【正文】 汽鍋爐一臺，可滿足項目生產(chǎn)、生活用氣需求。北臨漢江，隔江與湖 北省鄖西縣相望，東、南部分別與湖北省鄖縣、竹山縣接壤，西與旬陽縣相連。全縣地勢南高北低，全縣山脈與溝相間，無一處百畝平地。全縣行政區(qū)劃分為12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、124個村民委員會、3個城鎮(zhèn)社區(qū)。全縣公路總里程 公里，其中農(nóng)村公路 公里；鄉(xiāng)鎮(zhèn)通達率為 100％，124 個行政村有109 個村開通了客車，通達率為 ％。四、營銷方案因為本項目產(chǎn)品在質(zhì)量、成本等方面具有競爭優(yōu)勢。以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品質(zhì)量、較低的產(chǎn)品價格啟動市場，以良好的服務和誠信培育擴大市場，運用多種產(chǎn)品組合以滿足細分化的市場需求，逐步建立良好的產(chǎn)品品牌形象和企業(yè)社會形象，不斷鞏固和擴大市場份額。公司為方便市場開發(fā)和提供客戶服務，與全國十多個省市40 多個大中型制藥廠家有常年業(yè)務往來。為方便管理和加強服務，國內(nèi)外的大型客戶由公司營銷部門歸口管理。在市場開發(fā)初期，有針對性地選擇幾家大型中成藥廠家，由專業(yè)人員上門做重點宣傳；市場啟動后，可選擇在相關(guān)行業(yè)內(nèi)有影響的專業(yè)刊物進行適當宣傳；待有一定市場份額時，媒體的選擇面可適當擴大，宣傳力度逐步加強，此時企業(yè)應同時加強產(chǎn)品品牌建設和銷售渠道建設。（二）節(jié)能減排措施加強工藝管理生產(chǎn)技術(shù)人員應根據(jù)本廠的具體情況，制定出每道工序的工藝操作指標，操作人員必須認真執(zhí)行，不得各行其是，造成生產(chǎn)條件不穩(wěn)。實行消耗定額管理與崗位責任制對整個生產(chǎn)過程中的每個車間，工序制訂出嚴格的崗位責任制，其內(nèi)容包括各管理人員和操作人員的職責、任務、各項消耗指標。防止蒸汽的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象杜絕一切漏汽現(xiàn)象是節(jié)能工作的一項重要內(nèi)容。 “跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象分別明確由操作人員或維修人員巡檢中發(fā)現(xiàn)處理明確責任，隨漏隨修，做到“跑冒不過班，大漏不超天” 。當設備和管道外表面溫度達到55℃－60℃時，必須敷設保溫絕熱層。同時鍋爐操作人員應正確操作，使壓力穩(wěn)定，避免壓力大起大落，鍋爐用煤要干濕均勻，減少帶出物，殘渣含炭量控制在 10%以下。廢水經(jīng)“預處理+生物化學”的處理工藝處理后，可達到排放標準，并在污水排放口設置標志；生活污水經(jīng)化糞池局部處理后排入市政污水管道。鍋爐煙氣凈化設備選用多管旋風器除塵和水膜除塵處理設施加脫硫劑等措施后可達標排放，其技術(shù)指標為：除塵效率大于 %，經(jīng)處理后煙道排放濃度為 162mg/m3；SO 2排放濃度 92mg/m3。除塵沖灰水排入除灰池，經(jīng)灰水分離器分離后，灰渣排入存灰池，廢水循環(huán)使用，不外排，不產(chǎn)生二次污染。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢渣主要有廢棄的包裝材料、廢棄菜粕、爐渣和鍋爐除塵排放的煙塵等。選用低噪音設備，所有設備置于車間內(nèi)部，車間采用密閉式；鍋爐房、生產(chǎn)車間、風機等動力設備，在運行過程中產(chǎn)生振動和噪音，噪聲值 85110dB。廠界噪聲排放標準符合（GB1234890）中Ⅲ類區(qū)標準。（四）職業(yè)危害因素及保護措施本項目為藥用菊花種植及菊花茶和菊花提取物生產(chǎn)，不存在職業(yè)危害因素。第六章 投資預算與資金籌措一、投資預算（一）投資估算經(jīng)估算，本項目總投資為 3600 萬元。投 資 估 算 表單位：萬元序號 工程或費用名稱 建安工程 設備購置 其他費用 合計一 建設投資 1 工程費用 　 藥用菊花規(guī)范化種植基地10000 畝 　 　 　 加工廠房 2022 平方米 　 　 　 倉庫 300 平方米 　 　 　 菊花提取物生產(chǎn)線 　 　 菊花茶加工生產(chǎn)線 　 　 配套及其它輔助設施 　 　2 工程建設其他費用 　 　 建設單位管理費 　 　 工程建設監(jiān)理費 　 　 勘察設計費 　 　 人員培訓費 　 　 辦公家具購置費 　 　 3 預備費 　 　 二 流動資金 　 　 　 鋪底流動資金 　 　 三 建設期利息 　 　 　 總投資 　 　 　 流動資金估算表單位：萬元計算期（年）序號 項目 合計1 2 3 4101 流動資產(chǎn) 應收賬款 存貨 原輔材料 燃料 在產(chǎn)品 產(chǎn)成品 現(xiàn)金 預付賬款 　 　 　2 流動負債 應付賬款 預收賬款 　 　 　3 流動資金 本年增加額 　 　 流動資金借款 借款利息 （二）資金籌措經(jīng)估算本項目總投資為 3600 萬元，資金來源渠道如下：建設單位自籌 1400 萬元，占總投資的 %；申請銀行貸款 2022 萬元，占總投資的 %；申請貸款貼息 200 萬元，占總投資的 %。三、資金使用計劃本項目總投資為 3600 萬元，已完成投資 600 萬元。 項目年度資金預算總表 單位：萬元年度投資預算項目投資 投資金額 2022 年 2022 年 2022 年 備注申請陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金 200 200 貸款貼息自籌資金 1400 600 400 400銀行貸款 2022 2022合 計 3600 600 2600 400第七章 經(jīng)濟、社會效益分析一、成本分析本項目人員數(shù)量為 182，人均工資標準為 23500 元/人?年，福利費按 14%提取，年工資及福利費用為 萬元。因此，項目建成后需原輔材料費用 萬元。本項目產(chǎn)品對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負面影響的主要因素為原輔材料漲價及燃料和動力漲價。該項目建成后所需的燃料及其它輔助材料均可在市內(nèi)外市場購買，原輔材料基本可滿足日常生產(chǎn)。總成本費用估算表單位：萬元計算期序號 項目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 外購原輔材料費 2 外購燃料及動力費 3 工資及福利費 4 修理費 5 其它費用 其它制造費用 其它營業(yè)費用 其它管理費用 6 經(jīng)營成本 7 折舊費 8 攤銷費 9 利息支出 長期借款利息 流動資金借款利息 短期借款利息 　 　 　 　 　 　 　 　 　10 總成本費用 　 其中：固定成本 　 可變成本 二、經(jīng)濟效益分析（一）財務評價本項目財務評價依據(jù)為國家發(fā)改委、建設部 2022 年頒布實施的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。（1）本項目基準折現(xiàn)率設定為：稅前 18%，稅后 20%。 （3）本項目投資計劃為：建設期第一年投入 60%，第二年投入100%。（5）本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為13%，城鄉(xiāng)維護建設稅為 7%，教育費附加為 3%，所得稅為 25%。 （正常年銷售收入估算見表 71）表 71 正常年銷售收入估算 產(chǎn)品名稱 規(guī)格 銷售量（噸） 平均售價(噸/萬元) 銷售收入（萬元）菊花提取物 10:1 50 34 1700菊花提取物 5:1 100 15 1500菊花茶 一級 150 6 900菊花茶 二級 250 4 1000合計 　 5100 （二） 盈利能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目盈利能力指標計算了項目財務內(nèi)部收益率、項目財務凈現(xiàn)值、項目資本金財務內(nèi)部收益率、項目投資回收期和總投資收益率指標。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元計算期（年）序號 項目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 營業(yè)收入 菊花提取物（10:1） 　 單價（萬元/噸） 　 數(shù)量 30 50 50 50 50 50 50 50 50 菊花提取物（5:1） 　 單價（萬元/噸） 　 數(shù)量 945 60 85 100 100 100 100 100 100 100 100 菊花茶（一級） 　 單價（萬元/噸） 　 數(shù)量 90 150 150 150 150 150 150 150 150 菊花茶（二級） 　 單價（萬元/噸） 　 數(shù)量 150 250 250 250 250 250 250 250 2502 營業(yè)稅金與附加 營業(yè)稅 消費稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 城鄉(xiāng)維護建設稅 教育費附加 3 增值稅 11 總成本費用 4 企業(yè)所得稅 利潤與利潤分配表單位：萬元 計算期（年）序號 項目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 營業(yè)收入 48195 3060 4335 5100 5100 5100 5100 5100 5100 5100 5100 2 營業(yè)稅金及附加 3 總成本及費用 4 營業(yè)利潤 5 補貼收入 6 利潤總額 7 彌補前年度虧損 8 應納稅所得額 9 所得稅 10 凈利潤 11 期初未分配利潤 　 12 可供分配的利潤 13 減：法定盈余公積金 14 可供投資者分配的利潤 15 應付普通股股權(quán) 16 期末未分配利潤 17 息稅前利潤 18 息稅折舊攤銷前利潤 資產(chǎn)負債表單位：萬元 計算期（年）序號 項目 合計1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 資產(chǎn) 流動資產(chǎn)總額 貨幣資金 現(xiàn)金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　 累計盈余資金 存貨 在建工程 固定資產(chǎn)凈值 無形及其他資產(chǎn)凈值 2 負債及所有者權(quán)益 長期負債 建設投資借款 流動資金借款 負債小計 所有著權(quán)益 資本金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 資本公積 累積未分配利潤 資產(chǎn)負債率（%） % % % % % % % % % % %（三）不確定性分析盈虧平衡分析當以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡點 BEP 時： %10????年 銷 售 稅 金 及 附 加年 可 變 總 成 本年 產(chǎn) 品 銷 售 收 入 年 固 定 總 成 本BEP =%即該項目生產(chǎn)能力達到設計生產(chǎn)能力的 %即可保本。盈虧平衡表單位：萬元生產(chǎn)能力利用率 固定成本 可變成本 總成本營業(yè)稅金及附加 收入0% 0 010% 51020% 102030% 153040% 204050% 255060% 306070% 357080% 408090% 4590100% 盈 虧 平 衡 圖0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%生 產(chǎn) 能 力 利 用 率 （ %）金額（萬元）固 定 成 本總 成 本收 入三、項目投資評價（一）財務內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務內(nèi)部收益率（FIRR）是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。（二） 財務凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準收益率或設定的折現(xiàn)率，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設期初的現(xiàn)值之和。（三）投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動資金）所需要的時間。（四）投資收益率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)計算本項目總投資收益率為