【正文】 、加工：指導學生開展工作，并作為其中的一員，參與到各個小組的活動中，了解學生活動情況，并對學生研究問題進行導撥，避免不必要的時間浪費?！　設(shè)計意圖]讓學生在整理資料的過程中，掌握相關(guān)的知識并了解相關(guān)的電腦病毒的防治辦法和注意事項?！　學生活動]小組匯報、其他小組同學提問?！　∪蝿?wù)五：總結(jié)、評價：對小組活動中涉及的關(guān)于電腦病毒的新的知識進行總結(jié)；對小組和個人進行評價，及時鼓勵表現(xiàn)好的，激勵表現(xiàn)不是很好的?！　⌒≈R　　黑客和駭客　　舉例　　非破壞性攻擊：百度搜索引擎（baidu）遭受攻擊，導致3天不能正常搜索?！　教師提問]從上面這兩個例子大家有可以發(fā)現(xiàn)些什么問題呢？　　[學生回答]這些被攻擊的對象都比較出名，攻擊的人肯定都很厲害……　　[教師說明]對，從中我們可以發(fā)現(xiàn)些這些問題，因此雖然有句俗話說“人怕出名豬怕壯”，可是身為黑客他們最怕的可能就是出不了名了。最終我們可以把黑客的攻擊特點定義為“重質(zhì)不重量”。以玩笑的口吻講述黑客的攻擊手段，使學生在并非非常了解黑客的時候就能輕松了解他們的一些特性。　　對于信息技術(shù)的有些內(nèi)容，學生雖然記住了一些知識，卻不一定能靈活地、自覺地運用到生活中。假如我們在本的教學中強迫要求學生不要使用軟盤之類的，學生肯定難以接受，而且會有抵抗心理，但是，如果是通過他們自己的話語表述之后，在告訴別人怎樣預防病毒的同時也提醒了自己，　　通過合作開展活動，促進了同學之間的交流和融合；通過汲取他人的學習方法，促進了自身學習方式的改進。第二條公司財務(wù)部門的職能是：認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務(wù)制度。積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。完成公司交給的其他工作。第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。組織領(lǐng)導財務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎懲指標；負責建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。完成總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。配合會計做好各種帳務(wù)處理。第八條審計的主要工作職責是：認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。詳細核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。完成總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。第十三條財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽名或蓋章。財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由行政辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。支票使用時須有“請購審批單”，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。第二十一條支票借款應(yīng)在簽發(fā)支票之日起五個工作日內(nèi)清算，超期的財務(wù)人員月底清帳時憑“支票借款單”轉(zhuǎn)應(yīng)收個人款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。凡一周內(nèi)支出款項累計超過10000元或現(xiàn)金支出超過000元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告財務(wù)經(jīng)理。第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應(yīng)文字性報告財務(wù)經(jīng)理。總經(jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)可委托其他負責人代簽，同意后可先付款后補簽。前款結(jié)算起點定為1000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。第二十七條公司固定資產(chǎn)、原料輔料、車輛保管維修、代辦運輸費用、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。超額部分應(yīng)存入銀行。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準。第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核；交財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當月工資中扣還。第三十三條發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。第三十五條差旅費及各種補助單，由部門經(jīng)理簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報財務(wù)經(jīng)理復核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。會計審核有關(guān)憑證。帳目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。第三十九條會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章，由財務(wù)經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準。第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。第八章附則財務(wù)負責人工作責任制度出納作業(yè)處理準則會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范借款及各項費用開支標準審批程序其他有待補充完善的財務(wù)管理制度第四十四條本規(guī)定由公司財務(wù)部負責解釋。附則一、財務(wù)部門負責人工作責任制度一、職務(wù)第一條在公司董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導下，負責公司資金調(diào)配、成本核算和財務(wù)管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進行企業(yè)經(jīng)濟核算和分析工作，并反映其成效。認真貫徹統(tǒng)一的財務(wù)管理制度，加強財務(wù)管理，遵守國家政策、法令。第三條根據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制公司財務(wù)收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。第四條組織制訂儲備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經(jīng)濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導車間經(jīng)濟核算工作，促進工廠經(jīng)濟效益逐年提高。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準確，處理及時。第七條負責財務(wù)歷史資料、文、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行，確保公司利益不受損害。第十條根據(jù)公司方針目標展開要求，負責本部門方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。二、職權(quán)第一條對公司廠內(nèi)各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。第二條對違反國家政策、財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律的收、支款項有權(quán)勸阻、制止。第四條有權(quán)對各倉庫和工程、生產(chǎn)作業(yè)項目的節(jié)約和浪費情況進行檢查并提出獎懲意見。第六條有權(quán)要求有關(guān)部門提供編制年、季、月度財務(wù)成本計劃所需的各種有關(guān)資料。第二條對公司的有關(guān)成本、利潤、資金等方面的經(jīng)濟效益指標因措施不力完不成計劃負責。第四條對不及時清理庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶造成損失負責。第六條對成本資金、價格控制管理不嚴，經(jīng)濟活動分析不及時，影響公司經(jīng)濟效益指標完成負責。附則二、出納作業(yè)處理準則第一條本處理準則包括現(xiàn)金及銀行存款收入與支出等作業(yè)。第三條出納辦理現(xiàn)金、票據(jù)的支付，登記及移轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)，要嚴格遵守公司的付款審批程序。第五條凡一次支付未超過1，000元者徑由公司備用金支付外，其余一律以支票等銀行轉(zhuǎn)