【正文】 拉水平線）、標拱桿插高記號、挖安裝坑、安裝拱桿、安裝縱拉桿、安裝棚門、蓋膜、扣壓膜等。按照因地制宜，統(tǒng)一規(guī)劃，綜合治理的原則。大棚櫻葉種植與培育。噴灌系統(tǒng)建設(shè)。 櫻葉（艾草）農(nóng)藥殘留檢測櫻葉(艾草)檢測工藝流程如下：櫻葉(艾草)進入市場前抽樣取樣檢測儀檢測不準許進入加工銷售環(huán)節(jié)準許進入加工銷售環(huán)節(jié)不合格 評判結(jié)果 合格 櫻葉（艾草）農(nóng)殘檢測工藝可分為三步，一上檢測前準備，要求做好抽樣與取樣工作，二按操作規(guī)定進行測定并判斷測試結(jié)果，三是做好檢測后的相關(guān)工作（如清理現(xiàn)場、清洗器具等）。 具體建設(shè)內(nèi)容擴建500m2加工車間一個（包括50m2氣冷庫一個），其室內(nèi)按食品加工要求進行裝潢；新開墾櫻葉園40畝（包括基地路、溝、渠、電等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）；新開墾艾草種植基地40畝（包括基地路、溝、渠、電等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）；新建10畝櫻葉大棚繁育種苗基地一個（包括基地路、溝、渠、電等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）；購置并安裝10畝大棚噴灌系統(tǒng)設(shè)計一套；黃壇口鄉(xiāng)林果場櫻葉基地改建120畝；引進櫻葉種苗每畝960株，櫻葉種植面積960畝，共需92萬株；引進艾草種苗每畝2750株，艾草種植面積40畝，共需11萬株；對農(nóng)戶進行種植培訓(xùn)和現(xiàn)場種植技術(shù)指導(dǎo)；增添加工和檢驗檢測設(shè)備（主要是農(nóng)殘和重金屬檢測），主要包括加工包裝機械一套、冷卻機一臺、蒸煮機一臺、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗檢測設(shè)備一套、金屬探測儀一臺等。為適應(yīng)市場需求，使項目早日投入使用，進一步發(fā)展衢江區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、改善農(nóng)村生活條件，各項目可同時進行。具體實施進度見下表：表52 項目實施進度表序號項 目20092010201111121349101112134101項目前期2擴建櫻葉加工車間3農(nóng)戶培訓(xùn)4指導(dǎo)農(nóng)戶栽培5指導(dǎo)農(nóng)戶施肥、培育6指導(dǎo)農(nóng)戶采摘7新建40畝艾草基地8新建10畝櫻葉大棚9新建40畝櫻葉基地10自營100畝櫻葉基地改建第六章 環(huán)境影響分析 環(huán)境影響本項目為無公害農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)建設(shè)項目，其種植加工將嚴格按照NY50102002 《無公害食品蔬菜 產(chǎn)地環(huán)境條件》的要求進行選擇建設(shè)，按照生態(tài)農(nóng)業(yè)的要求，走可持續(xù)發(fā)展農(nóng)業(yè)道路，注重環(huán)境保護和利用，采取生態(tài)措施對櫻葉進行管理。 環(huán)境保護與治理措施櫻葉（艾草）種植基地建設(shè)注意水土保持，根據(jù)不同坡度和地形，選擇適宜的時期、方法和施工技術(shù)。制定和實施有針對性的土壤改良計劃，病、蟲、草害防治計劃和生態(tài)環(huán)境改善計劃。將項目區(qū)內(nèi)豐富的雜草、樹枝、畜禽糞類等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)廢料，進行生態(tài)處理后作為肥料對櫻葉和艾草在適當時機進行施肥。 評價與審批項目建設(shè)符合國家環(huán)境保護基本國策，環(huán)保工作按照環(huán)保部門環(huán)評報告組織實施。企業(yè)實行經(jīng)理負責制，下設(shè)辦公室、營銷部、生產(chǎn)部、財務(wù)部、技術(shù)部等五個職能部門，項目建成后經(jīng)營管理和技術(shù)人員初定為10人，辦公室1人，生產(chǎn)部2人，營銷部2個，財務(wù)部門2個，技術(shù)部門3人項目建設(shè)初期增設(shè)項目部，負責項目建設(shè)協(xié)調(diào)工作。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)櫻葉。 經(jīng)營管理措施項目建設(shè)期一方面要根據(jù)已有櫻葉基地建設(shè)經(jīng)驗，進一步合理布局新櫻葉（艾草）生產(chǎn)基地，并設(shè)置合理的路、溝、渠、電系統(tǒng)，提高土地利用率和勞動生產(chǎn)率，其養(yǎng)護與管理將嚴格按照NY50102002《無公害食品蔬菜 產(chǎn)地環(huán)境條件》和NY52302005《無公害食品 多年生蔬菜》等規(guī)程進行。財務(wù)管理措施包括嚴格執(zhí)行現(xiàn)行會計制度和現(xiàn)金管理制度，及時準確處理各類賬務(wù)，做到日清月結(jié)，定期進行財務(wù)分析，及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中不足。 技術(shù)培訓(xùn)企業(yè)已聘請專門兩名農(nóng)藝師對項目管理人員和產(chǎn)業(yè)工人生產(chǎn)加工技術(shù)要求、櫻葉病蟲草害控制和防治等方面的培訓(xùn)，并定期對農(nóng)戶進行櫻葉相關(guān)栽培管理培訓(xùn)及指導(dǎo)。項目生產(chǎn)應(yīng)嚴格執(zhí)行國家食品安全衛(wèi)生法、食品衛(wèi)生標準、質(zhì)量認證體系和櫻葉生產(chǎn)有關(guān)技術(shù)規(guī)程，嚴格進行各項檢測和測定，嚴格按無公害農(nóng)產(chǎn)品標準進行生產(chǎn)、包裝、儲運。第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)《浙江省計價工程計算標準》；《浙江省建筑建筑項目基他費用標準》；以前相似工程竣工決算資料和歷年櫻葉與艾草平均價格。種苗費用145萬元櫻葉種苗費用=960畝960株/畝艾草種苗費用=40畝2750株/畝10畝櫻葉(艾草)種苗繁育基地建設(shè)，需投資40萬元。其中公司新建基地90畝，農(nóng)用道路建設(shè)費用為18萬元，公司原基地土壤改良（120畝）和新基地土壤改良與平整（90畝）費用10萬元。其中包括50平方米的氣冷庫。（1）加工包裝機械一套，需投資4萬元。（3）蒸煮機一臺，需投資7萬元。（5）金屬探測儀一臺，需投資5萬元。（1）聘請專家講課2萬元。（3）對農(nóng)民進行種植與加工技術(shù)培訓(xùn)4萬元。不可預(yù)見費用按購置種苗、新建加工車間、增添新設(shè)備和10畝大棚基地建設(shè)費用總額的5%計算為13萬元。 流動資金項目所需流動資金采用擴大指標估算法，項目所需流動資金為25萬元（約為2012年銷售收入的5%）。 資金使用與管理財政補貼資金使用和管理項目申請財政補貼資金100萬元。以上財政補貼資金主要用于櫻葉(艾草)種苗引進、質(zhì)量檢測設(shè)備購置和部分農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施(包括大棚設(shè)施、土地平整與品種改良、農(nóng)用道路建設(shè)、排灌設(shè)施購置)及新技術(shù)應(yīng)用示范與培訓(xùn)等。項目單位自籌資金298萬元，主要用于其他不足部分。項目計算期為10年（20102019年）。項目按增值稅條例規(guī)定免征增值稅。公司技術(shù)培訓(xùn)費用、開辦費用和不可預(yù)見費用計入長期待攤費用，按5年平均攤銷。 銷售收入、銷售稅金和附加估算項目銷售收入項目建成后，艾草畝產(chǎn)按4000斤，當前市價均價為每斤1元估算，則艾草銷售收入為15萬元。櫻葉種植面積為960畝，2010年櫻葉銷售收入約為227萬元，2011年銷售收入為363萬元，正常年份銷售收入為 454萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品成本計算對于單位產(chǎn)品成本計算分成兩個部分，一個是公司自建櫻葉（艾草）種植基地部分，一個是“公司+農(nóng)戶”的部分。公司自建基地（含改建120畝、大棚10畝、艾草40畝）210畝，年產(chǎn)品成本為25萬元。“公司+農(nóng)戶”部分，公司直接從農(nóng)戶收購櫻葉，總面積為790畝，每畝按5900束計算，第一年產(chǎn)量為正常年份50%，第二年為正常年份80%，以后年份均為正常年份，即每畝產(chǎn)櫻葉5900束。 項目總成本估算櫻葉（艾草）基地承包租金按企業(yè)與各農(nóng)戶簽訂協(xié)議為60萬元，為一次性支付。折舊及攤銷費用企業(yè)新增固定資產(chǎn)為343萬元。, 公司購置加工、檢驗檢測設(shè)備每年折舊額為3萬元, 。公司該項目營業(yè)費用每年為5萬元綜上分析，詳見附表《總成本費用估算表》。 財務(wù)效益分析固定資產(chǎn)投資利潤率=平均生產(chǎn)經(jīng)營利潤247。項目總投資100%=100%=%；全部投資資金凈現(xiàn)值（I=10%），；%，稅后20%；投資回收期：全部投資資金回收期（包含建設(shè)期）(稅后)。（年銷售收入變動成本銷售稅金）100%=%，%時，項目可以保本。表91 敏感性分析表序號不確定性因素不確定性因素變化率凈利潤變動率敏感系數(shù)1銷售價格變化10%%610%60%62經(jīng)營成本變化10%%410%%5從上可以看出，產(chǎn)品銷售價格和經(jīng)營成本對財務(wù)盈利能力影響較大，公司應(yīng)采取措施，加強栽種前、栽種過程中、采摘收購加工等各環(huán)節(jié)的管理，盡可能降低成本。 財務(wù)評價結(jié)論從以上分析可以看出，本項目是具有較好的經(jīng)濟效益，財務(wù)能力強，抗風(fēng)險能力高，因此在經(jīng)濟上是可行的。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析項目通過自建基地的示范性作用，引導(dǎo)該區(qū)農(nóng)戶進行櫻葉種植，并對該區(qū)已有櫻葉資源進行優(yōu)化組合、合理配置和升級，實現(xiàn)規(guī)模化，做大做強該區(qū)特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)和長效農(nóng)業(yè)，建設(shè)優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶，優(yōu)化衢江區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)有積極的推動作用。公司通過和農(nóng)戶簽訂購銷合同，免除了農(nóng)戶的銷售之憂，而且以市場價格進行收購，從而提高了農(nóng)戶的種植積極性，使公司利益和農(nóng)戶利益緊密聯(lián)系起來。針對目前櫻葉市場的實際情況，衢州市雙峰櫻葉有限公司通過自建基地的示范，直接帶動570戶農(nóng)戶進行櫻葉種植，以“公司+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，降低農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的盲目性，提高了農(nóng)戶的抗風(fēng)險能力，增強農(nóng)戶增收能力，項目成果的示范和帶動作用覆蓋范圍可涉及到整個衢江區(qū)甚至于整個衢州市。公司一方面通過對外產(chǎn)品銷售，為國家創(chuàng)匯，為農(nóng)業(yè)增效，為農(nóng)民增收，另一方面雙通過自身基地建設(shè)，帶動周邊農(nóng)戶種植櫻葉，共同致富，共建社會主義新農(nóng)村。通過該項目建設(shè)，還可新安排當?shù)剞r(nóng)民工來公司就業(yè)450多人，按每人每月1000元計算，可為當?shù)剞r(nóng)民工新增收入540萬元。非項目區(qū)櫻葉種植畝產(chǎn)一般在4000束左右，而且產(chǎn)品品質(zhì)沒有保證，畝產(chǎn)平均值為2000元。若非項目區(qū)種植水稻，以高產(chǎn)田畝產(chǎn)1500斤來計算，稻谷市價約為每100斤100元，則水稻田的平均產(chǎn)值達1500元，櫻葉種植收入是其3倍左右。從上分析可知，項目區(qū)內(nèi)種植櫻葉優(yōu)勢明顯。