擬定招標(biāo)范圍和初步方案，其主要內(nèi)容包括：報(bào)價(jià)人須知、用戶(hù)需求、合同樣本、報(bào)價(jià)文件格式、評(píng)分辦法、標(biāo)底等。 招標(biāo)方案本項(xiàng)目招標(biāo)方案見(jiàn)表 35：招標(biāo)方案表。2022 年任公司執(zhí)行董事、 （兼任）總經(jīng)理。杜總對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)較為熟悉，就萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn)萬(wàn) 萬(wàn) √萬(wàn) 萬(wàn) √ √ √萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) √ √ √ 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 6000m萬(wàn)萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) √ √ √萬(wàn) 萬(wàn) √ √ √萬(wàn) 萬(wàn) √ √ √ (萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) )萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) √其 他 √萬(wàn) 萬(wàn) (萬(wàn) 萬(wàn) )萬(wàn) 萬(wàn)萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn)萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn)萬(wàn) 萬(wàn) 萬(wàn)萬(wàn)BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告39職以來(lái)公司整體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不斷上升，為公司的發(fā)展壯大達(dá)下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。投資預(yù)算中的有關(guān)稅費(fèi)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行取值。投資估算編制依據(jù)包括以下幾個(gè)方面：（1） 方案設(shè)計(jì)及有關(guān)圖紙和技術(shù)資料；（2） 《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》 （GB505002022）（3） 《廣東省建設(shè)工程造價(jià)管理規(guī)定》（4） 《廣東省安裝工程計(jì)價(jià)辦法》 （2022）（5） 《廣東省安裝工程綜合定額》 （2022）（6） 《項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)》 （注冊(cè)咨詢(xún)工程師教材）項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金構(gòu)成。建設(shè)期利息是債務(wù)資金在建設(shè)期內(nèi)發(fā)生并應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值的利息，包括借款（或債券）利息及手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)、管理費(fèi)等。BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告40項(xiàng)目總投資的構(gòu)成，即投資估算的具體內(nèi)容如圖 31 所示。（1）建設(shè)投資估算建設(shè)投資估計(jì)為 2300 萬(wàn)元，主要包括建筑工程、設(shè)備購(gòu)置、安裝工程等。（2）建設(shè)期利息估算本項(xiàng)目銀行貸款 2022 萬(wàn)元，建設(shè)期為一年，建設(shè)期利息約為60 萬(wàn)元（3）流動(dòng)資金估算根據(jù)國(guó)家發(fā)改委規(guī)定，采用詳細(xì)估算法計(jì)算流動(dòng)資金需要量。本項(xiàng)目本項(xiàng)目的流動(dòng)資金為。表 31 總投資估算表 單位: 萬(wàn)元BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告41序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 投資額 投資比例 自籌資金 銀行貸款 省扶助資金1 建設(shè)投資 2240 % 240 1500 500 設(shè)備購(gòu)置 1500 建筑與環(huán)保工程 7402 建設(shè)期利息 60 % 60 3 鋪底流動(dòng)資金 650 % 150 500 4 總計(jì) 2950 100% 450 2022 500 籌措方案項(xiàng)目總投資 2950 萬(wàn)元，企業(yè)自籌 450 萬(wàn)元，銀行貸款 2022 萬(wàn)元，申請(qǐng)省扶助資金 500 萬(wàn)元。投資進(jìn)度：項(xiàng)目從 2022 年 6 月起到 2022 年 6 月結(jié)束。 申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)助金額及使用方案建設(shè)項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)助 500 萬(wàn)。BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告424 項(xiàng)目建設(shè)條件 環(huán)境保護(hù)條件 生態(tài)環(huán)境影響分析 (1)噪聲： 主要來(lái)自車(chē)間設(shè)備運(yùn)行產(chǎn)生機(jī)械噪聲。(4)固體廢棄物：生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的邊料、廢料等不能再利用的物品。 生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施(1) 環(huán)境保護(hù)措施執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》(1989年12月26日) ；《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》(2022年4月1日) ；《中華人民共和國(guó)環(huán)境影響評(píng)價(jià)法》(2022年10月28日) ；《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB 30951996) ；《水污染物排放限值》（DB44/262022）；《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GB 123481990)；《建筑施工場(chǎng)界噪聲限值》(GB 125231990)；《大氣污染物排放限值》(DB44/272022)；《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB 162971996)；《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》（1998年11月29日）；BOPP 生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告43《一般工業(yè)固體廢物貯存、處置場(chǎng)污染控制標(biāo)準(zhǔn)》(GB 185992022)。生活垃圾每天則由當(dāng)?shù)丨h(huán)衛(wèi)部門(mén)進(jìn)行收集處理。因此從環(huán)境保護(hù)的角度看，本項(xiàng)目是可行的。按照“ 安全第一、預(yù)防為主”的安全生產(chǎn)方針，必須強(qiáng)化職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察工作，真正做到保護(hù)職工的安全和健康。(2)職業(yè)安全防范措施在本工程項(xiàng)目中，為了防止可能產(chǎn)生的危害，擬采取以下防護(hù)措施：①加強(qiáng)工作人員的勞動(dòng)安全教育，樹(shù)立“安全為生產(chǎn)，生產(chǎn)必須安全” 的思想，根據(jù)各工種的特點(diǎn)制定安全操作條例，建立完善的交、值班制度，指定安全管理措施和制度。③設(shè)置防雷、防靜電設(shè)施。所有電氣設(shè)備均安裝接地線。叉車(chē)的使用中要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《叉車(chē)操作安全規(guī)則》和《叉車(chē)運(yùn)行安全規(guī)則》 ，建筑物內(nèi)叉車(chē)行