冷卻水余熱利用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-閱讀頁
2025-05-28 08:42本頁面
【正文】 民售熱單價(jià)為26元/㎡，年居民供暖收入520萬元。售熱的增值稅稅率為13%，城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)和教育費(fèi)附加分別為增值稅的5%和3%。本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷售收入520萬元，年上繳稅金53萬元，年利潤(rùn)總額313萬元，%。企業(yè)增量損益情況見詳附表6，增量全部投資現(xiàn)金流量情況詳見附表7.表1341 增量盈利能力指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收 益 率投資回收 期財(cái)務(wù)凈現(xiàn) 值投資利潤(rùn) 率投資利稅 率%107萬元%%資金來源與運(yùn)用見附表8，資產(chǎn)負(fù)債見附表10。由于在評(píng)價(jià)時(shí)所采用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為基期價(jià)格，存在著一定程度的不確定性，因此需要進(jìn)行不確定性分析，以估計(jì)項(xiàng)目實(shí)施中可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而確定項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的合理性，本章對(duì)建設(shè)投資、生產(chǎn)成本、電價(jià)、熱價(jià)等單價(jià)因素上下浮動(dòng)10%進(jìn)行不確定分析，各項(xiàng)指標(biāo)均有不同的變化，其中售價(jià)變化比其他因素敏感，其次是成本。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。表1343 投資收益率變動(dòng)敏感性分析表序號(hào)項(xiàng) 目20%10%0+10%+20%一、投資變化二、經(jīng)營(yíng)成本變化三、銷售收入變化價(jià)格收益率%25201510投資成本520%20%10%20%10%510投資收益率變動(dòng)敏感性分析示意圖%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值107萬元大于零。從敏感性分析的各項(xiàng)指標(biāo)中可以看出其具備一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。附表1 流 動(dòng) 資 金 估 算 表（增量）單位：萬元單位項(xiàng)目名稱最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)經(jīng) 濟(jì) 計(jì) 算 期012345678—20達(dá)產(chǎn)比例(%)1001001001001001001001流動(dòng)資產(chǎn)134134134134134134134應(yīng)收賬款301267676767676767存 貨燃料3012207207207207207207207其他材料3012現(xiàn) 金301200000002流動(dòng)負(fù)債0000000應(yīng)收帳款30121101101101101101101103流動(dòng)資金110110110110110110110流動(dòng)資金本年增加額0自有流動(dòng)資金110流動(dòng)資金借款加額流動(dòng)資金借款流動(dòng)資金借款利息（%） 附表2 生產(chǎn)成本計(jì)算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目名稱合計(jì)經(jīng) 濟(jì) 計(jì) 算 期01234567891011121314151617181920制熱量（萬千瓦）1燃料費(fèi)41402072072072072072072072072072072072072072072072072072072072072水費(fèi)3材料費(fèi)4工資及福利基金160888888888888888888885折舊費(fèi)188094949494949494949494949494949494949494946修理費(fèi)94047474747474747474747474747474747474747477攤銷費(fèi)1918其他費(fèi)用9財(cái)務(wù)費(fèi)用000000000000000000000基建貸款利息0其中：硬貸貸款0 銀行貸款利息0流動(dòng)資金貸款利息000000000000000000000短貸利息010生產(chǎn)成本合計(jì)414020720720720720720720720720720720720720720720720720720720720711經(jīng)營(yíng)成本7660383383383383383383383383383383383383383383383383383383383383 附表3 產(chǎn)品銷售收入及稅金計(jì)算表（增量）序號(hào)項(xiàng) 目單位經(jīng) 濟(jì) 計(jì) 算 期01234567891011制熱量（萬千瓦）1銷售收入萬元5205205205205205205205205205202銷售稅金及附加萬元53535353535353535353增值稅萬元47474747474747474747城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)萬元2222222222教育費(fèi)附加萬元1111111111序號(hào)項(xiàng) 目單位經(jīng) 濟(jì) 計(jì) 算 期合計(jì)備 注121314151617181920制熱量（萬千瓦）1銷售收入萬元52052052052052052052052052098802銷售稅金及附加萬元5353535353535353531007增值稅萬元474747474747474747893城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)萬元22222222238教育費(fèi)附加萬元11111111119 附表4 產(chǎn)品銷售收入及稅金計(jì)算表序號(hào)項(xiàng) 目單位經(jīng) 濟(jì) 計(jì) 算 期01234567891011制熱量（萬千瓦）1銷售收入萬元5005205205205205205205205205202銷售稅金及附加萬元50535353535353535353增值稅萬元45474747474747474747城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)萬元222222222教育費(fèi)附加萬元111111111序號(hào)項(xiàng) 目單位經(jīng) 濟(jì) 計(jì) 算 期合計(jì)備 注121314151617181920制熱量（萬千瓦）1銷售收入萬元52052052052052052052052052098602銷售稅金及附加萬元5353535353535353531004增值稅萬元474747474747474747891城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)萬元222222222教育費(fèi)附加萬元111111111 附表5 損 益 計(jì) 算 表（增量）序號(hào)項(xiàng)目名稱合計(jì)經(jīng) 濟(jì) 計(jì) 算 期01234567891011121314151617181920制熱量（萬千瓦）4561產(chǎn)品銷售收入98805205205205205205205205205205205205205205205205205205205202銷售稅金及附加100753535353535353535353535353535353535353資 源 稅3總成本費(fèi)用67773833803773743713803803803803803743743743743743743743743744營(yíng)業(yè)外凈支出5利潤(rùn)總額5496207223402572742922922922922923153153153153153153153153156彌補(bǔ)以前年度虧損7應(yīng)納所得稅額54962072232402572742922922922922923153153153153153153153153158所 得 稅（33%）1812687479859096969696961041041041041041041041041049稅后利潤(rùn)368413914916117218419619619619619621121121121121121121121121110特種基金11可供分配本年度利潤(rùn)368413914916117218419619619619619621121121121121121121121121112盈余公積金55421222426282929292929323232323232
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