【正文】 料廠(chǎng)2670平方米，屠宰加工廠(chǎng)5740平方米。 總平面布局 項(xiàng)目總平面布局本著滿(mǎn)足衛(wèi)生防疫與生產(chǎn)工藝要求，合理分區(qū)的原則進(jìn)行總平面布局。 物料消耗及供應(yīng)消耗的主要原材料為飼料原料、幼兔、包裝材料等。年消耗肉兔500萬(wàn)只，項(xiàng)目建設(shè)商品兔場(chǎng)和肉兔養(yǎng)殖基地，兔場(chǎng)年提供肉兔100萬(wàn)只左右，基地養(yǎng)殖戶(hù)提供400萬(wàn)只左右，基本可滿(mǎn)足需求。項(xiàng)目場(chǎng)區(qū)內(nèi)配有完善的供水、供電設(shè)施，可保證供水供電。6 環(huán)境保護(hù) 周?chē)h(huán)境對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)生的污染 本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)地勢(shì)較高，干燥、水源充足，交通方便，遠(yuǎn)離居民區(qū)和工礦企業(yè)，無(wú)有害氣體，灰沙及其它污染源，周?chē)h(huán)境不會(huì)對(duì)本項(xiàng)目造成污染。 噪音：主要由屠宰加工設(shè)備、飼料加工設(shè)備、冷庫(kù)鍋爐等機(jī)器設(shè)備產(chǎn)生。 煙塵：鍋爐生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的煙氣。來(lái)水格柵調(diào)節(jié)池管道反應(yīng)器管道反應(yīng)器加藥裝置加藥裝置氣浮機(jī)污泥干化池填埋或焚燒斜管沉淀池接觸氧化池水解酸化池出水廢水處理流程圖（2）噪音：設(shè)備采用基礎(chǔ)減震、敷設(shè)吸音材料、局部單獨(dú)封閉等方式降低噪音。屠宰廢棄物經(jīng)粗處理后用做飼料的原料，爐渣可用于建筑材料或鋪路。 （5）綠化：在廠(chǎng)內(nèi)設(shè)置綠化帶，廠(chǎng)區(qū)車(chē)間四周、道路兩旁種植綠色植物，形成綠化隔離帶，防止交叉污染。由于鍋爐消耗的一次能源和二次能源分別攤在水、電、汽中，因此蒸汽不重復(fù)計(jì)算。各子項(xiàng)目能源消耗估算見(jiàn)表71。二是生產(chǎn)過(guò)程中冷庫(kù)、鍋爐用水采用循環(huán)水以節(jié)約水資源。四是加強(qiáng)對(duì)職工節(jié)能教育與宣傳,使職工牢固樹(shù)立節(jié)能意識(shí),降低兔肉產(chǎn)品生產(chǎn)與加工過(guò)程中的能量損耗。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要現(xiàn)設(shè)置四廠(chǎng)五部，其機(jī)構(gòu)設(shè)置圖如圖81。②項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。④人員素質(zhì)。⑥國(guó)內(nèi)同類(lèi)企業(yè)的情況。 人力資源配置根據(jù)配置依據(jù)和配置方法， 項(xiàng)目實(shí)施后勞動(dòng)定員400人，其中公司總部30人，種兔場(chǎng)90人、商品兔場(chǎng)130人、飼料加工廠(chǎng)30人、屠宰加工廠(chǎng)120人。 9 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目組織管理 項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置遵循“務(wù)實(shí)”、“高效”、“精干”的原則，成立項(xiàng)目部。建立健全項(xiàng)目監(jiān)管制度，嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行，按工程進(jìn)度安排資金。 項(xiàng)目管理辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，明確目標(biāo)責(zé)任和嚴(yán)格獎(jiǎng)懲制度，實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人終身制。單項(xiàng)工程實(shí)行招、投標(biāo)制嚴(yán)禁中標(biāo)單位簽訂合同后進(jìn)行轉(zhuǎn)包，嚴(yán)禁搞設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理“一條龍”作業(yè)。實(shí)行合同管理制，明確質(zhì)量要求，嚴(yán)格按合同辦事。 根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施工程質(zhì)量管理的通知，建立工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項(xiàng)目法人責(zé)任制、參建單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制、工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，以確保工程質(zhì)量。發(fā)生工程質(zhì)量事故，應(yīng)追究當(dāng)事人的行政和法律責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的執(zhí)法監(jiān)督，充分發(fā)揮審計(jì)及投資和資金管理部門(mén)的監(jiān)督作用，以確保項(xiàng)目進(jìn)行及效益的正常發(fā)揮。 招標(biāo)組織形式本項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容均委托當(dāng)?shù)赜匈Y質(zhì)的招標(biāo)公司組織招標(biāo)。11 項(xiàng)目建議實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期1年。項(xiàng)目建議實(shí)施進(jìn)度表表111序號(hào) 月 項(xiàng)目1234567891011121項(xiàng)目前期準(zhǔn)備2土建工程3設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)及安裝4人員招聘及培訓(xùn)5試生產(chǎn)及竣工驗(yàn)收12 投資估算與資金籌措 投資估算 固定資產(chǎn)投資總額估算 ①建筑工程參照─省現(xiàn)行的建筑安裝工程概算編制辦法及有關(guān)規(guī)定和目前當(dāng)?shù)赝?lèi)建筑的實(shí)際照價(jià)估算，設(shè)備按合同價(jià)格和供應(yīng)商報(bào)供估算，安裝費(fèi)用按實(shí)際需要估算，其它費(fèi)用按《─建設(shè)工程其它費(fèi)用暫行標(biāo)準(zhǔn)》估算，基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的8%估算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定漲價(jià)指數(shù)為零。根據(jù)《中華人民共和國(guó)固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》規(guī)定，暫停征收。詳見(jiàn)附表4。項(xiàng)目流動(dòng)資金估算分別見(jiàn)附表5。 項(xiàng)目建設(shè)期1年，；第2年投產(chǎn)，使用鋪底流動(dòng)資金374萬(wàn)元。13 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明 計(jì)算期的確定，項(xiàng)目建設(shè)期1年，主要設(shè)備折舊年限14年，計(jì)算期確定為15年。 財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用計(jì)算按國(guó)家新財(cái)稅制度規(guī)定執(zhí)行。詳見(jiàn)附表7。銷(xiāo)售稅金及附加見(jiàn)表8。 總成本費(fèi)用估算詳見(jiàn)附表9。 ②燃料動(dòng)力消耗：按生產(chǎn)、生活實(shí)際需要量估算，項(xiàng)目原材料及燃料動(dòng)力消耗見(jiàn)附表10。月計(jì)，福利費(fèi)按工資的14%計(jì)，養(yǎng)老保險(xiǎn)按工資的20%計(jì)。 ⑤修理費(fèi)：房屋建筑物、設(shè)備維修分別按其原值的2%、3%計(jì)。⑦固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算 固定資產(chǎn)投資中，土地租用費(fèi)進(jìn)入無(wú)形資產(chǎn)原值，建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)及聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值，種畜不提折舊，其余全部進(jìn)入固定資產(chǎn)原值。固定資產(chǎn)折舊見(jiàn)附表11。 ⑧利息支出：為固定資產(chǎn)借款利息和流動(dòng)資金借款利息之和，%計(jì)，%計(jì)。 ⑩管理費(fèi)用：按銷(xiāo)售收入的3%計(jì)。利潤(rùn)總額及分配見(jiàn)附表13。根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）見(jiàn)附表14的計(jì)算指標(biāo)可知，%，%，均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=12%)所得稅前2660萬(wàn)元，所得稅后1284萬(wàn)元，均大于零。 清償能力分析 由借款還本付息表（見(jiàn)附表15），可以看出，本項(xiàng)目?jī)斶€借款的資金來(lái)源有未分配利潤(rùn)、攤銷(xiāo)費(fèi)、折舊費(fèi)及自有資金。 從資金來(lái)源與運(yùn)用表（見(jiàn)附表16），可以看出項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)均能收支平衡，并且從投產(chǎn)開(kāi)始的第4年起就即有盈余資金。表以本項(xiàng)目資可抵債，而且償還短期貸款的能力較強(qiáng)。(銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售稅金及附加可變成本)100%%，即銷(xiāo)售收入達(dá)到6124萬(wàn)元時(shí)，即可保本。 金額（萬(wàn)元） 總成本費(fèi)用 盈利區(qū) 銷(xiāo)售收入6124 虧損區(qū) BEP 1321 固定成本 0 10 20 30 40 50 生產(chǎn)能力利用率（%）圖131 盈虧平均分析示意圖 財(cái)務(wù)敏感性分析考慮到項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中一些因素的變化，選擇銷(xiāo)售收入，經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資三個(gè)主要因素分別進(jìn)行177。分析結(jié)果詳見(jiàn)表131。根據(jù)表131的內(nèi)部收益率各數(shù)據(jù)，繪制財(cái)務(wù)敏感性分析圖見(jiàn)圖132。項(xiàng)目實(shí)施后，企業(yè)年獲純利潤(rùn)555萬(wàn)元，財(cái)政新增稅收419萬(wàn)元。以每只黑兔利潤(rùn)15元計(jì)，肉兔養(yǎng)殖戶(hù)戶(hù)均增收18000元，人均增收9000元。（獲利分析： 為了使養(yǎng)殖合作者得到更可靠的保障，本公司采用提供原黑兔并保價(jià)回收的養(yǎng)殖模式經(jīng)營(yíng)。對(duì)于每一位養(yǎng)殖戶(hù)我們都會(huì)簽定合同，合同期為3年。綜上所述，通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，不僅可為企業(yè)增效、農(nóng)民增收提供有效途徑，還可促進(jìn)當(dāng)?shù)啬酥寥⌒竽廉a(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，同時(shí)帶動(dòng)種植業(yè)和其它相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。15 結(jié)論項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民增收，具有十分重要的意義。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期短，并且具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。