【正文】 環(huán)境還起到綠化、美化的作用，項目實施過程中完全按照綠色食品安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，嚴(yán)禁使用重金屬、國家禁止使用的化肥、農(nóng)藥等，對周圍環(huán)境不會有影響。但還存在著不安全的隱患，主要有食品生產(chǎn)安全、包裝車間、倉庫和打包過程。對員工定期進行安全衛(wèi)生，消防知識的培訓(xùn)、檢查。體制與機構(gòu)是項目運行機制的保證，項目下設(shè)財務(wù)部、技術(shù)研發(fā)部、生產(chǎn)部、供銷部、質(zhì)檢部和辦公室。火龍果種植人員由當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶承擔(dān)，以固定和臨時聘請相結(jié)合辦法進行項目的實施生產(chǎn)，需要直接生產(chǎn)人員200人以上。培訓(xùn)學(xué)習(xí)內(nèi)容為生產(chǎn)無公害農(nóng)產(chǎn)品火龍果高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)栽培技術(shù)，然后把培訓(xùn)學(xué)習(xí)技術(shù)要領(lǐng)傳授給公司固定員工進行分期分批次培訓(xùn)，培訓(xùn)人數(shù)50人次以上。 第七章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)建筑工程造價按《廣東省建筑工程綜合預(yù)算定額》測算，結(jié)合項目實施當(dāng)?shù)氐墓こ淘靸r實際情況估算。本報告中人工種植費用按當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)計算。 建設(shè)投資：其中工程建設(shè)投資 ？ 萬元（、蓄水池、噴灌設(shè)備、牌樓、員工宿舍、辦公室、倉庫、包裝廠）；生產(chǎn)基地投資 ？ 萬元（A、土地取得款：100萬（含當(dāng)年租金及押金）、B、種苗購置款：14萬苗*15元/苗=210萬、C、農(nóng)機具設(shè)備款80萬、D、生物有機化肥自制設(shè)備費：50萬、F、栽培管理人員工資20萬、G、防護設(shè)備費20萬、H、包裝及雜項事物費40萬）；建設(shè)冷凍庫及配送業(yè)務(wù) 1000 萬元。三、資金來源自籌資金及來源：自籌及爭取省工商聯(lián)扶貧資金入股。 第八章 項目財務(wù)估算一、價格確定原則該項目根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》中規(guī)定的計算方法》及國家現(xiàn)行的有關(guān)財稅規(guī)定、評價原則和指標(biāo)選取標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合項目的特點和當(dāng)?shù)匕l(fā)展水平，進行項目的財務(wù)估算、經(jīng)濟評價和不確性分析。稅收政策為按現(xiàn)行國家農(nóng)業(yè)政策取消農(nóng)業(yè)稅收。二、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算營業(yè)收入：火龍果種植當(dāng)年收益，600畝生產(chǎn)基地以畝產(chǎn)4000kg，年銷售火龍果1392萬元， 10年銷售收入13920萬元。三、總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算（1）本項目生產(chǎn)基地每畝生年估算成本為：種苗15元/苗400棵=6000元，水泥柱120支20元=2400元，耕犁費100元/畝，化肥300元/畝，有機肥200元/畝，地膜100元/畝，農(nóng)藥60元/畝，土地租賃費200元/畝，工人工資24個工作日50元/天=1200元，管理、銷售費150元/畝，以上合計為：10710/畝。 冷凍庫及配送業(yè)務(wù)1000萬元。 項目計算期為10年計算總成本估算 600畝1年+600畝人工、9年+650萬元+1000萬元+ 200萬元+=。10＝ 投資利潤率： = = %靜態(tài)投資回收期：=+建設(shè)期=財務(wù)凈現(xiàn)值：流動資產(chǎn)+利潤= 不確定性分析（1）盈虧平衡分析 盈虧平衡分析：盈虧平衡點BEP（生產(chǎn)能力利用率）=[年總固定成本247。()100%=%，本%，%時，就可以保本經(jīng)營，而項目單位每年火龍果產(chǎn)品銷售量達90%以上，說明本項目盈利能力較強，項目風(fēng)險較小。因此，必須注意市場動向，控制售價風(fēng)險，詳見下表一敏感性分析表： 敏感性分析表：變化率（%）利潤（萬元）差值（萬元）投資回收期（含建設(shè)期）基本方案 銷售價格+10+ 銷售價格10 五、財務(wù)評價結(jié)論本項目各項財務(wù)指標(biāo)較合理，建成投產(chǎn)后具有較強的資金償還能力，抗風(fēng)險能力強，銀行貸款的償還無風(fēng)險。第九章 社會經(jīng)濟效益分析一、壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)分析本項目的實施，將逐漸形成火龍果產(chǎn)、供、銷一條鏈的體系，實行龍頭帶動基地，基地聯(lián)結(jié)農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化運作模式，通過規(guī)模發(fā)展火龍果產(chǎn)業(yè)基地，提高項目區(qū)農(nóng)民種植火龍果的積極性，有效提高項目區(qū)火龍果經(jīng)營的標(biāo)準(zhǔn)化水平，帶動全縣火龍果產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，同時也帶動了項目區(qū)農(nóng)業(yè)等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，增加了農(nóng)民收入，優(yōu)化改善了項目區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。 本項目以市場為導(dǎo)向，以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品基地為依托，在陸河縣以火龍果這一產(chǎn)品為核心，充分發(fā)揮地區(qū)優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)品種，促進火龍果行業(yè)的可持續(xù)快速健康發(fā)展，進一步促進項目區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。三、帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 農(nóng)民增收。農(nóng)業(yè)增效。 四、帶動就業(yè)分析實施火龍果建設(shè)項目一是可以引導(dǎo)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民走致富道路，火龍果種植行業(yè)可在長時間內(nèi)增加農(nóng)民收入，解決農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民問題。通過項目實施，項目基地能安排近100名勞動力，年度工資總額達12000元，項目的帶動作用下間接可以解決陸河縣近２000名勞動力。 火龍果種植作為新興一種種植業(yè)，有可觀的投資回報，有可喜的經(jīng)濟效益，在項目課題組的示范帶動下，在項目區(qū)群眾的宣傳下，勢必誘導(dǎo)周邊縣市非項目區(qū)群眾發(fā)展火龍果種植，形成一種火龍果產(chǎn)業(yè)帶、產(chǎn)業(yè)群，乃至延伸到火龍果深加工、精加工。因此，在陸河縣實施火龍果項目研發(fā)與推廣輻射，對項目區(qū)與非項目區(qū)群眾及區(qū)域具有較大的農(nóng)民增收空間和農(nóng)業(yè)增效潛力。項目建設(shè)符合國家大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)和加快科技成果轉(zhuǎn)化的產(chǎn)業(yè)政策和投資方向；符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、省、市產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，是該縣重點扶持的新興產(chǎn)業(yè)項目，也是落實科學(xué)發(fā)展觀，建設(shè)社會主義新農(nóng)村，建設(shè)和諧社會及環(huán)境友好型社會的重要內(nèi)容；符合國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范工程的精神和要求，是對國家大力發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟和建設(shè)和諧社會宏偉藍圖的具體實踐。具有先進生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營理念，具有豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗及良好的經(jīng)營業(yè)績，技術(shù)力量和經(jīng)濟實力較強，具有很強的市場競爭優(yōu)勢，在火龍果行業(yè)中享有較高的聲譽。項目區(qū)為山區(qū)農(nóng)業(yè)縣，具有豐富的山地資源優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、自然條件優(yōu)越、交通便利、項目輻射帶動性強，該項目的實施具有良好的經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益。二、建議建議各級政府和有關(guān)部門把之納入國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)項目，并給予政策和資金貸款扶持，以促項目盡快實施建設(shè)并形成規(guī)模效益。建議省工商聯(lián)撥出部分扶貧資金入股項目，按年回報率為15%的分紅返還10年，以增加貧困戶及村集體的收入。 23